|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 12.11.2009 № 2332-У|контроля | | | | |3. Организационная структура| | | | |кредитной организации | | | | |4. Порядок распределения прав и| | | | |обязанностей, согласования решений,| | | | |делегирования полномочий при| | | | |совершении банковских операций и| | | | |других сделок | | | | |5. Порядок представления отчетов и| | | | |информации (указать виды отчетов и| | | | |информации, в том числе связанных с| | | | |функционированием системы| | | | |внутреннего контроля,| | | | |предназначенных как для| | | | |внутрибанковского использования,| | | | |так и для внешних пользователей| | | | |(Банк России, налоговые органы,| | | | |Пенсионный фонд Российской| | | | |Федерации и другие) | | | | |6. Порядок управления| | | | |информационными потоками| | | | |(получением и передачей информации)| | | | |и обеспечения информационной| | | | |безопасности | | | | |7. Порядок обеспечения защиты и| | | | |безопасности банковской информации | | | | |8. Порядок управления банковскими| | | | |рисками, в том числе: | | | | |8.1. кредитным риском; | | | | |8.2. операционным риском; | | | | |8.3. рыночным риском; | | | | |8.4. процентным риском; | | | | |8.5. риском потери ликвидности; | | | | |8.6. правовым риском; | | | | |8.7. риском потери деловой| | | | |репутации; | | | | |8.8. иными рисками (указать виды| | | | |рисков и соответствующие| | | | |документы); | | | | |8.9. формализованными процедурами| | | | |оценки потенциального воздействия| | | | |на финансовое состояние банка ряда| | | | |заданных изменений в факторах| | | | |риска, которые соответствуют| | | | |исключительным, но вероятным| | | | |событиям (стресс-тест) | | | | |9. Порядок обеспечения| | | | |непрерывности деятельности и (или)| | | | |восстановления деятельности| | | | |кредитной организации, нарушенной в| | | | |результате непредвиденных| | | | |обстоятельств | | | | |10. Другие документы, в которых| | | | |определены: | | | | |10.1. учет (учетная политика); | | | | |10.2. кредитная и депозитная| | | | |политика; | | | | |10.3. порядок осуществления| | | | |кредитования связанных лиц; | | | | |10.4. открытие (закрытие) и ведение| | | | |счетов и вкладов; | | | | |10.5. процентная политика; | | | | |10.6. осуществление расчетов| | | | |(наличных, безналичных); | | | | |10.7. совершение операций с| | | | |валютными ценностями; | | | | |10.8. осуществление валютного| | | | |контроля; | | | | |10.9. совершение операций с ценными| | | | |бумагами; | | | | |10.10. выдача банковских гарантий; | | | | |10.11. совершение кассовых| | | | |операций, инкассация денежных| | | | |средств и других ценностей; | | | | |10.12. правила внутреннего контроля| | | | |в целях противодействия легализации| | | | |(отмыванию) доходов, полученных| | | | |преступным путем, и финансированию| | | | |терроризма; | | | | |10.13. политика информационной| | | | |безопасности; | | | | |10.14. обеспечение непрерывности| | | | |деятельности и (или) восстановления| | | | |деятельности кредитной организации| | | | |на случай непредвиденных| | | | |обстоятельств | | | | |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| Комментарии: Раздел 2. Сведения о службе внутреннего контроля |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| | Численность |На начало |На |Приме-| | |года |конец |чание | | | |года | | |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| | 1 | 2 | 3 | 4 | |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| |1. Служащих службы внутреннего | | | | |контроля кредитной организации, | | | | |чел.: | | | | |1.1. Штатная | | | | |1.2. Фактическая | | | | |2. Служащих кредитной организации, | | | | |чел.: | | | | |2.1. Штатная | | | | |2.2. Фактическая | | | | |———————————————————————————————————|——————————|——————|——————| Комментарии: Раздел 3. Сведения о проверках, проведенных службой внутреннего контроля |——————————————————————————————————————|——————————|——————————| | Наименование |Показатели|Примечание| |——————————————————————————————————————|——————————|——————————| | 1 | 2 | 3 | |——————————————————————————————————————|——————————|——————————| |1. Наличие планов проверок: | | | |1.1. перспективных (на год, несколько | | | |лет) | | | |1.2. текущих (на квартал, на месяц, | | | |другое) | | | |2. Количество проверок, проведенных | | | |службой внутреннего контроля, всего: | | | |в том числе: | | | |2.1. в головном офисе | | | |2.2. в филиалах | | | |——————————————————————————————————————|——————————|——————————| Комментарии: Раздел 4. Информация и отчеты, представляемые службой внутреннего контроля совету директоров (наблюдательному совету) |————————————————————————————|—————————|————————|————————————| |Наименование отчета |Дата |Резуль- |Номер и дата| |(информации) |представ-|таты |протокола | | |ления |рассмот-|(иного | | |отчета |рения, |документа) о| | |(инфор- |принятые|результатах | | |мации) |решения |рассмотрения| | | | |отчета | | | | |(информации)| |————————————————————————————|—————————|————————|————————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | |————————————————————————————|—————————|————————|————————————| |1. О выполнении планов | | | | |проверок | | | | |————————————————————————————|—————————|————————|————————————| |2. О принятых мерах по | | | | |выполнению рекомендаций и | | | | |устранению выявленных | | | | |нарушений | | | | |————————————————————————————|—————————|————————|————————————| |3. Иная информация | | | | |(указать) | | | | |————————————————————————————|—————————|————————|————————————| Руководитель (Ф.