|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 12.11.2009 № 2332-УВ графе 4 строки 1.5.2 Отчета по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября проставляется символ "X". 3. По строкам 2 и 3 Отчета отражаются соответственно нормативное и фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47). Значения приводятся с одним десятичным знаком после запятой. 4. По строке 4 Отчета отражается общая (совокупная) величина сформированных кредитной организацией резервов на возможные потери, в том числе: по строке 4.1 и в разделе "Справочно" Отчета - величина резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссуды), сформированного в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15), а также резерва на возможные потери по требованиям по получению процентных доходов по ссудам, сформированного в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Положение Банка России N 283-П); по строке 4.2 - величина резерва на возможные потери по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям, сформированного в соответствии с Положением Банка России N 283-П; по строке 4.3 - величина резерва на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам, сформированного в соответствии с Положением Банка России N 283-П; по строке 4.4 - величина резерва на возможные потери по операциям с резидентами офшорных зон, сформированного в соответствии с Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38). |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ по состоянию на 1 января _____ г. Cокращенное фирменное наименование головной кредитной организации ___________________________ Почтовый адрес ___________________________ Код формы по ОКУД 0409812 Годовая |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| |Номер | Наименование статьи |Дан-|Данные за | |строки| |ные |соответст-| | | |за |вующий | | | |от- |период | | | |чет-|прошлого | | | |ный |года | | | |пе- | | | | |риод| | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 1 |Cостав участников банковской | | | | | консолидированной) группы: | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 1.1 | ________________ (наименование | | | | |участника группы) | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 1.2 | ________________ (наименование | | | | |участника группы) (процент акций | | | | | долей) | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 1.n | ________________ (наименование | | | | |участника группы) (процент акций | | | | | (долей) | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 2 |Сведения об уровне достаточности | | | | |собственных средств и величине сфор- | | | | |мированных группой резервов на покры-| | | | |тие сомнительных ссуд и иных активов | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 2.1 |Величина собственных средств, | | | | |тыс. руб. | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 2.2 |Нормативное значение достаточности | | | | |собственных средств, процент | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 2.3 |Фактическое значение достаточности | | | | |собственных средств, процент | | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| | 2.4 |Величина фактически сформированного | | | | |резерва на возможные потери, тыс.руб.| | | |——————|—————————————————————————————————————|————|——————————| Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.) Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409812 "Сведения о составе участников банковской (консолидированной)группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" 1. Отчетность по форме 0409812 "Сведения о составе участников банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" (далее - Отчет) по состоянию на 1 января в соответствии с Указанием Банка России от 20 января 2009 года N 2172-У "Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2009 года N 13395 ("Вестник Банка России" от 26 февраля 2009 года N 14), является составной частью годовой публикуемой консолидированной отчетности и подлежит опубликованию. Отчет представляется головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 3 рабочих дней после дня опубликования годовой публикуемой консолидированной отчетности. Отчет по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября (в случае принятия головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы решения об опубликовании квартальной публикуемой консолидированной отчетности) публикуется головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп и представляется в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 3 рабочих дней после дня его опубликования. 2. В строке 1 Отчета указывается полное наименование участника банковской (консолидированной) группы и удельный вес акций (долей) участника, принадлежащих головной кредитной организации и (или) другим участникам банковской (консолидированной) группы в соответствии с пунктом 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы". В случае если головная кредитная организация и (или) другие участники банковской (консолидированной) группы оказывают влияние на решения органов управления участника банковской (консолидированной) группы иным образом, данные по такому участнику в графах 3 и 4 не указываются. Количество строк (n) соответствует количеству участников банковской (консолидированной) группы в отчетном и предыдущем периодах. В случае включения в состав банковской (консолидированной) группы новых участников или выбытия участников банковской (консолидированной) группы в течение отчетного периода в соответствующей графе проставляется символ "Х". 3. В строке 2.1 Отчета указываются данные строки 18 "Всего собственных средств группы" раздела I "Собственные средства" отчетности по форме 0409805 "Отчет об обязательных нормативах банковской (консолидированной) группы". 4. По строкам 2.2 и 2.3 Отчета отражаются соответственно нормативное и фактическое значения достаточности собственных средств банковской (консолидированной) группы в соответствии с Положением Банка России от 30 июля 2002 года N 191-П "О консолидированной отчетности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 октября 2002 года N 3857, 14 марта 2005 года N 6393, 23 июля 2007 года N 9876 ("Вестник Банка России" от 31 октября 2002 года N 58, от 13 апреля 2005 года N 19, от 2 августа 2007 года N 44), и Положением Банка России от 5 января 2004 года N 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы консолидированной отчетности", зарегистрированным Министерством юстиции Рoссийской Федерации 29 января 2004 года N 5494, 17 марта 2005 года N 6408, 26 июля 2007 года N 9911 ("Вестник Банка России" от 6 февраля 2004 года N 10, от 13 апреля 2005 года N 19, от 2 августа 2007 года N 44). Значения приводятся с одним десятичным знаком после запятой. 5. По строке 2.4 Отчета отражаются величины фактически сформированных резервов на возможные потери в целом по группе. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ (публикуемая форма) по состоянию на 1 января _____ г. Кредитной организации (полное фирменное и сокращенное фирменное наименование) _____________________ Почтовый адрес _____________________ Код формы по ОКУД 0409813 Годовая процент |——————|—————————————————————————|——————|————————————————————| |Номер | Наименование показателя |Норма-|Фактическое значение| |строки| |тивное|—————————|——————————| | | |зна- |на отчет-|на предыду| | | |чение |ную дату |щую отчет-| | | | | |ную дату | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 1 |Норматив достаточности | | | | | |собственных средств | | | | | |(капитала) банка (Н1) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 2 |Норматив мгновенной | | | | | |ликвидности банка (Н2) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 3 |Норматив текущей | | | | | |ликвидности банка (Н3) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 4 |Норматив долгосрочной | | | | | |ликвидности банка (Н4) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|———————|—|———————|——| | 5 |Норматив максимального | |Макси- | |Макси- | | | |размера риска на одного | |мальное| |мальное| | | |заемщика | |———————|—|———————|——| | |или группу связанных | |Мини- | |Мини- | | | |заемщиков (Н6) | |мальное| |мальное| | |——————|—————————————————————————|——————|———————|—|———————|——| | 6 |Норматив максимального | | | | | |размера крупных кредитных| | | | | |рисков (Н7) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 7 |Норматив максимального | | | | | |размера кредитов, бан- | | | | | |ковских гарантий и пору- | | | | | |чительств, предоставлен- | | | | | |ных банком своим участни-| | | | | |кам (акционерам) (Н9.1) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 8 |Норматив совокупной вели-| | | | | |чины риска по инсайдерам | | | | | |банка (Н10.1) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 9 |Норматив использования | | | | | |собственных средств (капи| | | | | |тала) банка для приобрете| | | | | |ния акций (долей) других | | | | | |юридических лиц (Н12) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 10 |Норматив соотношения | | | | | |суммы ликвидных активов | | | | | |сроком исполнения в бли- | | | | | |жайшие 30 календарных | | | | | |дней к сумме обяза- | | | | | |тельств РНКО (Н15) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 11 |Норматив максимальной | | | | | |совокупной величины кре- | | | | | |дитов клиентам - участни-| | | | | |кам расчетов на заверше- | | | | | |ние расчетов (Н16) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 12 |Норматив предоставления | | | | | |РНКО от своего имени и за| | | | | |свой счет кредитов заем- | | | | | |щикам, кроме клиентов - | | | | | |участников расчетов | | | | | |(Н16.1) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 13 |Норматив минимального | | | | | |соотношения размера пре- | | | | | |доставленных кредитов с | | | | | |ипотечным покрытием и | | | | | |собственных средств | | | | | |(капитала) (H17) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 14 |Норматив минимального | | | | | |соотношения размера ипо- | | | | | |течного покрытия и объема| | | | | |эмиссии облигаций с ипо- | | | | | |течным покрытием (H18) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| | 15 |Норматив максимального | | | | | |соотношения совокупной | | | | | |суммы обязательств кре- | | | | | |дитной организации - эми-| | | | | |тента перед кредиторами, | | | | | |которые в соответствии с | | | | | |федеральными законами | | | | | |имеют приоритетное право | | | | | |на удовлетворение своих | | | | | |требований перед владель-| | | | | |цами облигаций с ипотеч- | | | | | |ным покрытием, и собст- | | | | | |венных средств (капитала)| | | | | |(H19) | | | | |——————|—————————————————————————|——————|—————————|——————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409813 "Сведения об обязательных нормативах (публикуемая форма)" 1. Отчетность по форме 0409813 "Сведения об обязательных нормативах (публикуемая форма)" (далее - Отчет) в соответствии с Указанием Банка России от 8 октября 2008 года N 2089-У "О порядке составления кредитными организациями годового отчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 ноября 2008 года N 12753 ("Вестник Банка России" от 4 декабря 2008 года N 71) и Указанием Банка России от 20 января 2009 года N 2172-У "Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2009 года N 13395 ("Вестник Банка России" от 26 февраля 2009 года N 14), является составной частью годового отчета кредитной организации и подлежит опубликованию. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 3 рабочих дней после дня опубликования годового отчета. 2. Отчет заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Инструкция Банка России N 110-И), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783, 14 марта 2005 года N 6394, 26 июня 2007 года N 9704 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30, от 13 апреля 2005 года N 19, от 4 июля 2007 года N 38), Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря 2007 года N 10637 ("Вестник Банка России" от 31 мая 2006 года N 32, от 22 августа 2007 года N 47, от 17 декабря 2007 года N 69), и нормативным актом Банка России об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции. 3. По строке 5 Отчета отражается максимальное и минимальное фактическое значение норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), определенного в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И, из десяти самых больших значений Н6 по заемщикам (группам связанных заемщиков), являющимся кредитными организациями, и из двадцати - по заемщикам (группам связанных заемщиков), не являющимся (не являющихся) кредитными организациями. 4. Отчет подлежит заполнению кредитной организацией только в части нормативов, которые она рассчитывает исходя из характера свой деятельности (банк, расчетная небанковская кредитная организация, небанковская кредитная организация, осуществляющая депозитно-кредитные операции). Пример. Банк, не осуществляющий эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, заполняет Отчет по следующему кругу показателей: Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1); Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2); Норматив текущей ликвидности банка (Н3); Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4); Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6); Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7); Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1); Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1); Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (публикуемая форма) за __________________ г. (отчетный год) Кредитной организации (полное фирменное и сокращенное фирменное наименование) ____________________________ Почтовый адрес ____________________________ Код формы по ОКУД 0409814 Годовая тыс. руб. |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |Номер | Наименование статей |Де- |Де- | |строки| |неж-|неж-| | | |ные |ные | | | |по- |по- | | | |токи|токи| | | |за |за | | | |от- |пре-| | | |чет-|ды- | | | |ный |ду- | | | |пе- |щий | | | |риод|от- | | | | |чет-| | | | |ный | | | | |пе- | | | | |риод| |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 1 | 2 | 3 | 4 | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 1 |Чистые денежные средства, полученные от | | | | |(использованные в)операционной деятельности| | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 1.1 |Денежные средства, полученные от (использо-| | | | |ванные в) операционной деятельности до из- | | | | |менений в операционных активах и обяза- | | | | |тельствах, всего, в том числе: | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.1 |Проценты полученные | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.2 |Проценты уплаченные | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.3 |Комиссии полученные | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.4 |Комиссии уплаченные | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.5 |Доходы за вычетом расходов по операциям с | | | | |финансовыми активами, оцениваемыми по спра-| | | | |ведливой стоимости через прибыль или | | | | |убыток, имеющимися в наличии для продажи | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.6 |Доходы за вычетом расходов по операциям с | | | | |ценными бумагами, удерживаемыми до погаше- | | | | |ния | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.7 |Доходы за вычетом расходов по операциям с | | | | |иностранной валютой | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.8 |Прочие операционные доходы | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.9 |Операционные расходы | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.1.10|Расход (возмещение) по налогам | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 1.2 |Прирост (снижение) чистых денежных средств | | | | |от операционных активов и обязательств, | | | | |всего, в том числе: | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.1 |Чистый прирост (снижение) по обязательным | | | | |резервам на счетах в Банке России | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.2 |Чистый прирост (снижение) по вложениям в | | | | |ценные бумаги, оцениваемым по справедливой | | | | |стоимости через прибыль или убыток | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.3 |Чистый прирост (снижение) по ссудной | | | | |задолженности | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.4 |Чистый прирост (снижение) по прочим активам| | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.5 |Чистый прирост (снижение) по кредитам, | | | | |депозитам и прочим средствам Банка России | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.6 |Чистый прирост (снижение) по средствам | | | | |других кредитных организаций | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.7 |Чистый прирост (снижение) по средствам | | | | |клиентов, не являющихся кредитными | | | | |организациями | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.8 |Чистый прирост (снижение) по финансовым | | | | |обязательствам, оцениваемым по справедливой| | | | |стоимости через прибыль или убыток | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.9 |Чистый прирост (снижение) по выпущенным | | | | |долговым обязательствам | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| |1.2.10|Чистый прирост (снижение) по прочим | | | | |обязательствам | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 1.3 |Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2) | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2 |Чистые денежные средства, полученные от | | | | |(использованные в) инвестиционной | | | | |деятельности | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.1 |Приобретение ценных бумаг и других финансо-| | | | |вых активов, относящихся к категории | | | | |"имеющиеся в наличии для продажи" | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.2 |Выручка от реализации и погашения ценных | | | | |бумаг и других финансовых активов, относя- | | | | |щихся к категории "имеющиеся в наличии | | | | |для продажи" | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.3 |Приобретение ценных бумаг, относящихся к | | | | |категории "удерживаемые до погашения" | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.4 |Выручка от погашения ценных бумаг, | | | | |относящихся к категории "удерживаемые | | | | |до погашения" | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.5 |Приобретение основных средств, нематериаль-| | | | |ных активов и материальных запасов | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.6 |Выручка от реализации основных средств, не-| | | | |материальных активов и материальных запасов| | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.7 |Дивиденды полученные | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 2.8 |Итого по разделу 2 | | | | |(сумма строк с 2.1 по 2.7) | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 3 |Чистые денежные средства, полученные от | | | | |(использованные в) финансовой деятельности | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 3.1 |Взносы акционеров (участников) в уставный | | | | |капитал | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 3.2 |Приобретение собственных акций (долей), | | | | |выкупленных у акционеров (участников) | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 3.3 |Продажа собственных акций (долей), выкуп- | | | | |ленных у акционеров (участников) | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 3.4 |Выплаченные дивиденды | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 3.5 |Итого по разделу 3 | | | | |(сумма строк с 3.1 по 3.4) | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 4 |Влияние изменений официальных курсов | | | | |иностранных валют по отношению к рублю, | | | | |установленных Банком России, на денежные | | | | |средства и их эквиваленты | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 5 |Прирост (использование) денежных средств и | | | | |их эквивалентов | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 5.1 |Денежные средства и их эквиваленты на | | | | |начало отчетного года | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| | 5.2 |Денежные средства и их эквиваленты на конец| | | | |отчетного года | | | |——————|———————————————————————————————————————————|————|————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409814 "Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)" 1. Отчетность по форме 0409814 "Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)" (далее - Отчет) в соответствии с Указанием Банка России от 8 октября 2008 года N 2089-У "О порядке составления кредитными организациями годового отчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 ноября 2008 года N 12753 ("Вестник Банка России" от 4 декабря 2008 года N 71) и Указанием Банка России от 20 января 2009 года N 2172-У "Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2009 года N 13395 ("Вестник Банка России" от 26 февраля 2009 года N 14), является составной частью годового отчета кредитной организации и подлежит опубликованию. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 3 рабочих дней после дня опубликования годового отчета. 2. В Отчете отражается в динамике получение (приток) и уплата (отток) или привлечение и предоставление (размещение) денежных средств и их эквивалентов, обусловленные деятельностью кредитной организации. В целях составления Отчета под эквивалентами денежных средств понимаются краткосрочные высоколиквидные вложения, свободно конвертируемые в денежные средства и подвергающиеся незначительному риску изменения стоимости. 3. Отчет составляется на основании данных отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" (далее - форма 0409806), отчетности по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)" (далее - форма 0409807) по состоянию на 1 января с учетом корректировок, осуществляемых в соответствии с "Разработочной таблицей для составления Отчета о движении денежных средств (публикуемая форма)" настоящего Порядка (далее - Разработочная таблица). 