|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 12.11.2009 № 2332-У| |валюте, всего, в том числе | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |5.1|продано физическим лицам - | | | | | | | |нерезидентам | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |5.2|продано физическим лицам - | | | | | | | |резидентам | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |5.3|прочие расходования чеков | | | | | |——————|———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | 6 |Остаток наличной иностранной валюты| | | | | | |и чеков в иностранной валюте | | | | | | |на конец месяца | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |6.1|в том числе остаток наличной | | | | | | | |иностранной валюты | | | | | |——————|———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| Раздел 2. Справочная информация об операциях физических лиц с наличной иностранной валютой 2.1. Поступление в уполномоченный банк (его филиал) наличной иностранной валюты |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|——————————| |Номер |Код |Наиме- |Куп- |Упла-|Коли- |Принято |Количество| |строки|валюты|нование|лено |чено |чество|для кон-|операций | | | |валюты |упол-|упол-|сделок|версии, |по зачис- | | | | |номо-|номо-|по по-|тысяч |лению на | | | | |чен- |чен- |купке,|единиц |счета фи- | | | | |ным |ным |единиц|ино- |зических | | | | |бан- |бан- | |странной|лиц, | | | | |ком |ком | |валюты |единиц | | | | |(его |(его | | |—————|————| | | | |фили-|фили-| | |нере-|рези| | | | |алом)|алом)| | |зиден|ден-| | | | |тысяч|тысяч| | |тов |тов | | | | |еди- |руб- | | | | | | | | |ниц |лей | | | | | | | | |ино- | | | | | | | | | |стран| | | | | | | | | |ной | | | | | | | | | |валю-| | | | | | | | | |ты | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 1 | 840 |Доллар | | | | | | | | | | США | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 2 | 978 | Евро | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 3 | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 4 | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 5 | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | ... | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | | Итого | Х | | | Х | | | |——————|——————————————|—————|—————|——————|————————|—————|————| 2.2. Расходование уполномоченным банком (его филиалом) наличной иностранной валюты |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|——————————| |Номер |Код |Наиме- |Про- |Полу-|Коли- |Выдано |Количество| |строки|валюты|нование|дано |чено |чество|по кон-|операций | | | |валюты |упол-|упол-|сделок|версии, |по снятию | | | | |номо-|номо-|по про|тысяч |со счетов | | | | |чен- |чен- |даже, |единиц |физических| | | | |ным |ным |единиц|ино- |лиц, | | | | |бан- |бан- | |странной|единиц | | | | |ком |ком | |валюты |—————|————| | | | |(его |(его | | |нере-|рези| | | | |фили-|фили-| | |зиден|ден-| | | | |алом)|алом)| | |тов |тов | | | | |тысяч|тысяч| | | | | | | | |еди- |руб- | | | | | | | | |ниц |лей | | | | | | | | |ино- | | | | | | | | | |стран| | | | | | | | | |ной | | | | | | | | | |валю-| | | | | | | | | |ты | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 1 | 840 |Доллар | | | | | | | | | | США | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 2 | 978 | Евро | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 3 | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 4 | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | 5 | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | ... | ... | ... | | | | | | | |——————|——————|———————|—————|—————|——————|————————|—————|————| | | Итого | Х | | | Х | | | |——————|——————————————|—————|—————|——————|————————|—————|————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" Раздел I. Общие положения I.1. Отчетность по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" (далее - Отчет) составляется в целях получения Банком России от уполномоченных банков (их филиалов) информации об источниках поступления и направлениях расходования наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (далее - чеки в иностранной валюте). I.2. Отчет представляется уполномоченным банком, а также его филиалами, имеющими право на осуществление операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте (далее - филиалы) в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. I.3. Уполномоченный банк, не имеющий филиалов, представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, ежемесячно, не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет уполномоченного банка, не имеющего филиалов, включает в себя отчет по уполномоченному банку в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений уполномоченного банка, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью уполномоченного банка, - отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям уполномоченного банка в разрезе субъектов Российской Федерации. Уполномоченный банк, имеющий филиалы (за исключением уполномоченного банка - крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений), представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, ежемесячно не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет уполномоченного банка, имеющего филиалы, включает в себя: консолидированный отчет в целом по уполномоченному банку; отчет по головному офису уполномоченного банка. Отчет по головному офису уполномоченного банка включает в себя отчет по головному офису уполномоченного банка в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений головного офиса уполномоченного банка, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью головного офиса уполномоченного банка, - отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям головного офиса уполномоченного банка в разрезе субъектов Российской Федерации; отчеты филиалов, расположенных на одной территории с головным офисом уполномоченного банка. Отчет филиала, расположенного на одной территории с головным офисом уполномоченного банка, включает в себя отчет по филиалу в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений филиала, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью филиала, - отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям филиала в разрезе субъектов Российской Федерации. Филиалы, территориально расположенные отдельно от головного офиса уполномоченного банка, представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет филиала, территориально расположенного отдельно от головного офиса уполномоченного банка, включает в себя отчет по филиалу в целом и, в случае наличия внутренних структурных подразделений филиала, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью филиала, - отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям филиала в разрезе субъектов Российской Федерации. Уполномоченный банк (его филиал), не имеющий внутренних структурных подразделений, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью уполномоченного банка (его филиала), либо имеющий указанные внутренние структурные подразделения, которые в отчетном периоде не проводили операции с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте и имеют только нулевые остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте, не представляет отдельные сводные отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям. Уполномоченный банк - крупная кредитная организация с широкой сетью подразделений представляет Отчет непосредственно в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. I.4. В Отчете на основании данных реестров, электронных журналов, приходных и расходных ордеров и иных документов, предусмотренных нормативными актами Банка России, отражается информация об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте, осуществляемых: в уполномоченном банке (его филиалах); в дополнительных офисах, кредитно-кассовых офисах, операционных кассах вне кассового узла, обменных пунктах, иных внутренних структурных подразделениях (далее - внутреннее структурное подразделение); с использованием программно-технических комплексов. I.5. Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) авансом в наличной иностранной валюте, выдача наличной иностранной валюты из кассы уполномоченного банка (его филиала) для загрузки в программно-технический комплекс, а также возврат остатков наличной иностранной валюты из внутреннего структурного подразделения, остатков наличной иностранной валюты, изъятой из программнотехнического комплекса, в кассу уполномоченного банка (его филиала), отражению в Отчете не подлежат. Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) бланками чеков в иностранной валюте, возврат неиспользованных бланков чеков из внутреннего структурного подразделения в кассу уполномоченного банка (его филиала), а также поступление бланков чеков от банков-эмитентов отражению в Отчете не подлежат. I.6. Отчет, содержащий только нулевые показатели, представляется в Банк России в соответствии с пунктом I.3 настоящего Порядка. При этом в поле "Признак отчета с нулевыми показателями" титульного листа Отчета проставляется ноль. Остальные графы и строки Отчета не заполняются. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются. Поле "Число филиалов, осуществлявших операции с наличной иностранной валютой", расположенное в зоне 1 заголовочной части Отчета, заполняется только уполномоченными банками, имеющими филиалы, в том числе уполномоченными банками - крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений, путем указания количества филиалов, осуществлявших операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте либо имевших ненулевые остатки наличной иностранной валюты и (или) чеков в иностранной валюте в отчетном периоде. Раздел II. Порядок заполнения титульного листа Отчета II.1. В строке I указывается количество обменных пунктов уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте. II.2. В строке II указывается количество внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте, за исключением обменных пунктов. В данный показатель не включаются операционные кассы кассового узла уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте. II.3. Строка III заполняется в случае совершения операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте в операционных кассах кассового узла уполномоченного банка (его филиала) в отчетном периоде. II.3.1. В строке III отчетов уполномоченного банка, не имеющего филиалов, головного офиса уполномоченного банка, а также филиала уполномоченного банка в случае совершения в отчетном периоде операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте в операционных кассах их кассового узла указывается "1". II.3.2. В строке III консолидированного отчета уполномоченного банка, имеющего филиалы, указывается сумма показателей по строке III отчета головного офиса уполномоченного банка и отчетов филиалов уполномоченного банка. II.4. Строка IV заполняется при составлении отдельных сводных отчетов по внутренним структурным подразделениям уполномоченного банка (его филиала), расположенным вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью уполномоченного банка (его филиала), в разрезе субъектов Российской Федерации. В строке IV указывается код территории, соответствующий первым четырем разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), на которой расположены внутренние структурные подразделения, по которым составляется отдельный сводный отчет. Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета III.1. Показатели отражаются по тем иностранным валютам, в которых в отчетном периоде совершались операции или имеются остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало или конец отчетного периода. III.2. Данные указываются в тысячах единиц иностранной валюты, с точностью до трех знаков после запятой. III.3. В строке "Код валюты" указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). III.4. В строке 1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало отчетного месяца (входящие остатки на начало отчетного месяца по балансовым счетам NN 20202, 20203, 20206-20210). В строке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на начало отчетного месяца. III.5. В строке 2 указывается общая сумма поступившей наличной иностранной валюты за отчетный период. В строках 2.1-2.9 дается расшифровка этих поступлений. Сумма показателей строк 2.1-2.9 должна быть равна значению показателя строки 2. III.5.1. В строке 2.1 указывается сумма наличной иностранной валюты, ввезенной в Российскую Федерацию уполномоченным банком и зачисленной на балансовый счет № 20202 "Касса кредитных организаций". III.5.2. В строке 2.2 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей в кассу уполномоченного банка (его филиала), представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими банками-резидентами. III.5.3. В строке 2.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей по межфилиальному обороту (подкрепление касс друг друга головным офисом и филиалами уполномоченного банка). III.5.4. В строке 2.4 указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной у физических лиц за наличную валюту Российской Федерации (с учетом покупки поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации) или полученной для обмена (конверсии), в том числе с использованием программно-технических комплексов. В строках 2.4.1 и 2.4.2 указываются части суммы, указанной в строке 2.4, купленные (полученные для конверсии) у физических лиц (нерезидентов и резидентов), в соответствии с информацией о статусе физического лица, полученной при его идентификации в случаях, предусмотренных федеральными законами. III.5.5. В строках 2.5 и 2.6 указываются суммы наличной иностранной валюты, принятой за отчетный период при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира) для зачисления на текущие счета, счета по вкладам (депозитам) физических лиц (нерезидентов и резидентов) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, в том числе принятой с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы. III.5.6. В строках 2.7 и 2.8 указываются суммы наличной иностранной валюты, внесенной физическими лицами (нерезидентами и резидентами) для осуществления переводов из Российской Федерации без открытия банковского счета, в том числе через системы денежных переводов. В строках 2.7 и 2.8 не отражается комиссия, взимаемая уполномоченным банком с физических лиц (нерезидентов и резидентов) при осуществлении указанных переводов из Российской Федерации. III.5.7. В строке 2.9 указываются суммы прочих поступлений наличной иностранной валюты от физических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридических лиц (резидентов и нерезидентов), за исключением сумм, подлежащих отражению по строкам 2.1-2.8. III.6. В строке 3 указывается общая сумма приобретенных (оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридических лиц. III.6.1. В строках 3.1 и 3.2 указываются суммы купленных (оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц (нерезидентов и резидентов). III.6.2. В строке 3.3 указываются прочие покупки (оплата) и поступления чеков в иностранной валюте в кассу уполномоченного банка (его филиала). Сумма показателей строк 3.1-3.3 должна быть равна значению показателя строки 3. III.7. В строке 4 указывается общая сумма израсходованной наличной иностранной валюты за отчетный период. В строках 4.1-4.9 указывается сумма израсходованной наличной иностранной валюты по отдельным направлениям. Сумма показателей строк 4.1-4.9 должна быть равна значению показателя строки 4. III.7.1. В строке 4.1 указывается сумма наличной иностранной валюты, вывезенной уполномоченными банками из Российской Федерации. III.7.2. В строке 4.2 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной (израсходованной) из кассы уполномоченного банка (его филиала), представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими банкамирезидентами. III.7.3. В строке 4.