И.О.) Руководитель службы внутреннего контроля (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" 1. Отчетность по форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 16 декабря 2003 года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года N 5489, 22 декабря 2004 года N 6222, 20 марта 2009 года N 13547 ("Вестник Банка России" от 4 февраля 2004 года N 7, от 31 декабря 2004 года N 74, от 1 апреля 2009 года N 21) (далее - Положение Банка России N 242-П). 2. В разделе 1 Отчета: 2.1. По строке 10 указываются документы, определяющие политику кредитной организации на всех сегментах финансовых рынков, предусмотренные пунктом 3.8 Положения Банка России N 242-П. 2.2. В Комментариях к разделу 1 в случае необходимости даются краткие пояснения информации, содержащейся в разделе, по следующей примерной структуре: общие пояснения информации, содержащейся в разделе; пояснения отдельных позиций раздела. Если в соответствии с подпунктом 4.6.3 пункта 4.6 Положения Банка России N 242-П отдельные функции службы внутреннего контроля одной кредитной организации, входящей в состав банковской группы, переданы службе внутреннего контроля другой кредитной организации, входящей в состав банковской группы, сведения об этом представляются в территориальные учреждения Банка России по месту обслуживания каждой из указанных кредитных организаций, входящих в состав банковской группы. При этом указываются основания для передачи (принятия) функций, перечень передаваемых (принимаемых) функций, порядок взаимодействия и ответственность при осуществлении передаваемых (принимаемых) функций службы внутреннего контроля. 3. В разделе 2 Отчета: 3.1. По строкам 1 и 2 информация указывается в целом по кредитной организации. 3.2. В Комментариях к разделу 2 в случае необходимости даются краткие пояснения информации, содержащейся в разделе, по следующей примерной структуре: общие пояснения информации, содержащейся в разделе; пояснения отдельных позиций раздела. 4. В Комментариях к разделу 3 Отчета указываются: перечень проверок и выявленных нарушений; выводы и меры, принятые для устранения выявленных нарушений. 5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, в территориальные учреждения Банка России: кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 25 января года, следующего за отчетным; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 1 марта года, следующего за отчетным. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ за "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка (наименование его филиала) _____________________________ Почтовый адрес _____________________________ Код формы по ОКУД 0409652 Суточная |————————| Признак отчета с нулевыми показателями | | |————————| единиц иностранной валюты |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| |Номер |Наименование показателя |Доллар|Евро|...| |строки| | США | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | | Код валюты:| 840 |978 |...| |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 |...| |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 1 |Остаток на начало операционного дня | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 2 |Сумма средств, зачисленных в течение | | | | | |операционного дня | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 3 |Сумма средств, списанных в течение | | | | | |операционного дня, всего, | | | | | |в том числе: | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 3.1 |для осуществления продажи иностранной| | | | | |валюты на внутреннем валютном рынке | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 3.2 |для оплаты расходов и иных платежей | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 3.3 |для зачисления на валютный счет | | | | | |резидента | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 3.4 |для зачисления на транзитные валютные| | | | | |счета резидентов - комитентов, | | | | | |принципалов, доверителей | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 3.5 |для возврата ошибочно поступивших | | | | | |средств в иностранной валюте | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| | 4 |Остаток на конец операционного дня | | | | |——————|—————————————————————————————————————|——————|————|———| Руководитель (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" 1. Отчетность по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (далее - Отчет) составляется с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета резидентов (юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей) в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года N 5779, 17 июня 2004 года N 5855, 8 декабря 2004 года N 6176, 17 апреля 2006 года N 7716 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29, от 18 июня 2004 года N 36, от 16 декабря 2004 года N 71, от 26 апреля 2006 года N 24) (далее - Инструкция Банка России N 111-И). 