4. Для составления Отчета кредитные организации также осуществляют корректировку активов и обязательств в части операций обмена активов и (или) обязательств и влияния изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на активы и обязательства. Если в течение отчетного периода имели место операции обмена активов и (или) обязательств, включая исполнение требований и (или) обязательств по получению (предоставлению) денежных средств путем передачи активов, отличных от денежных средств и их эквивалентов, в Разработочной таблице в графе 7: по строке, относящейся к полученному активу или погашенному обязательству, отражается балансовая стоимость полученного актива или погашенного обязательства на дату операции; по строке, относящейся к переданному активу или вновь появившемуся обязательству, отражается сумма, определенная в абзаце третьем настоящего пункта, но со знаком "минус". Корректировка осуществляется в целях отражения в Отчете денежных потоков в иностранной валюте по установленному Банком России официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, действовавшему на момент совершения операции, и рассчитывается отдельно для каждой группы активов и обязательств, отражаемых в учете в иностранной валюте, включенных в соответствующие строки Разработочной таблицы. Для каждой такой строки данная корректировка рассчитывается оценочным путем как средний остаток за отчетный период (в единицах соответствующей иностранной валюты) активов или обязательств указанной строки, выраженных в иностранной валюте, умноженный на изменение официального курса соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России (в расчете на единицу соответствующей иностранной валюты) за отчетный период. Если данная сумма положительна (прирост активов или снижение обязательств), она отражается по соответствующей строке активов или обязательств в графе 7 Разработочной таблицы со знаком "плюс", если отрицательна - со знаком "минус". Одновременно данная величина отражается по указанной графе Разработочной таблицы по строке 4 с противоположным знаком. 5. В Отчете: увеличение активных статей формы 0409806 и расходов формы 0409807 за отчетный период отражается со знаком "минус"; уменьшение активных статей формы 0409806 и расходов формы 0409807 за отчетный период отражается со знаком "плюс"; увеличение пассивных статей формы 0409806 и доходов формы 0409807 за отчетный период отражается со знаком "плюс"; уменьшение пассивных статей формы 0409806 и доходов формы 0409807 за отчетный период отражается со знаком "минус"; дебетовый оборот по балансовым счетам отражается со знаком "минус"; кредитовый оборот по балансовым счетам отражается со знаком "плюс". РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (публикуемая форма) |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |Номер |Наименование статей|Статьи |На |На |Из- |Кор-|При- | |строки| |бухгал- |от-|на- |ме- |рек-|ток | | | |терского|чет|ча- |не- |ти- |(от- | | | |баланса |ную|ло |ние |ров-|ток) | | | |(форма |да-|от- |за |ки1 |де- | | | |0409806)|ту5|чет-|от- | |неж- | | | |и отчета| |ного|чет-| |ных | | | |о прибы-| |го- |ный | |средс| | | |лях и | |да5 |год | |тв за| | | |убытках | | |(гр.| |от- | | | |(форма | | |4 - | |чет- | | | |0409807)| | |гр. | |ный | | | | | | |5) | |год | | | | | | | | |(гр.6| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |гр.7)| |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 1 |Чистые денежные | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | |средства,полученные| | | | | | | | |от (использованные | | | | | | | | |в) операционной | | | | | | | | |деятельности2 | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 1.1 |Денежные средства, | Х | Х | Х | Х | Х |Сумма| | |полученные от (ис- | | | | | |дан- | | |пользованные в) | | | | | |ных | | |операционной дея- | | | | | |по | | |тельности до | | | | | |стро-| | |изменений в опера- | | | | | |кам | | |ционных активах и | | | | | |1.1.1| | |обязательствах, | | | | | |+ | | |всего, в том числе:| | | | | |1.1.2| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1.3| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1.4| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1.5| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1.6| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1.7| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1.8| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1.9| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.1. | | | | | | | | |10 | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.1 |Проценты полученные|Статья 1| | Х | |- С1| | | | |формы | | | |- | | | | |0409807 | | | |С14 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.2 |Проценты уплаченные|Статья 2| | Х | |С2.1| | | | |формы | | | |+ | | | | |0409807 | | | |С15 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.3 |Комиссии полученные|Статья | | Х | | | | | | |12 формы| | | | | | | | |0409807 | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.4 |Комиссии уплаченные|Статья | | Х | | | | | | |13 формы| | | | | | | | |0409807 | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.5 |Доходы за вычетом |Статья 6| | Х | |- | | | |расходов по опера- |+ | | | |С3.1| | | |циям с финансовыми |статья 7| | | |- | | | |активами, оцени- |формы | | | |С26 | | | |ваемыми по спра- |0409807 | | | |.1 | | | |ведливой стоимости | | | | | | | | |через прибыль или | | | | | | | | |убыток,имеющимися в| | | | | | | | |наличии для продажи| | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.6 |Доходы за вычетом |Статья 8| | Х | |- | | | |расходов по опера- |формы | | | |С26.| | | |циям с ценными бу- |0409807 | | | |2 | | | |магами, удерживае- | | | | | | | | |мыми до погашения | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.7 |Доходы за вычетом |Статья 9| | Х | | | | | |расходов по опера- |формы | | | | | | | |циям с иностранной |0409807 | | | | | | | |валютой | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.8 |Прочие операционные|Статья11| | Х | |- | | | |доходы |+ | | | |С9.1| | | | |статья17| | | |-С10| | | | |формы | | | |-С16| | | | |0409807 | | | |- | | | | | | | | |С30.| | | | | | | | |1 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.9 |Операционные |Статья | | Х | |С17 | | | |расходы |19 формы| | | |+ | | | | |0409807 | | | |С28 | | | | | | | | |+ | | | | | | | | |С30.| | | | | | | | |2 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.1.10|Расход (возмещение)|Статья | | Х | |С20 | | | |по налогам |21 формы| | | | | | | | |0409807 | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 1.2 |Прирост (снижение) | Х | Х | Х | Х | Х |Сумма| | |чистых денежных | | | | | |дан- | | |средств от опера- | | | | | |ных | | |ционных активов и | | | | | |по | | |обязательств,всего,| | | | | |стро-| | |в том числе: | | | | | |кам | | | | | | | | |1.2.1| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.2| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.3| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.4| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.5| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.6| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.7| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.8| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2.9| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |1.2. | | | | | | | | |10 | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.1 |Чистый прирост |Статья | | | | | | | |(снижение) по обя- |2.1 | | | | | | | |зательным резервам |формы | | | | | | | |на счетах в Банке |0409806 | | | | | | | |России | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.2 |Чистый прирост |Статья 4| | | |С1.3| | | |(снижение) по вло- |формы | | | |+ | | | |жениям в ценные бу-|0409806 | | | |С3.1| | | |маги, оцениваемым | | | | |+ | | | |по справедливой | | | | |С14.| | | |стоимости через | | | | |2 | | | |прибыль или убыток | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.3 |Чистый прирост |Статья 5| | | |- | | | |(снижение) по ссуд-|формы | | | |С4.1| | | |ной задолженности |0409806 | | | |+ | | | | | | | | |С14.| | | | | | | | |5 - | | | | | | | | |С22.| | | | | | | | |2 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.4 |Чистый прирост |Статья 9| | | |- | | | |(снижение)по прочим|формы | | | |С2.1| | | |активам |0409806 | | | |+ | | | | | | | | |С2.2| | | | | | | | |- | | | | | | | | |С4.2| | | | | | | | |+ С9| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |С14.