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, переданной по межфилиальному обороту для подкрепления головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга. III.7.4. В строке 4.4 указывается общая сумма наличной иностранной валюты, проданной физическим лицам за наличную валюту Российской Федерации или выданной по обмену (конверсии), в том числе с использованием программно-технических комплексов. В строках 4.4.1 и 4.4.2 указываются части суммы, указанной в строке 4.4, проданные (выданные для конверсии) физическим лицам (нерезидентам и резидентам), в соответствии с информацией о статусе физического лица, полученной при его идентификации в случаях, предусмотренных федеральными законами. III.7.5. В строках 4.5 и 4.6 указываются суммы наличной иностранной валюты, выданной за отчетный период при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира) с текущих счетов, счетов по вкладам (депозитам) физических лиц (нерезидентов и резидентов) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, в том числе выданной с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы. III.7.6. В строках 4.7 и 4.8 указываются суммы наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам (нерезидентам и резидентам) по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета. III.7.7. В строке 4.9 указывается сумма прочих направлений использования наличной иностранной валюты физическими лицами, индивидуальными предпринимателями, а также физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридическими лицами (резидентами и нерезидентами), за исключением сумм, подлежащих отражению по строкам 4.1-4.8. III.8. В строке 5 указывается сумма проданных чеков в иностранной валюте физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридическим лицам. III.8.1. В строках 5.1 и 5.2 указываются суммы проданных чеков в иностранной валюте физическим лицам (нерезидентам и резидентам). III.8.2. В строке 5.3 указываются сумма проданных чеков в иностранной валюте юридическим лицам - клиентам уполномоченного банка, сумма направленных на инкассо чеков в иностранной валюте, оплаченных уполномоченным банком, представляющим Отчет, а также прочие направления расходования чеков в иностранной валюте. Сумма показателей строк 5.1-5.3 должна быть равна значению показателя строки 5. III.9. В строке 6 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте по состоянию на конец отчетного месяца (исходящие остатки на конец отчетного месяца по балансовым счетам NN 20202, 20203, 20206-20210). В строке 6.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на конец отчетного месяца. III.10. В случае если даты совершения операций по подкреплению головным офисом уполномоченного банка своих филиалов наличной иностранной валютой приходятся на разные отчетные периоды, следует руководствоваться следующим правилом: суммы, отраженные головным офисом уполномоченного банка на балансовом счете N 20209 "Денежные средства в пути", включаются в данные отчета головного офиса уполномоченного банка текущим месяцем по строке 6 раздела 1 Отчета; суммы по межфилиальным оборотам отражаются в отчете головного офиса (филиала) уполномоченного банка следующего отчетного периода по строке 2.3 (4.3) раздела 1 Отчета. Раздел IV. Порядок заполнения раздела 2 Отчета IV.1. В раздел 2 включаются данные об операциях физических лиц с наличной иностранной валютой, осуществляемых в уполномоченном банке (его филиалах), внутренних структурных подразделениях, а также с использованием программно-технических комплексов. IV.2. Показатели раздела 2 имеют следующее содержание: IV.2.1. Графа 1 предназначена для нумерации строк. IV.2.2. В графах 2 и 3 проставляются соответственно цифровой код и наименование иностранной валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). IV.2.3. В графе 4 указывается сумма наличной иностранной валюты, купленной у физических лиц (нерезидентов и резидентов) за наличную валюту Российской Федерации (с учетом покупки поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации) (в тысячах единиц, с точностью до трех знаков после запятой). IV.2.4. В графе 5 указывается сумма наличной валюты Российской Федерации, уплаченной за купленную наличную иностранную валюту, в том числе за поврежденные денежные знаки иностранных государств (группы государств) (в тысячах рублей, с точностью до трех знаков после запятой). IV.2.5. В графе 6 указывается количество совершенных сделок по покупке наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации с учетом количества сделок по покупке поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации (в единицах). Операции по принятию иностранной валюты для конверсии в данный показатель не включаются. IV.2.6. В графе 7 указывается сумма наличной иностранной валюты, принятой от физических лиц (нерезидентов и резидентов) для конверсии (в тысячах единиц, с точностью до трех знаков после запятой). IV.2.7. В графах 8 и 9 указывается количество операций по зачислению наличной иностранной валюты на счета физических лиц (нерезидентов и резидентов) при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира), в том числе осуществленных с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, за отчетный период (в единицах). В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы. IV.2.8. В графе 10 указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной физическим лицам (нерезидентам и резидентам) за наличную валюту Российской Федерации (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой). IV.2.9. В графе 11 указывается сумма наличной валюты Российской Федерации, полученная за продажу наличной иностранной валюты (в тысячах рублей, с точностью до трех знаков после запятой). IV.2.10. В графе 12 указывается количество совершенных сделок по продаже наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации (в единицах). Операции по выдаче иностранной валюты по конверсии в данный показатель не включаются. IV.2.11. В графе 13 указывается сумма выданной по конверсии физическим лицам (нерезидентам и резидентам) наличной иностранной валюты (в тысячах единиц, с точностью до трех знаков после запятой). IV.2.12. В графах 14 и 15 указывается количество операций по снятию наличной иностранной валюты со счетов физических лиц (нерезидентов и резидентов) при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира), в том числе осуществленных с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, за отчетный период (в единицах). В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| СВЕДЕНИЯ ОБ ОТКРЫТЫХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ И ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА НИХ по состоянию на "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________ Почтовый адрес _______________________ Код формы по ОКУД 0409603 Месячная тыс. руб. |—————|——————|—————|—————|—————|—————|———————|—————————|—————| |Номер|Наиме-|Реги-|Код |Номер|Номер|Остаток|Обороты |Оста-| |стро-|нова- |стра-|стра-| |кор- |на на- |по счету |ток | |ки |ние |цион-|ны |балан|рес- |чало |за отчет-|на | | |кре- |ный |места|сово-|пон- |месяца |ный месяц|конец| | |дитной|номер|нахож|го |дентс| |———|—————|меся-| | |орга- |(код |дения|счета|кого | |де-|кре- |ца | | |низа- |СВИФТ| | |счета| |бе-|дито-| | | |ции - | |кре- | | | |то-|вый | | | |кор- | |дит- | | | |вый| | | | |рес- | |ной | | | | | | | | |пон- | |орга-| | | | | | | | |дента | |низа-| | | | | | | | | | |ции | | | | | | | |—————|——————|—————|—————|—————|—————|———————|———|—————|—————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |—————|——————|—————|—————|—————|—————|———————|———|—————|—————| |—————|——————|—————|—————|—————|—————|———————|———|—————|—————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" 1. В отчетности по форме 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" (далее - Отчет) отражаются сведения об остатках и оборотах за отчетный месяц по корреспондентским счетам, открытым кредитной организацией, составляющей Отчет, в других кредитных организациях (далее - счета "НОСТРО"), и по корреспондентским счетам, открытым другими кредитными организациями в кредитной организации, составляющей Отчет (далее - счета "ЛОРО"). Информация в Отчет включается исходя из принципа преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, то есть в Отчет не включаются операции, отраженные кредитной организацией на корреспондентских счетах "ЛОРО", "НОСТРО", но классифицированные кредитной организацией как межбанковский кредит (депозит) полученный (выданный), в случаях если эти операции нашли отражение в отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах". Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, должны быть исключены из Отчета в том месяце, когда принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Если по каким-либо причинам данные об операциях с такими кредитными организациями не были исключены из Отчета, должны быть представлены соответствующие пояснения. В Отчет не включается информация о корреспондентских счетах в Банке России. 