2. Отчет формируется уполномоченными банками и филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк), на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций. 3. В Отчет включаются сведения по тем иностранным валютам (за исключением клиринговых валют), в которых по транзитным валютным счетам в течение отчетного периода совершались операции либо имеются ненулевые остатки средств. Данные указываются в единицах иностранной валюты. 4. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, ежедневно, не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным. В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации электронного сообщения, Отчет на бумажном носителе представляется не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетным. В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, уполномоченный банк может не формировать Отчет на бумажном носителе в порядке, установленном пунктом 7 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 февраля 2004 года N 5534, 30 марта 2005 года N 6458, 19 января 2006 года N 7379, 13 мая 2008 года N 11689, 24 июня 2009 года N 14129 ("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14, от 6 апреля 2005 года N 18, от 25 января 2006 года N 3, от 21 мая 2008 года N 24, от 1 июля 2009 года N 39). В случае отсутствия данных по всем показателям формы отчетности в Отчете заполняется только поле "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется ноль. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются. 5. В Отчет включаются следующие сведения: по строке 1 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на начало операционного дня; по строке 2 - общая сумма средств в иностранной валюте, поступивших на транзитные валютные счета резидентов в течение операционного дня; по строке 3 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня. В строках 3.1-3.5 дается расшифровка направлений списания средств в иностранной валюте с транзитных валютных счетов. Сумма значений показателей по строкам 3.1-3.5 должна быть равна значению показателя по строке 3; по строке 3.1 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке; по строке 3.2 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для оплаты расходов и иных платежей; по строке 3.3 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на валютные счета резидентов, в том числе открытые в других уполномоченных банках (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет); по строке 3.4 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов - комиссионеров, агентов или поверенных с целью зачисления на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей; по строке 3.5 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента средств в иностранной валюте в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Инструкции Банка России N 111-И; по строке 4 указывается величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец операционного дня. Контрольная сумма: строка 4 = строка 1 + строка 2 - строка 3. 6. Порядок представления Отчета уполномоченными банками - крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений: территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации; подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения. 7. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни не представляются. В случае зачисления (списания) денежных средств на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и (или) нерабочие праздничные дни указанные операции отражаются в Отчете, формируемом за первый рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными днями. При этом остатки на начало отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходными и (или) нерабочими праздничными днями) должны соответствовать остаткам на конец отчетного периода, предшествующего выходным и (или) нерабочим праздничным дням. Остатки на конец отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходными и (или) нерабочими праздничными днями), рассчитываются в порядке, установленном в последнем абзаце пункта 5 настоящего Порядка. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ, СЧЕТАМ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ) КЛИЕНТОВ В УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКАХ за __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка (наименование его филиала) _____________________________ Почтовый адрес _____________________________ Код формы по ОКУД 0409664 Месячная |—————————| Признак отчета с нулевыми показателями | | |—————————| Раздел 1. Операции по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте |—————————| Признак отсутствия данных по разделу 1 | | |—————————| тысяч единиц иностранной валюты |—————————————————————|——————————————————————————————————————| | Код вида операции | Сумма операции | | |————————————|————————————|————————————| | | доллар США | евро (978) | ... | | | (840) | | | | |—————|——————|—————|——————|—————|——————| | |спи- |зачис-|спи- |зачис-|спи- |зачис-| | |сание|ление |сание|ление |сание|ление | |—————————————————————|—————|——————|—————|——————|—————|——————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... | ... | |—————————————————————|—————|——————|—————|——————|—————|——————| | | | | | | | | |—————————————————————|—————|——————|—————|——————|—————|——————| | ... | | | | | | | |—————————————————————|—————|——————|—————|——————|—————|——————| |Всего | | | | | | | |—————————————————————|—————|——————|—————|——————|—————|——————| |Остатки на начало | | | | |отчетного периода | | | | |—————————————————————|————————————|————————————|————————————| |Остатки на конец | | | | |отчетного периода | | | | |—————————————————————|————————————|————————————|————————————| Раздел 2. Операции по текущим, расчетным, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации |—————————| Признак отсутствия данных по разделу 2 | | |—————————| |——————————|———————————————————| Вид счета | | | |——————————|———————————————————| обозначение признак отсутствия данных в тысячах рублей |————————————————————————————————————————|———————————————————| | Код вида операции | Сумма операции | |————————————————————————————————————————|————————|——————————| | |списание|зачисление| |————————————————————————————————————————|————————|——————————| | 1 | 2 | 3 | |————————————————————————————————————————|————————|——————————| |————————————————————————————————————————|————————|——————————| | ... | | | |————————————————————————————————————————|————————|——————————| |Всего | | | |————————————————————————————————————————|————————|——————————| |Остатки на начало отчетного периода | | |————————————————————————————————————————|———————————————————| |Остатки на конец отчетного периода | | |————————————————————————————————————————|———————————————————| Раздел 3. Структура операций, осуществляемых по текущим, расчетным, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации (по странам) в тысячах рублей |——————|———————|———————————————————|—————————|———————————————| |Номер |Код |Наименование страны|Код вида |Суммы операции | |строки|страны | |операции |——————|————————| | |нерези-| | | спи-|зачис- | | |дента -| | | сано|лено | | |вла- | | | | | | |дельца | | | | | | |счета | | | | | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| | 1 | |Наименование страны| Х | Х | Х | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| | 1.1 | Х | Х | | | | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| | ... | Х | Х | ... | | | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| | 2 | |Наименование страны| Х | Х | Х | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| | 2.1 | Х | Х | | | | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| | ... | Х | Х | ... | | | |——————|———————|———————————————————|—————————|——————|————————| Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках" 1. Отчетность по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых клиентами по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам), открытым в уполномоченных банках, филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк). Отчет формируется на основании информации, содержащейся в базе данных по валютным операциям, ведущейся уполномоченным банком в электронном виде в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859, 4 сентября 2006 года N 8209, 10 августа 2007 года N 9980, 27 августа 2008 года N 12192 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36, от 13 сентября 2006 года N 51, от 15 августа 2007 года N 46, от 3 сентября 2008 года N 47) (далее - Инструкция Банка России N 117-И), данных аналитического бухгалтерского учета, иной имеющейся в распоряжении уполномоченного банка информации. 2. Отчет представляется уполномоченным банком ежемесячно не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка. 3. Представление уточненных данных, не связанное с представлением недостоверной отчетности вследствие нарушения установленного порядка ведения учета и (или) составления отчетности, за периоды, предшествующие отчетному, осуществляется уполномоченным банком на основании запросов Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России. 4. В случае отсутствия данных по всем разделам Отчета заполняется только поле "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется ноль. В случае отсутствия данных по всем показателям отдельных разделов Отчета в поле "Признак отсутствия данных по Разделу __" соответствующего раздела проставляется ноль. В иных случаях поле "Признак отсутствия данных по Разделу __" не заполняется. В случае отсутствия данных по виду счета раздела 2 в поле "Признак отсутствия данных" по соответствующему виду счета проставляется ноль. В иных случаях поле "Признак отсутствия данных" не заполняется. В случае отсутствия данных по отдельным показателям разделов Отчета соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются. 5. Отчет составляется по видам операций, перечень которых установлен приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И и странам места регистрации (гражданства - для физических лиц) нерезидентов - владельцев счетов. Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты, с тремя знаками после запятой. Цифровые коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют), коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). 6. Отчет формируется с учетом следующего. 