| | | | | | | | |1 + | | | | | | | | |С16 | | | | | | | | |+ | | | | | | | | |С20.| | | | | | | | |2 - | | | | | | | | |С24 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.5 |Чистый прирост |Статья11| | | | | | | |(снижение) по кре- |формы | | | | | | | |дитам, депозитам и |0409806 | | | | | | | |прочим средствам | | | | | | | | |Банка России | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.6 |Чистый прирост |Статья | | | | | | | |(снижение) по |12 | | | | | | | |средствам других |формы | | | | | | | |кредитных |0409806 | | | | | | | |организаций | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.7 |Чистый прирост |Статья | | | | | | | |(снижение) по |13 | | | | | | | |средствам клиентов,|формы | | | | | | | |не являющихся кре- |0409806 | | | | | | | |дитными организа- | | | | | | | | |циями | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.8 |Чистый прирост |Статья | | | | | | | |(снижение) по фи- |14 | | | | | | | |нансовым обяза- |формы | | | | | | | |тельствам, оцени- |0409806 | | | | | | | |ваемым по справед- | | | | | | | | |ливой стоимости че-| | | | | | | | |рез прибыль или | | | | | | | | |убыток | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.9 |Чистый прирост |Статья | | | |- | | | |(снижение) по выпу-|15 | | | |С2.2| | | |щенным долговым |формы | | | | | | | |обязательствам |0409806 | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| |1.2.10|Чистый прирост |Статья | | | |- | | | |(снижение)по прочим|16 | | | |С15 | | | |обязательствам |формы | | | |- | | | | |0409806 | | | |С17 | | | | | | | | |- | | | | | | | | |С20.| | | | | | | | |1 - | | | | | | | | |С21 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 1.3 |Итого по разделу 1 | Х | Х | Х | Х | Х |Сумма| | | | | | | | |дан- | | | | | | | | |ных | | | | | | | | |по | | | | | | | | |стро-| | | | | | | | |кам | | | | | | | | |1.1 +| | | | | | | | |1.2 | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2 |Чистые денежные | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | |средства,полученные| | | | | | | | |от (использованные | | | | | | | | |в) инвестиционной | | | | | | | | |деятельности3 | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.1 |Приобретение ценных|Статья 6| | | |С1.1| | | |бумаг и других |формы | | | |+ | | | |финансовых активов,|0409806 | | | |С3.2| | | |относящихся к кате-| | | | |- С5| | | |гории "имеющиеся в | | | | |+ С6| | | |наличии для прода- | | | | |+ | | | |жи" | | | | |С14.| | | | | | | | |3 - | | | | | | | | |С23.| | | | | | | | |1 - | | | | | | | | |С25.| | | | | | | | |1 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.2 |Выручка от реализа-| Х | Х | Х | Х |+ | | | |ции и погашения | | | | |С25.| | | |ценных бумаг и дру-| | | | |1 + | | | |гих финансовых ак- | | | | |С26.| | | |тивов, относящихся | | | | |1 | | | |к категории "имею- | | | | | | | | |щиеся в наличии для| | | | | | | | |продажи" | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.3 |Приобретение ценных|Статья 7| | | |С1.2| | | |бумаг, относящихся |формы | | | |+ С5| | | |к категории "удер- |0409806 | | | |- С6| | | |живаемые до погаше-| | | | |+ | | | |ния" | | | | |С14.| | | | | | | | |4 - | | | | | | | | |С23.| | | | | | | | |2 - | | | | | | | | |С25.| | | | | | | | |2 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.4 |Выручка от погаше- | Х | Х | Х | Х |+ | | | |ния ценных бумаг, | | | | |С25.| | | |относящихся к кате-| | | | |2 + | | | |гории "удерживаемые| | | | |С26.| | | |до погашения" | | | | |2 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.5 |Приобретение основ-|Статья 8| | | |- | | | |ных средств, нема- |формы | | | |С27 | | | |териальных активов |0409806 | | | |- | | | |и материальных | | | | |С28 | | | |запасов | | | | |+ | | | | | | | | |С29.| | | | | | | | |1 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.6 |Выручка от | Х | Х | Х | Х |С27 | | | |реализации основных| | | | |- | | | |средств, немате- | | | | |С29.| | | |риальных активов и | | | | |2 + | | | |материальных | | | | |С30 | | | |запасов | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.7 |Дивиденды | Х | Х | Х | Х |- | | | |полученные | | | | |С9.2| | | | | | | | |+ | | | | | | | | |С10 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 2.8 |Итого по разделу 2 | X | X | X | X | X |Сумма| | | | | | | | |дан- | | | | | | | | |ных | | | | | | | | |по | | | | | | | | |стро-| | | | | | | | |кам | | | | | | | | |2.1 +| | | | | | | | |2.2 +| | | | | | | | |2.3 +| | | | | | | | |2.4 +| | | | | | | | |2.5 +| | | | | | | | |2.6 +| | | | | | | | |2.7 | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 3 |Чистые денежные | | Х | Х | Х | Х | Х | | |средства,полученные| | | | | | | | |от (использованные | | | | | | | | |в) финансовой дея- | | | | | | | | |тельности4 | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 3.1 |Взносы акционеров |Статья19| | | |С11 | | | |(участников) в ус- |+ | | | |+ | | | |тавный капитал |статья21| | | |С12 | | | | |формы | | | |- | | | | |0409806 | | | |С13 | | | | | | | | |- | | | | | | | | |С31 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 3.2 |Приобретение собст-|Статья | | | |-С12| | | |венных акций (до- |20 | | | | | | | |лей), выкупленных у|формы | | | | | | | |акционеров |0409806 | | | | | | | |(участников) | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 3.3 |Продажа собственных| Х | Х | Х | Х |С13 | | | |акций (долей), вы- | | | | | | | | |купленных у акцио- | | | | | | | | |неров (участников) | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 3.4 |Выплаченные | Х | Х | Х | Х |С21 | | | |дивиденды | | | | |- | | | | | | | | |С32 | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 3.5 |Итого по разделу 3 | Х | Х | Х | Х | Х |Сумма| | | | | | | | |дан- | | | | | | | | |ных | | | | | | | | |по | | | | | | | | |стро-| | | | | | | | |кам | | | | | | | | |3.1 +| | | | | | | | |3.2 +| | | | | | | | |3.3 +| | | | | | | | |3.4 | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 4 |Влияние изменений |Статья | Х | Х | Х | | | | |официальных курсов |10 | | | | | | | |иностранных валют |формы | | | | | | | |по отношению к руб-|0409807 | | | | | | | |лю, установленных | | | | | | | | |Банком России, на | | | | | | | | |денежные средства и| | | | | | | | |их эквиваленты | | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 5 |Прирост (использо- | Х | Х | Х | Х | |Сумма| | |вание) денежных | | | | | |дан- | | |средств и их | | | | | |ных | | |эквивалентов | | | | | |по | | | | | | | | |стро-| | | | | | | | |кам | | | | | | | | |1.3 +| | | | | | | | |2.8 +| | | | | | | | |3.5 +| | | | | | | | |4 | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 5.1 |Денежные средства и|Статья 1| | Х | | Х | | | |их эквиваленты на |+ | | | | | | | |начало отчетного |статья 2| | | | | | | |года |- | | | | | | | | |статья | | | | | | | | |2.1 | | | | | | | | |+ | | | | | | | | |статья 3| | | | | | | | |формы | | | | | | | | |0409806 | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| | 5.2 |Денежные средства и|Статья 1| | Х | | Х | | | |их эквиваленты на |+ | | | | | | | |конец отчетного |статья 2| | | | | | | |года |- | | | | | | | | |статья | | | | | | | | |2.1 + | | | | | | | | |статья 3| | | | | | | | |формы | | | | | | | | |0409806 | | | | | | |——————|———————————————————|————————|———|————|————|————|—————| ———————————————————————————————————————————————————————— 1 Значения корректировок приведены в Таблице корректировок. Приведенные в Разработочной таблице корректировки не являются исчерпывающими, и при необходимости в них могут быть внесены уточнения. 