2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. 3. В графе 2 указывается наименование кредитной организации: резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ, других кредитных организаций - нерезидентов - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении) об установлении корреспондентских отношений. 4. В графе 3 указываются: для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других кредитных организаций - нерезидентов - код НР. 5. В графе 4 указывается цифровой код страны, в которой зарегистрирована кредитная организация - корреспондент в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). 6. В графе 5 указывается номер балансового счета, на котором учитывается открытый корреспондентский счет. 7. В графе 6 кредитной организацией, составляющей Отчет, указываются: для счетов "НОСТРО" - номера корреспондентских счетов, присвоенные ей кредитной организацией - корреспондентом; для счетов "ЛОРО" - номера корреспондентских счетов, присвоенные ею кредитной организации - корреспонденту. 8. Информация включается в Отчет при наличии данных хотя бы по одной из граф 7-10. Остатки и обороты по графам 7-10, сгруппированные по балансовым счетам второго порядка, должны соответствовать остаткам и оборотам этих счетов в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на аналогичную отчетную дату. Остатки и обороты по указанным графам, сгруппированные по корреспондентам-резидентам, должны соответствовать аналогичным показателям, приведенным в Отчете кредитной организации - резидента - корреспондента на аналогичную отчетную дату. При наличии расхождений между данными Отчета и отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" кредитные организации вместе с Отчетом представляют пояснения о причинах расхождений. Пояснения представляются кредитными организациями также в случае установления расхождений в Отчетах кредитных организаций - контрагентов. В графах 8 и 9 приводятся обороты без учета исправительных проводок. 9. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России: кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. 10. Территориальные учреждения Банка России, определенные Соглашениями о межбанковских расчетах в торговле в приграничных районах и соответствующими Протоколами к ним об обмене информацией между Банком России и Национальным банком страны - участника Соглашения, вправе требовать от расположенных на подведомственной территории филиалов кредитных организаций, установивших корреспондентские отношения с кредитными организациями страны - участника Соглашения, представления Отчета в части информации об указанной кредитной организации - нерезиденте в срок не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. 11. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ ПО ОПЕРАЦИЯМ ВВОЗА И ВЫВОЗА ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ за ___________ (квартал) ______ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________________ Почтовый адрес __________________________ Код формы по ОКУД 0409608 Квартальная руб. |————————————————————————————————|———————————————|———————————| | Цифровой код страны получателя | Код операции | Сумма | | (отправителя) | | | |————————————————————————————————|———————————————|———————————| | 1 | 2 | 3 | |————————————————————————————————|———————————————|———————————| |————————————————————————————————|———————————————|———————————| Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" Раздел I. Общие положения I.1. Собираемая в рамках отчетности по форме 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" (далее - Отчет) информация используется для составления платежного баланса Российской Федерации. I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде. I.3. Используемые в настоящем Порядке понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. I.4. В Отчете отражается: фактическое поступление из-за рубежа наличных денег (валюты Российской Федерации) от иностранных банков, включая центральные банки, в кассу отчитывающегося уполномоченного банка (ввоз); фактическая выдача наличных денег (валюты Российской Федерации) иностранным банкам, включая центральные банки, из кассы отчитывающегося уполномоченного банка (вывоз). Раздел II. Порядок представления Отчета II.1. Уполномоченный банк представляет Отчет в электронном виде в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, ежеквартально не позднее 14-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. Отчет представляется головным офисом уполномоченного банка, включая данные по его филиалам. Филиалы уполномоченных банков не представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России. Отчеты, содержащие только нулевые показатели, не представляются. II.2. Для получения информации по вопросам заполнения и представления Отчета следует обращаться в Банк России: тел. (495) 771-42-99 (факс (495) 771-44-60), e-mail: [email protected]. Раздел III. Порядок составления Отчета III.1. В графе 1 указывается цифровой код страны получателя (отправителя) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). III.2. В графе 2 указываются следующие коды операций: 1 - ввоз валюты Российской Федерации в Российскую Федерацию; 2 - вывоз валюты Российской Федерации из Российской Федерации. III.3. В графе 3 указывается сумма ввезенной (вывезенной) в отчетном периоде валюты Российской Федерации в целых российских рублях. III.4. Датой осуществления операции при ввозе считается дата поступления средств в кассу отчитывающегося уполномоченного банка, при вывозе - выдачи средств из кассы отчитывающегося уполномоченного банка. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ за ___________ (квартал) ______ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ____________________________ Почтовый адрес ____________________________ Код формы по ОКУД 0409610 Квартальная Раздел 1. Движение драгоценных металлов в физической форме |——————|———————————————————|————————|———————|———————|————————| |Номер |Наименование |Золото |Серебро|Платина|Палладий| |строки|показателя |————|———|———|———|———|———|————|———| | | |чис-|сто|ли-|сто|ли-|сто|ли- |сто| | | |тый |имо|га-|имо|га-|имо|га- |имо| | | |вес,|сть|тур|сть|тур|сть|тур-|сть| | | |г | |ная| |ная| |ная | | | | | |руб| |руб| |руб| |руб| | | | | |мас| |мас| |мас-| | | | | | |са,| |са,| |са, | | | | | | |г | |г | |г | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 |Остаток драгоценных| | | | | | | | | | |металлов в физичес-| | | | | | | | | | |кой форме на начало| | | | | | | | | | |отчетного периода | | | | | | | | | | |на территории Рос- | | | | | | | | | | |сийской Федерации | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2 |Остаток драгоценных| | | | | | | | | | |металлов в физичес-| | | | | | | | | | |кой форме на начало| | | | | | | | | | |отчетного периода | | | | | | | | | | |вне территории Рос-| | | | | | | | | | |сийской Федерации | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3 |Дебетовый оборот по| | | | | | | | | | |счетам в драгоцен- | | | | | | | | | | |ных металлах в фи- | | | | | | | | | | |зической форме | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.1 |Получено от | | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |3.1.1 |Получено от субъек-| | | | | | | | | | |тов добычи драго- | | | | | | | | | | |ценных металлов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |3.1.2 |Получено от физи- | | | | | | | | | | |ческих лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |3.1.3 |Получено от промыш-| | | | | | | | | | |ленных потребителей| | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |3.1.4 |Получено от кредит-| | | | | | | | | | |ных организаций | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |3.1.5 |Получено от иных | | | | | | | | | | |лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.2 |Получено от | | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.3 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4 |Кредитовый оборот | | | | | | | | | | |по счетам в драго- | | | | | | | | | | |ценных металлах в | | | | | | | | | | |физической форме | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.1 |Выдано резидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |4.1.1 |Выдано физическим | | | | | | | | | | |лицам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |4.1.2 |Выдано промышленным| | | | | | | | | | |потребителям | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |4.1.3 |Выдано кредитным | | | | | | | | | | |организациям | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |4.1.4 |Выдано иным лицам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.2 |Выдано нерезидентам| | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.3 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 5 |Остаток драгоценных| | | | | | | | | | |металлов в физичес-| | | | | | | | | | |кой форме на конец | | | | | | | | | | |отчетного периода | | | | | | | | | | |на территории Рос- | | | | | | | | | | |сийской Федерации | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 6 |Остаток драгоценных| | | | | | | | | | |металлов в физичес-| | | | | | | | | | |кой форме на конец | | | | | | | | | | |отчетного периода | | | | | | | | | | |вне территории Рос-| | | | | | | | | | |сийской Федерации | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| Раздел 1.1. Экспортно-импортные операции кредитных организаций с драгоценными металлами |——————|———————————————————|————————|———————|———————|————————| |Номер |Наименование |Золото |Серебро|Платина|Палладий| |строки|показателя |————|———|———|———|———|———|————|———| | | |чис-|сто|ли-|сто|ли-|сто|ли- |сто| | | |тый |имо|га-|имо|га-|имо|га- |имо| | | |вес,|сть|тур|сть|тур|сть|тур-|сть| | | |г | |ная| |ная| |ная | | | | | |руб| |руб| |руб| |руб| | | | | |мас| |мас| |мас-| | | | | | |са,| |са,| |са, | | | | | | |г | |г | |г | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 |Ввезено на террито-| | | | | | | | | | |рию Российской | | | | | | | | | | |Федерации | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2 |Вывезено с террито-| | | | | | | | | | |рии Российской | | | | | | | | | | |Федерации | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.1 |в том числе по | | | | | | | | | | |договорам комиссии:| | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |2.1.1 |с субъектами добычи| | | | | | | | | | |драгоценных | | | | | | | | | | |металлов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |2.1.2 |с физическими | | | | | | | | | | |лицами | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |2.1.3 |с кредитными орга- | | | | | | | | | | |низациями - рези- | | | | | | | | | | |дентами | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| |2.1.4 |с иными лицами | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| Раздел 2. Движение драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам кредитной организации |——————|———————————————————|————————|———————|———————|————————| |Номер |Наименование |Золото |Серебро|Платина|Палладий| |строки|показателя |————|———|———|———|———|———|————|———| | | |чис-|сто|ли-|сто|ли-|сто|ли- |сто| | | |тый |имо|га-|имо|га-|имо|га- |имо| | | |вес,|сть|тур|сть|тур|сть|тур-|сть| | | |г | |ная| |ная| |ная | | | | | |руб| |руб| |руб| |руб| | | | | |мас| |мас| |мас-| | | | | | |са,| |са,| |са, | | | | | | |г | |г | |г | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 |Остаток на обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетах (коррес-| | | | | | | | | | |пондентских и | | | | | | | | | | |депозитных), откры-| | | | | | | | | | |тых в кредитных | | | | | | | | | | |организациях - ре- | | | | | | | | | | |зидентах, на начало| | | | | | | | | | |отчетного периода | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2 |Зачислено на кор- | | | | | | | | | | |респондентские | | | | | | | | | | |счета в драгоценных| | | | | | | | | | |металлах, открытые | | | | | | | | | | |в кредитных органи-| | | | | | | | | | |зациях - резидентах| | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.1 |Приобретено у кре- | | | | | | | | | | |дитных организаций-| | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.2 |Приобретено у нере-| | | | | | | | | | |зидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.3 |Приобретено у иных | | | | | | | | | | |лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.4 |Получено займов от | | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.5 |Получено в счет | | | | | | | | | | |погашения резиден- | | | | | | | | | | |тами займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.6 |Получено займов от | | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.7 |Получено в счет | | | | | | | | | | |погашения нерези- | | | | | | | | | | |дентами займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.8 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3 |Зачислено на депо- | | | | | | | | | | |зитные счета в дра-| | | | | | | | | | |гоценных металлах, | | | | | | | | | | |открытые в кредит- | | | | | | | | | | |ных организациях - | | | | | | | | | | |резидентах | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4 |Списано с коррес- | | | | | | | | | | |пондентских счетов | | | | | | | | | | |в драгоценных ме- | | | | | | | | | | |таллах, открытых в | | | | | | | | | | |кредитных организа-| | | | | | | | | | |циях - резидентах | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.1 |Реализовано кредит-| | | | | | | | | | |ным организациям - | | | | | | | | | | |резидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.2 |Реализовано | | | | | | | | | | |нерезидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.3 |Реализовано иным | | | | | | | | | | |лицам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.4 |Выдано займов | | | | | | | | | | |резидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.5 |Выдано резидентам в| | | | | | | | | | |счет погашения | | | | | | | | | | |займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.6 |Выдано займов | | | | | | | | | | |нерезидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.7 |Выдано нерезидентам| | | | | | | | | | |в счет погашения | | | | | | | | | | |займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4.8 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 5 |Списано с депозит- | | | | | | | | | | |ных счетов в драго-| | | | | | | | | | |ценных металлах, | | | | | | | | | | |открытых в кредит- | | | | | | | | | | |ных организациях - | | | | | | | | | | |резидентах | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 6 |Остаток на обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетах (коррес-| | | | | | | | | | |пондентских и депо-| | | | | | | | | | |зитных), открытых в| | | | | | | | | | |кредитных организа-| | | | | | | | | | |циях - резидентах, | | | | | | | | | | |на конец отчетного | | | | | | | | | | |периода | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 7 |Остаток на обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетах (коррес-| | | | | | | | | | |пондентских и депо-| | | | | | | | | | |зитных), открытых в| | | | | | | | | | |банках-нерезиден- | | | | | | | | | | |тах, на начало от- | | | | | | | | | | |четного периода | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8 |Зачислено на кор- | | | | | | | | | | |респондентские сче-| | | | | | | | | | |та в драгоценных | | | | | | | | | | |металлах, открытые | | | | | | | | | | |в банках-нерезиден-| | | | | | | | | | |тах | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.1 |Приобретено у кре- | | | | | | | | | | |дитных организаций | | | | | | | | | | |- резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.2 |Приобретено у | | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.3 |Приобретено у иных | | | | | | | | | | |лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.4 |Получено займов от | | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.5 |Получено в счет | | | | | | | | | | |погашения резиден- | | | | | | | | | | |тами займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.6 |Получено займов от | | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.7 |Получено в счет | | | | | | | | | | |погашения нерези- | | | | | | | | | | |дентами займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 8.8 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 9 |Зачислено на депо- | | | | | | | | | | |зитные счета в дра-| | | | | | | | | | |гоценных металлах, | | | | | | | | | | |открытые в банках- | | | | | | | | | | |нерезидентах | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10 |Списано с коррес- | | | | | | | | | | |пондентских счетов | | | | | | | | | | |в драгоценных ме- | | | | | | | | | | |таллах, открытых в | | | | | | | | | | |банках-нерезидентах| | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.1 |Реализовано кредит-| | | | | | | | | | |ным организациям - | | | | | | | | | | |резидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.2 |Реализовано | | | | | | | | | | |нерезидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.3 |Реализовано иным | | | | | | | | | | |лицам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.4 |Выдано займов | | | | | | | | | | |резидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.5 |Выдано резидентам в| | | | | | | | | | |счет погашения | | | | | | | | | | |займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.6 |Выдано займов | | | | | | | | | | |нерезидентам | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.7 |Выдано нерезидентам| | | | | | | | | | |в счет погашения | | | | | | | | | | |займов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 10.8 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 11 |Списано с депозит- | | | | | | | | | | |ных счетов в драго-| | | | | | | | | | |ценных металлах, | | | | | | | | | | |открытых в банках- | | | | | | | | | | |нерезидентах | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 12 |Остаток на обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетах (коррес-| | | | | | | | | | |пондентских и депо-| | | | | | | | | | |зитных), открытых в| | | | | | | | | | |банках-нерезидентах| | | | | | | | | | |на конец отчетного | | | | | | | | | | |периода | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| Раздел 3. Движение драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, открытым в кредитной организации |——————|———————————————————|————————|———————|———————|————————| |Номер |Наименование |Золото |Серебро|Платина|Палладий| |строки|показателя |————|———|———|———|———|———|————|———| | | |чис-|сто|ли-|сто|ли-|сто|ли- |сто| | | |тый |имо|га-|имо|га-|имо|га- |имо| | | |вес,|сть|тур|сть|тур|сть|тур-|сть| | | |г | |ная| |ная| |ная | | | | | |руб| |руб| |руб| |руб| | | | | |мас| |мас| |мас-| | | | | | |са,| |са,| |са, | | | | | | |г | |г | |г | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 1 |Остаток на обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетах на | | | | | | | | | | |начало отчетного | | | | | | | | | | |периода | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2 |Зачислено на обез- | | | | | | | | | | |личенные металли- | | | | | | | | | | |ческие счета | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.1 |Зачислено на кор- | | | | | | | | | | |респондентские | | | | | | | | | | |счета в драгоцен- | | | | | | | | | | |ных металлах кре- | | | | | | | | | | |дитных организаций-| | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.2 |Зачислено на кор- | | | | | | | | | | |респондентские сче-| | | | | | | | | | |та в драгоценных | | | | | | | | | | |металлах банков- | | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.3 |Зачислено на депо- | | | | | | | | | | |зитные счета в | | | | | | | | | | |драгоценных метал- | | | | | | | | | | |лах кредитных орга-| | | | | | | | | | |низаций-резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.4 |Зачислено на депо- | | | | | | | | | | |зитные счета в дра-| | | | | | | | | | |гоценных металлах | | | | | | | | | | |банков-нерезидентов| | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.5 |Зачислено на обез- | | | | | | | | | | |личенные металли- | | | | | | | | | | |ческие счета | | | | | | | | | | |клиентов - физичес-| | | | | | | | | | |ких лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.6 |Зачислено на обез- | | | | | | | | | | |личенные металли- | | | | | | | | | | |ческие счета клиен-| | | | | | | | | | |тов - юридических | | | | | | | | | | |лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 2.7 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3 |Списано с обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | |В том числе | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.1 |Списано с коррес- | | | | | | | | | | |пондентских счетов | | | | | | | | | | |в драгоценных | | | | | | | | | | |металлах кредитных | | | | | | | | | | |организаций - | | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.2 |Списано с коррес- | | | | | | | | | | |пондентских счетов | | | | | | | | | | |в драгоценных | | | | | | | | | | |металлах банков- | | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.3 |Списано с депозит- | | | | | | | | | | |ных счетов в драго-| | | | | | | | | | |ценных металлах | | | | | | | | | | |кредитных организа-| | | | | | | | | | |ций - резидентов | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.4 |Списано с депозит- | | | | | | | | | | |ных счетов в драго-| | | | | | | | | | |ценных металлах | | | | | | | | | | |банков-нерезидентов| | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.5 |Списано с обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетов клиентов| | | | | | | | | | |- физических лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.6 |Списано с обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетов клиентов| | | | | | | | | | |- юридических лиц | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 3.7 |Прочее | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| | 4 |Остаток на обезли- | | | | | | | | | | |ченных металличес- | | | | | | | | | | |ких счетах на конец| | | | | | | | | | |отчетного периода | | | | | | | | | |——————|———————————————————|————|———|———|———|———|———|————|———| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409610 "Отчет об операциях с драгоценными металлами" 1. Отчетность по форме 0409610 "Отчет об операциях с драгоценными металлами" (далее - Отчет) формируется с целью сбора и анализа информации об объемах и структуре операций кредитных организаций со слитками аффинированного золота, серебра, платины и палладия (далее - драгоценные металлы). 2. Отчет представляют кредитные организации, имеющие на балансе драгоценные металлы или совершавшие в отчетном периоде операции с драгоценными металлами (далее - кредитные организации). 3. Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) представляют сводный Отчет с учетом всех своих филиалов в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации ежеквартально, не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, только в электронном виде. Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет в Московское Главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, только в электронном виде. 4. Отчет составляется на основании данных бухгалтерского учета. В разделе 1 Отчета сумма остатков и оборотов по счетам в драгоценных металлах в физической форме должна соответствовать остаткам и оборотам по счетам учета драгоценных металлов в хранилищах и в пути в балансовом отчете кредитной организации. В разделе 2 Отчета сумма остатков и оборотов по обезличенным металлическим счетам (корреспондентским и депозитным) должна соответствовать остаткам и оборотам по активным обезличенным металлическим счетам (корреспондентским и депозитным счетам кредитных организаций) в балансовом отчете кредитной организации. В разделе 3 Отчета сумма остатков и оборотов по металлическим счетам, открытым в кредитной организации, должна соответствовать остаткам и оборотам по пассивным обезличенным металлическим счетам (корреспондентским, депозитным, а также счетам клиентов, не являющихся кредитными организациями) в балансовом отчете кредитной организации. 5. Внебалансовые требования и обязательства в Отчет не включаются. Драгоценные металлы, принятые на хранение и находящиеся в хранилищах кредитной организации, также не включаются в Отчет. 6. Во всех разделах Отчета при переносе остатков из строк на конец отчетного периода в строки на начало следующего периода должно соблюдаться равенство весовых значений драгоценного металла. 