2 Под операционной деятельностью в целях составления Отчета понимается основная, приносящая доход деятельность, а также прочая деятельность кредитной организации, кроме инвестиционной и финансовой. 3 Под инвестиционной деятельностью в целях составления Отчета понимается приобретение или реализация инвестиционных активов, материальных либо финансовых активов, предназначенных для генерирования будущих доходов (притока денежных средств), кроме финансовых активов, приобретение и (или) реализация которых осуществляется в процессе операционной деятельности. Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности показывают величину доходов, а также направление средств кредитной организации на приобретение инвестиционных активов. 4 Под финансовой деятельностью в целях составления Отчета понимается деятельность, которая приводит к изменениям в размере и (или) составе источников собственных средств (капитала) и (или) в размере и (или) составе долгосрочных заемных средств кредитной организации. 5 В графах 4 и 5 Разработочной таблицы активы и доходы отражаются со знаком "плюс", обязательства и расходы - со знаком "минус". Таблица корректировок |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| |Номер |Код | Значение | |строки|обозна-| | | |чения | | | |коррек-| | | |тировки| | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 1 | 2 | 3 | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 1 | С1 |сумма начисленного дисконта (премии)по ценным| | | |бумагам (значение корректировки равно сумме | | | |значений корректировок С1.1, С1.2 и С1.3) | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 2 | С1.1 |сумма начисленного дисконта (премии)по ценным| | | |бумагам, имеющимся в наличии для продажи, на | | | |конец отчетного периода, за вычетом | | | |аналогичной суммы на начало отчетного периода| |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 3 | С1.2 |сумма начисленного дисконта (премии)по ценным| | | |бумагам и другим финансовым активам, удержи- | | | |ваемым до погашения, на конец отчетного | | | |периода, за вычетом аналогичной суммы на | | | |начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 4 | С1.3 |сумма начисленного дисконта (премии)по ценным| | | |бумагам, оцениваемым по справедливой стоимос-| | | |ти через прибыль или убыток, на конец отчет- | | | |ного периода, за вычетом аналогичной суммы на| | | |начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 5 | С2.1 |сумма начисленного дисконта (премии) по дол- | | | |говым ценным бумагам, выпущенным кредитной | | | |организацией, на конец отчетного периода, за | | | |вычетом аналогичной суммы на начало отчетного| | | |периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 6 | C2.2 |разница между номинальной стоимостью и ценой | | | |размещения дисконтных долговых обязательств, | | | |выпущенных кредитной организацией, на конец | | | |отчетного периода, за вычетом аналогичной | | | |суммы на начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 7 | С3.1 |чистая сумма переоценки ценных бумаг, оцени- | | | |ваемых по справедливой стоимости через при- | | | |быль или убыток, отраженная на счетах доходов| | | |и расходов, на конец отчетного периода, за | | | |вычетом аналогичной суммы на начало отчетного| | | |периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 8 | С3.2 |чистая сумма переоценки по справедливой стои-| | | |мости ценных бумаг, имеющихся в наличии для | | | |продажи, отраженная на счетах собственных | | | |средств (капитала), на конец отчетного | | | |периода, за вычетом аналогичной суммы на на- | | | |чало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 9 | С4.1 |балансовая стоимость кредитов, списанных в | | | |течение отчетного периода, в корреспонденции | | | |со счетами резерва на возможные потери по | | | |кредитам | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 10 | С4.2 |балансовая стоимость прочих активов, списан- | | | |ных в течение отчетного периода, в корреспон-| | | |денции со счетами резерва на возможные потери| | | |по прочим активам | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 11 | С5 |общая балансовая стоимость ценных бумаг и | | | |других финансовых активов, переведенных в | | | |течение отчетного периода из категории | | | |"имеющихся в наличии для продажи" в категорию| | | |"удерживаемые до погашения" | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 12 | С6 |общая балансовая стоимость ценных бумаг и | | | |других финансовых активов, переведенных в | | | |течение отчетного периода из категории "удер-| | | |живаемых до погашения" в категорию "имеющиеся| | | |в наличии для продажи" | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 13 | С9 |сумма требований по получению дивидендов по | | | |ценным бумагам по состоянию на конец отчетно-| | | |го периода, за вычетом аналогичной суммы по | | | |состоянию на начало отчетного периода (значе-| | | |ние корректировки равно сумме значений кор- | | | |ректировок С9.1 и С9.2) | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 14 | С9.1 |сумма требований по получению дивидендов по | | | |ценным бумагам, оцениваемым по справедливой | | | |стоимости через прибыль или убыток | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 15 | С9.2 |сумма требований по получению дивидендов по | | | |ценным бумагам и другим финансовым активам, | | | |имеющимся в наличии для продажи | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 16 | С10 |сумма дивидендов, полученных в течение отчет-| | | |ного периода по инвестициям в дочерние и за- | | | |висимые (ассоциированные) организации | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 17 | С11 |сумма взносов в уставный капитал в неденежной| | | |форме, отраженных на счетах по учету уставно-| | | |го капитала в течение отчетного периода(сумма| | | |указанной корректировки отражается со знаком | | | |"минус" в строках Разработочной таблицы, | | | |соответствующих виду активов, полученных в | | | |качестве взноса в уставный капитал (основные | | | |средства, ценные бумаги и тому подобное) | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 18 | С12 |общая номинальная стоимость собственных акций| | | |(долей), выкупленных в течение отчетного | | | |периода, с учетом затрат по сделкам | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 19 | С13 |общая номинальная стоимость собственных вы- | | | |купленных акций (долей), реализованных в | | | |течение отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 20 | С14 |сумма начисленных процентных (купонных) | | | |доходов. Корректировка состоит из следующих | | | |сумм: | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 21 | С14.1 |сумма начисленных процентных доходов по кре- | | | |дитам и прочим размещенным средствам на конец| | | |отчетного периода, за вычетом аналогичной | | | |суммы на начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 22 | С14.2 |сумма начисленных процентных (купонных) | | | |доходов по ценным бумагам, оцениваемым по | | | |справедливой стоимости через прибыль или | | | |убыток, на конец отчетного периода, за выче- | | | |том аналогичной суммы на начало отчетного | | | |периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 23 | С14.3 |сумма начисленных процентных (купонных) | | | |доходов по ценным бумагам,имеющимся в наличии| | | |для продажи, на конец отчетного периода, за | | | |вычетом аналогичной суммы на начало отчетного| | | |периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 24 | С14.4 |сумма начисленных процентных (купонных) | | | |доходов по ценным бумагам, удерживаемым до | | | |погашения, на конец отчетного