7. Стоимостная оценка драгоценных металлов производится в соответствии с учетными ценами на драгоценные металлы, установленными Банком России, действующими на дату отражения операций в бухгалтерском учете. Стоимостная оценка ввозимых (вывозимых) драгоценных металлов (подраздел 1.1.) производится в соответствии с фактурной стоимостью, указанной в графе 22 грузовой таможенной декларации, оформленной при ввозе (вывозе) этих металлов. В случае если раздел "фактурная стоимость" графы 22 грузовой таможенной декларации не заполнялся, стоимостную оценку ввозимых (вывозимых) драгоценных металлов необходимо производить в соответствии с графой 42 грузовой таможенной декларации. 8. Все числовые значения должны быть представлены в целых числах. При применении округления используется математический метод округления. 9. В Отчете по строке 3.1.3 раздела 1 в качестве промышленных потребителей отражаются предприятия, а также индивидуальные предприниматели, использующие драгоценные металлы в своей деятельности (заготовители, переработчики, ювелирные предприятия, аффинажные заводы и так далее). |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ по состоянию на "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (головной кредитной организации банковской (консолидированной) группы) _____________________________________ Почтовый адрес _____________________________________ Код формы по ОКУД 0409634 Декадная (Месячная) (Квартальная) (Годовая) |——————|—————————————|———————————————————————————|———————————| |Номер |Наименование |Чистые позиции в иностран- |Совокупная | |строки|иностранной |ных валютах и драгоценных |балансовая | | |валюты |металлах, тыс. ед. ино- |позиция, | | |(наименование|странной валюты или граммов|тыс. ед. | | |драгоценного |драгоценного металла |иностранной| | |металла) | |валюты или | | | | |граммов | | | | |драгоценно-| | | | |го металла | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |————|—|—————|———|——————————| | | | |ба- |"|сроч-|оп-|по гаран- | | | | |лан-|с|ная |ци-|тиям (бан-| | | | |со- |п| |он-|ковским | | | | |вая |о| |ная|гаран- | | | | | |т| | |тиям), | | | | | |"| | |поручи- | | | | | | | | |тельствам | | | | | | | | |и аккреди-| | | | | | | | |тивам, в | | | | | | | | |том числе | | | | | | | | |залогам | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 1 | 2 | 3 |4| 5 | 6 | 7 | 8 | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 1 |Евро | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 1.1 |в том числе | | | | | | Х | | |руб./евро | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 2 |Доллар США | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 2.1 |в том числе | | | | | | Х | | |руб./долл.США| | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 3 |Иена | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 3.1 |в том числе | | | | | | Х | | |руб./иена | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 4 | | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 5 |Золото | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 5.1 |в том числе | | | | | | | | |руб./золото | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 6 |Серебро | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 6.1 |в том числе | | | | | | | | |руб./серебро | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 7 |Платина | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 7.1 |в том числе | | | | | | | | |руб./платина | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 8 | | | | | | | | |——————|—————————————|————|—|—————|———|——————————|———————————| | 9 |Итого во всех иностранных валютах | |и драгоценных металлах |——————|——————————————————————————————|——————————————————————— |Собственные средства (капитал) |Балансирующая позиция |на "___"__________ 200__ г. |в рублях, тыс. руб. |составляют ________ тыс. руб. |——————————————————————— | |Сумма открытых | |валютных позиций, | |тыс.руб. |—————————————————————————————————————|——————————————————————— ————————|—————|—————|————————|———————|———————|———————|———————| Совокуп-|От- |Курсы|Рублевый|Откры- |Лимиты |Превы- |Конт- | ная вне-|кры- |(уч- |эквива- |тые |откры- |шение |рольные| балан- |тые |ет- |лент |валют- |тых |лимитов|зна- | совая |ва- |ные |открытых|ные |валют- |откры- |чения | позиция,|лют- |цены)|валютных|пози- |ных |тых |лимитов| тыс. ед.|ные |Банка|позиций,|ции, в |пози- |валют- |откры- | ино- |пози-|Рос- |тыс.руб.|про- |ций, в |ных |тых | странной|ции, |сии, | |центах |про- |пози- |валют- | валюты |тыс. |руб. | |от |центах |ций, в |ных | или |ед. |за | |собст- |от |про- |пози- | граммов |ино- |ед. | |венных |собст- |центах |ций, в | драго- |стра-|ино- | |средств|венных |от |про- | ценного |ной |стран| |(капи- |средств|собст- |центах | металла |валю-|ной | |тала) |(капи- |венных |от | —|——————|ты |ва- |————|———| |тала) |средств|собст- | в|в том |или |люты |длин|ко | | |(капи- |венных | с|числе |грам-|или |ные |рот| | |тала) |средств| е|по |мов |грам-| |кие| | | |(капи- | г|про- |дра- |мов |(со | | | | |тала) | о|центам|го- |дра- | |(со| | | | | | |цен- |го- |зна | | | | | | | |ного |цен- |ком |зна| | | | | | |ме- |ного |+) |ком| | | | | | |талла|ме- | |-) | | | | | | | |талла| | | | | | | | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| 9| 10 | 11 | 12 | 13 |14 | 15 | 16 | 17 | 18 | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | —|——————|—————|—————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | Х | Х | Х | Х | | | | | | | | ————————————————————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | | | | | ————————————————————|————|———|———————|———————|———————|———————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ————————————————————|————|———|———————|———————|———————|———————| Справочно: |————————————|—————————| |Наименование|Стоимость| |финансового |сделки, | |инструмента |тыс. руб.| |————————————|—————————| |————————————|—————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" 1. Отчетность по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" (далее - Отчет) составляют кредитные организации (банковские (консолидированные) группы), имеющие позиции в иностранных валютах (включая ценные бумаги в иностранных валютах) и (или) драгоценных металлах, а также кредитные организации (банковские (консолидированные) группы), имеющие позиции в рублях, величина которых зависит от изменения официального курса иностранных валют по отношению к рублю (далее - курс иностранных валют) и (или) учетных цен на драгоценные металлы, устанавливаемых Банком России. 2. Отчет составляется кредитными организациями согласно Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 августа 2005 года N 6889, 26 июня 2007 года N 9703, 6 декабря 2007 года N 10636 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2005 года N 44, от 4 июля 2007 года N 38, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Инструкция Банка России N 124-И). Банковские (консолидированные) группы составляют Отчет с учетом особенностей, изложенных в Положении Банка России от 30 июля 2002 года N 191-П "О консолидированной отчетности", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 11 октября 2002 года N 3857, 14 марта 2005 года N 6393, 23 июля 2007 года N 9876 ("Вестник Банка России" от 31 октября 2002 года N 58, от 13 апреля 2005 года N 19, от 2 августа 2007 года N 44), и в Положении Банка России от 5 января 2004 года N 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы консолидированной отчетности", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 29 января 2004 года N 5494, 17 марта 2005 года N 6408, 26 июля 2007 года N 9911 ("Вестник Банка России" от 6 февраля 2004 года N 10, от 13 апреля 2005 года N 19, от 2 августа 2007 года N 44). 3. Кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и (или) лицензию Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, представляют Отчеты начиная с отчетной даты, следующей за датой проведения первой операции (сделки) с финансовыми инструментами в иностранной валюте и (или) драгоценных металлах, а также в рублях, величина которых зависит от изменения установленных Банком России официальных курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы, а также от поступления иностранной валюты в оплату уставного капитала. Кредитные организации, не имеющие лицензии Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и (или) лицензии Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, представляют Отчеты начиная с отчетной даты, следующей за датой поступления иностранной валюты в оплату уставного капитала, и (или) совершения операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа, и (или) операций с финансовыми инструментами в рублях, величина которых зависит от изменения устанавливаемых Банком России официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю и (или) учетных цен на драгоценные металлы. 4. В Отчет кредитной организации включается показатель ее собственных средств (капитала), рассчитанный по состоянию на 1-е число месяца (месяца квартала), следующего за отчетным. В Отчетах, составляемых и представляемых на внутримесячные даты, кредитная организация для оценки величины открытых валютных позиций может использовать как показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по состоянию на 1-е число отчетного месяца, так и показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по состоянию на дату, на которую составляется Отчет. При этом, если Отчет на внутримесячную дату (даты) представляется по требованию Банка России (территориального учреждения Банка России), в него включается показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный на дату составления Отчета. В Отчет банковской (консолидированной) группы включается показатель ее собственных средств, рассчитанный по состоянию на 1-е число месяца квартала, следующего за отчетным, указанный в строке 18 "Всего собственных средств" раздела I "Собственные средства" отчетности по форме 0409805 "Отчет об обязательных нормативах банковской (консолидированной) группы". 5. Для целей расчета открытых валютных позиций курсы иностранных валют, а также учетные цены на драгоценные металлы, устанавливаемые Банком России, берутся без округления. Открытые валютные позиции, лимиты открытых валютных позиций, превышение лимитов открытых валютных позиций, контрольные значения лимитов открытых валютных позиций указываются с 4 знаками после запятой. 6. По строкам 1.1, 2.1 и аналогичным строкам Отчета отражаются чистые позиции кредитных организаций (банковских (консолидированных) групп) по активам и пассивам, внебалансовым требованиям и обязательствам в рублях, величина которых зависит от изменения устанавливаемых Банком России официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю или учетных цен на драгоценные металлы. 7. В расчет чистой балансовой позиции не включаются активы кредитной организации (банковской (консолидированной) группы), в отношении которых переоценка, обусловленная изменением устанавливаемых Банком России официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, прекращена либо приостановлена в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. 8. В разделе "Справочно" Отчета кредитные организации (банковские (консолидированные) группы) указывают информацию по каждой сделке по покупке-продаже финансовых инструментов, удовлетворяющей условиям подпункта 1.7.3 пункта 1.7 Инструкции Банка России N 124-И. 9. Отчет составляется в целом по кредитной организации (банковской (консолидированной) группе) и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью: 9.1. ежедекадно (с разбивкой за каждый рабочий день декады): кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), составляющими и представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках", а также кредитными организациями, подписавшими с Банком России в соответствии с Положением Банка России от 16 октября 2008 года N 323-П "О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 октября 2008 года N 12478, 18 ноября 2008 года N 12679, 16 апреля 2009 года N 13774 ("Вестник Банка России" от 17 октября 2008 года N 58, от 19 ноября 2008 года N 67, от 22 апреля 2009 года N 24), генеральное соглашение о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения, - не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 8-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой; 9.2. ежемесячно (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), не составляющими и не представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках", - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; 9.3. ежеквартально (по состоянию на 1-е число первого месяца квартала, следующего за отчетным): головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп (за исключением головных кредитных организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений) - не позднее 1 месяца квартала, следующего за отчетным; головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп, являющимися крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений, - не позднее 8-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным; 9.4. ежегодно (по состоянию на 1 января): головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным. 10. Если кредитной организацией превышены лимиты открытых валютных позиций на внутримесячную дату (внутримесячные даты), одновременно с Отчетом, представляемым по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, кредитная организация представляет Отчет, составленный на дату превышения лимитов открытых валютных позиций. 11. Кредитная организация по требованию территориального учреждения Банка России обязана представлять Отчет на внутримесячную дату (даты) в установленный им срок. Головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп представляют по требованию Банка России в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России заверенные в установленном порядке копии документов и иную информацию участников банковской (консолидированной) группы, не являющихся кредитными организациями (резидентов и нерезидентов), которые использовались для составления Отчета. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| СПРАВКА О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ___________________________________ Почтовый адрес ___________________________________ Код формы по ОКУД 0409639 Годовая Раздел 1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| |Предмет регулирования документа | Наличие, |Кем и |Приме-| | |отсутствие|когда |чание | | | |принят| | | | |(утвер| | | | |жден) | | |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| | 1 | 2 | 3 | 4 | |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| |1.Порядок организации системы| | | | |внутреннего контроля в кредитной| | | | |организации, включая содержание и| | | | |структуру системы внутреннего| | | | |контроля, порядок и процедуры| | | | |осуществления внутреннего контроля,| | | | |порядок мониторинга системы| | | | |внутреннего контроля советом| | | | |директоров, единоличным| | | | |исполнительным органом (его| | | | |заместителями) и коллегиальным| | | | |исполнительным органом кредитной| | | | |организации | | | | |2. Порядок деятельности службы| | | | |внутреннего контроля (положение о| | | | |службе внутреннего контроля), в том| | | | |числе: | | | | |2.1. цель и сфера деятельности| | | | |службы внутреннего контроля; | | | | |2.2. принципы (стандарты) и методы| | | | |деятельности службы внутреннего| | | | |контроля; | | | | |2.3. статус службы внутреннего| | | | |контроля в организационной| | | | |структуре кредитной организации, ее| | | | |задачи, полномочия, права и| | | | |обязанности, а также| | | | |взаимоотношения с другими| | | | |подразделениями кредитной| | | | |организации, в том числе| | | | |осуществляющими контрольные| | | | |функции; | | | | |2.4. подчиненность, подотчетность,| | | | |обязанности и ответственность| | | | |руководителя службы внутреннего| | | | |контроля; | | | | |2.5. порядок участия службы| | | | |внутреннего контроля в разработке| | | | |внутренних документов кредитной| | | | |организации; | | | | |2.6. порядок представления службой| | | | |внутреннего контроля: | | | | |информации о выявленных нарушениях| | | | |и мерах, принятых по их устранению;| | | | |сводных отчетов о всех недостатках,| | | | |выявленных системой внутреннего| | | | |контроля (не реже 1 раза в| | | | |полгода); | | | | |оценки состояния системы| | | | |внутреннего контроля (ежегодно); | | | | |отчетов о выполнении планов| | | | |проверок службы внутреннего| | | | Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Октябрь
|