периода, за | | | |вычетом аналогичной суммы на начало отчетного| | | |периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 25 | С14.5 |сумма начисленных процентных доходов и начис-| | | |ленного дисконта по учтенным векселям на ко- | | | |нец отчетного периода, за вычетом аналогичной| | | |суммы на начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 26 | С15 |сумма начисленных процентных (купонных) рас- | | | |ходов по операциям по привлечению денежных | | | |средств и по выпущенным долговым обязательст-| | | |вам на конец отчетного периода, за вычетом | | | |аналогичной суммы на начало отчетного периода| |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 27 | С16 |сумма прочих начисленных доходов на конец | | | |отчетного периода, за вычетом аналогичной | | | |суммы на начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 28 | С17 |сумма прочих начисленных расходов на конец | | | |отчетного периода, за вычетом аналогичной | | | |суммы на начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 29 | С20 |задолженность за вычетом требований по уплате| | | |налогов на конец отчетного периода, за выче- | | | |том аналогичной суммы на начало отчетного | | | |периода (значение корректировки равно сумме | | | |значений корректировок С20.1 и С20.2) | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 30 | С20.1 |задолженность по уплате налогов на конец от- | | | |четного периода, за вычетом аналогичной суммы| | | |на начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 31 | С20.2 |требования по возврату излишне уплаченных | | | |сумм налогов на конец отчетного периода, за | | | |вычетом аналогичной суммы на начало отчетного| | | |периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 32 | С21 |задолженность по выплате дивидендов на конец | | | |отчетного периода, за вычетом аналогичной | | | |суммы на начало отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 33 | С22 |изменение в течение отчетного периода суммы | | | |резервов на возможные потери по кредитам | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 34 | С23.1 |изменение в течение отчетного периода суммы | | | |резервов под обесценение некотируемых ценных | | | |бумаг и других финансовых активов с фиксиро- | | | |ванным сроком погашения из числа имеющихся в | | | |наличии для продажи | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 35 | С23.2 |изменение в течение отчетного периода суммы | | | |резервов под обесценение ценных бумаг, удер- | | | |живаемых до погашения | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 36 | С24 |изменение за отчетный период суммы резервов | | | |на возможные потери по прочим активам | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 37 | С25.1 |балансовая стоимость выбывших в течение | | | |отчетного периода ценных бумаг и других фи- | | | |нансовых активов, имеющихся в наличии для | | | |продажи | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 38 | С25.2 |балансовая стоимость выбывших в течение от- | | | |четного периода ценных бумаг, удерживаемых до| | | |погашения | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 39 | С26.1 |доходы за вычетом расходов от реализации в | | | |течение отчетного периода ценных бумаг и | | | |других финансовых активов, имеющихся в нали- | | | |чии для продажи | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 40 | С26.2 |доходы за вычетом расходов от реализации в | | | |течение отчетного периода ценных бумаг, удер-| | | |живаемых до погашения | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 41 | С27 |балансовая стоимость за вычетом накопленной | | | |амортизации по выбывшим в течение отчетного | | | |периода основным средствам и нематериальным | | | |активам | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 42 | С28 |амортизационные отчисления за отчетный период| | | |по основным средствам и нематериальным | | | |активам | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 43 | С29.1 |изменение в течение отчетного периода фонда | | | |переоценки основных средств, произошедшее в | | | |результате переоценки основных средств и | | | |нематериальных активов | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 44 | С29.2 |сумма фонда переоценки основных средств, спи-| | | |санная в результате выбытия основных средств | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 45 | С30 |значение корректировки равно разнице между | | | |значением корректировки С30.1 и значением | | | |корректировки С30.2 | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 46 | С30.1 |сумма доходов от реализации основных средств | | | |и нематериальных активов | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 47 | С30.2 |сумма расходов от реализации основных средств| | | |и нематериальных активов | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 48 | С31 |нераспределенная прибыль, направленная в | | | |течение отчетного периода на увеличение | | | |уставного капитала, за вычетом суммы уменьше-| | | |ния уставного капитала в течение отчетного | | | |периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| | 49 | С32 |суммы дивидендов, начисленные в течение | | | |отчетного периода | |——————|———————|—————————————————————————————————————————————| Общий порядок составления и представления отчетов об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы 0409901, 0409902), о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409906), об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409907), об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе (форма 0409908), информации о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) (форма 0409909) Кредитные организации и филиалы кредитных организаций на основании данных бухгалтерского учета составляют в объеме и по формам, устанавливаемым Банком России, суточный и квартальный отчеты об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета, квартальную информацию о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах), годовые отчеты о количестве счетов и об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности, а также об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе. Отчеты представляются кредитными организациями и их филиалами в соответствующие территориальные учреждения Банка России независимо от места нахождения головного офиса кредитной организации в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России, кроме отчетности по формам 0409906, 0409907, 0409908. Отчетность по формам 0409906, 0409907, 0409908 представляется в порядке, установленном территориальными учреждениями Банка России, и в сроки, установленные настоящим Указанием. Филиалы кредитных организаций, головные офисы которых находятся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют отчетность в территориальное учреждение Банка России своего субъекта Российской Федерации. Филиалы кредитных организаций, головные офисы которых находятся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации, представляют отчетность в головной офис кредитной организации, а головной офис кредитной организации представляет сводную отчетность, включая отчетность по филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России этого субъекта Российской Федерации. Кредитные организации, расположенные на территории г. Москвы и Московской области, включая головные офисы кредитных организаций, филиалы которых расположены на территориях, где отсутствуют территориальные учреждения Банка России, представляют отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 в Московское главное территориальное управление Банка России. Территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по подчиненным филиалам (отделениям), находящимся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения. На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствуют территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по филиалам (отделениям) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящимся на этой территории, представляется в территориальное учреждение Банка России филиалами (отделениями) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, на которые крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по территории этого субъекта Российской Федерации. Отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 составляется и представляется только действующими кредитными организациями, в которых на балансовых счетах, указанных в этих формах отчетности, открыты лицевые счета. Кредитные организации, у которых не открыты лицевые счета на балансовых счетах, указанных в этих формах отчетности, и кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, указанную отчетность не составляют. Ответственность за полноту, достоверность и правильность отчетных данных, а также своевременное представление отчетов в территориальные учреждения Банка России несут руководитель и главный бухгалтер кредитной организации и филиала кредитной организации. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ БЮДЖЕТАМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА по состоянию на "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) _______________________________ Почтовый адрес _______________________________ Код формы по ОКУД 0409901 Суточная руб. |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| |Номер | Номер балансового счета |Сумма |Сумма | |строки| |в валюте |иностранной| | | |Российской|валюты в | | | |Федерации |рублевом | | | | |эквиваленте| |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 1 |Балансовый счет 40101 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 2 |Балансовый счет 40105 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 3 |Балансовый счет 40106 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 4 |Балансовый счет 40116 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 5 |Балансовый счет 40301 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 6 |Балансовый счет 40314 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 7 |Итого | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" 1. Отчетность по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" (далее - Отчет) составляется кредитной организацией (ее филиалом) ежедневно. 2. В случае если срок составления кредитной организацией (ее филиалом) ежедневного баланса, установленный Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20- 21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75), превышает срок представления Отчета в территориальное учреждение Банка России, установленный этим территориальным учреждением, кредитная организация (ее филиал) составляет Отчет на основании данных аналитического учета. 3. В Отчете сообщаются в приведенной последовательности данные об остатках в кредитной организации (ее филиале) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета): доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101); средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105); средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет N 40106); средства для выплаты наличных денег получателям бюджетных средств (балансовый счет N 40116); средства избирательных комиссий (комиссий референдума) (балансовый счет N 40301); таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314). 4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки Отчета должен сверить до или после составления ежедневного баланса данные Отчета с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату, а также сопоставить данные Отчета с соответствующими данными Отчета на предыдущую дату. 5. Каждый случай снижения или значительного роста (более чем на 50 процентов) остатков по балансовым счетам по сравнению с остатками по соответствующим счетам Отчета на предыдущую дату должен быть тщательно проверен. Причины изменений кредитная организация (ее филиал) сообщает в территориальное учреждение Банка России одновременно с представлением Отчета. 6. После проверки Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России в порядке и в сроки, которые устанавливаются этим территориальным учреждением Банка России. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ БЮДЖЕТАМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА по состоянию на "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) _______________________________ Почтовый адрес _______________________________ Код формы по ОКУД 0409902 Квартальная руб. |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| |Номер | Номер балансового счета |Сумма |Сумма | |строки| |в валюте |иностранной| | | |Российской|валюты в | | | |Федерации |рублевом | | | | |эквиваленте| |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 1 |Балансовый счет 40101 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 2 |Балансовый счет 40105 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 3 |Балансовый счет 40106 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 4 |Балансовый счет 40116 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 5 |Балансовый счет 40301 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 6 |Балансовый счет 40314 | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 7 |Балансовый счет 40503 | | Х | | |(с признаком "1") | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| | 8 |Итого | | | |——————|——————————————————————————————|——————————|———————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" 1. Отчетность по форме 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом. 2. В Отчете в приведенной последовательности сообщаются данные об остатках средств в кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета): доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101); средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105); средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет N 40106); средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям (балансовый счет N 40116); средства избирательных комиссий (комиссий референдума) (балансовый счет N 40301); таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314); средства от приносящей доход деятельности, полученные федеральными органами исполнительной власти или иными прямыми получателями средств федерального бюджета и находящимися в их ведении учреждениями и организациями, перешедшими на обслуживание в органы Федерального казначейства (лицевые счета с признаком "1" балансового счета N 40503). 3. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки Отчета должен сопоставить данные Отчета с соответствующими данными баланса на отчетную дату. 4. После проверки Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России в порядке и в сроки, которые устанавливаются этим территориальным учреждением Банка России. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ О КОЛИЧЕСТВЕ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ по состоянию на 1 января _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) ___________________________ Почтовый адрес ___________________________ Код формы по ОКУД 0409906 Годовая единиц |——————|—————————————————————————————|————————————|——————————| |Номер | Номер балансового счета |Федеральное |Управления| |строки| |казначейство|Федераль- | | | | |ного каз- | | | | |начейства | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