6.1. В разделе 1 указывается информация о движении средств по расчетным счетам в иностранной валюте резидентов - юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. 6.1.1. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И, проведенных в отчетном периоде по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте. Если на момент составления Отчета резидентом не представлена справка об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке (в случаях когда требование о представлении такой справки резидентом установлено Инструкцией Банка России N 117-И), в целях формирования Отчета указывается код "00000". После идентификации резидентом поступлений иностранной валюты по видам операций исправленные Отчеты за предыдущие периоды представляются в соответствии с пунктом 3 настоящего Порядка. В Отчете отражается информация о всех операциях, осуществленных за отчетный период по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте, включенным в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России N 117-И. 6.1.2. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела 1, по видам иностранной валюты указывается сумма операций по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте в течение отчетного периода. 6.1.3. По строке "Всего" указывается общая сумма средств по видам иностранной валюты, списанных с расчетных счетов резидентов в иностранной валюте (зачисленных на расчетные счета резидентов в иностранной валюте) за отчетный период. 6.1.4. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по видам иностранной валюты по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте на начало и конец отчетного периода. 6.2. В разделе 2 указывается информация о движении средств по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации. 6.2.1. В поле "Вид счета" указывается следующее обозначение счета, а также, в случае необходимости, признак отсутствия данных по соответствующему виду счета для нижеперечисленных счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации: БН - корреспондентские счета, счета по депозитам иностранных банков в валюте Российской Федерации, ЮФ - текущие счета, расчетные счета, счета по вкладам (депозитам) нерезидентов - юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации (за исключением счетов по депозитам иностранных банков). 6.2.2. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И, проведенных по соответствующим текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) в отчетном периоде. Если при осуществлении операции по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации в расчетном документе в соответствии с Инструкцией Банка России N 117-И код вида операции не указан либо в поступившем из другого банка расчетном документе отсутствует код вида операции или написание кода не соответствует перечню, установленному приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И, а также если уполномоченным банком выявлены несоответствия кода вида операции информации о назначении платежа, указанной в расчетном документе, в целях формирования Отчета уполномоченный банк вправе указать код "00000" либо, при наличии у него дополнительной информации, код вида операции в соответствии с вышеуказанным перечнем. В Отчете отражается информация о всех операциях, осуществленных за отчетный период по каждому виду текущего счета, расчетного счета, корреспондентского счета, счета по вкладу (депозиту) нерезидента в валюте Российской Федерации, включенному в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России N 117-И. 6.2.3. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела 2 Отчета, указывается сумма операций по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации в течение отчетного периода. 6.2.4. По строке "Всего" указывается общая сумма средств, списанных с текущих счетов, расчетных счетов, корреспондентских счетов, счетов по вкладам (депозитам) (сумма средств, зачисленных на расчетные счета, корреспондентские счета, счета по вкладам (депозитам) за отчетный период. 6.2.5. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) на начало и конец отчетного периода. 6.3. В разделе 3 указываются данные о структуре операций, осуществляемых по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации, в разрезе стран места регистрации (гражданства - для физических лиц) нерезидентов - владельцев счетов. В графе 2 раздела 3 для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, указывается код страны регистрации иностранной компании. Если страна регистрации иностранной компании не известна, указывается код "997". Если в качестве нерезидента выступает международная организация или международный институт, указывается код "998". Для лиц без гражданства указывается код "999". При этом в указанных случаях в графе 3 раздела 3 проставляется прочерк. 7. Порядок представления Отчета уполномоченными банками - крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений: территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), расположенные на одной с ними территории субъекта Российской Федерации; подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ С ОФОРМЛЕНИЕМ ПАСПОРТА СДЕЛКИ за ____________ _______ г. Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка (наименование его филиала) ______________________________ Почтовый адрес ______________________________ Код формы по ОКУД 0409665 Месячная |————————| Признак отчета с нулевыми показателями | | |————————| Раздел 1. Сведения об операциях по договорам, предусматривающим предоставление кредитов (займов) нерезидентами резидентам и погашение резидентами кредитов (займов), полученных от нерезидентов |————————| Признак отсутствия данных по разделу 1 | | |————————| в тысячах единиц валюты |——————|———————————————————————————————|—————————————————————| |Номер | Наименование показателя | Суммы операций | |строки| |——————|————|—————|———| | | |доллар|евро|рос- |...| | | | США | |сийс-| | | | | | |кий | | | | | | |рубль| | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | | Код валюты кредитного договора| 840 |978 | 643 |...| |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |...| |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 1 |Задолженность резидентов по | | | | | | |основному долгу на начало | | | | | | |отчетного периода | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 2 |Начальная задолженность | | | | | | |резидентов по основному долгу | | | | | | |по ПС, оформленным в отчетном | | | | | | |периоде | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 3 |Зачислено на счета резидентов в| | | | | | |банках ПС в счет получения | | | | | | |кредитов (займов) от | | | | | | |нерезидентов | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 4 |Зачислено на счета резидентов | | | | | | |за рубежом в счет получения | | | | | | |кредитов (займов) от | | | | | | |нерезидентов | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5 |Платежи резидентов в пользу | | | | | | |нерезидентов в счет исполнения | | | | | | |обязательств по кредитным | | | | | | |договорам (договорам займа) со | | | | | | |счетов в банках ПС, всего, | | | | | | |в том числе: | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.1 |погашение основного долга | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.2 |погашение просроченной | | | | | | |задолженности по основному | | | | | | |долгу | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.3 |выплата процентов | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.4 |погашение просроченной | | | | | | |задолженности по процентам | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.5 |иные платежи | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.6 |возврат резидентами | | | | | | |нерезидентам ошибочно | | | | | | |зачисленных сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6 |Платежи резидентов в пользу | | | | | | |нерезидентов в счет исполнения | | | | | | |обязательств по кредитным | | | | | | |договорам (договорам займа) со | | | | | | |счетов резидентов за рубежом, | | | | | | |всего, в том числе: | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6.1 |погашение основного долга | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6.2 |погашение просроченной | | | | | | |задолженности по основному | | | | | | |долгу | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6.3 |выплата процентов | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6.4 |погашение просроченной | | | | | | |задолженности по процентам | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6.5 |иные платежи | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6.6 |возврат резидентами | | | | | | |нерезидентам ошибочно | | | | | | |зачисленных сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 7 |Уменьшение (списание) | | | | | | |задолженности резидентов перед | | | | | | |нерезидентами по основному | | | | | | |долгу в связи с исполнением | | | | | | |обязательств иным способом | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 8 |Увеличение задолженности | | | | | | |резидентов перед нерезидентами | | | | | | |по основному долгу в случаях, | | | | | | |установленных условиями | | | | | | |кредитного договора (договора | | | | | | |займа) | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 9 |Задолженность резидентов по | | | | | | |основному долгу на конец | | | | | | |отчетного периода | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 9.1 |в том числе задолженность | | | | | | |резидентов по основному долгу | | | | | | |по ПС, закрытым в отчетном | | | | | | |периоде | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 10 |Возврат нерезидентами | | | | | | |резидентам на счета в банках ПС| | | | | | |ошибочно списанных сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 11 |Возврат нерезидентами | | | | | | |резидентам на счета за рубежом | | | | | | |ошибочно списанных сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| Раздел 2. Сведения об операциях по договорам, предусматривающим предоставление займов резидентами нерезидентам и погашение нерезидентами займов, полученных от резидентов |————————| Признак отсутствия данных по разделу 2 | | |————————| в тысячах единиц валюты |——————|———————————————————————————————|—————————————————————| |Номер | Наименование показателя | Суммы операций | |строки| |——————|————|—————|———| | | |доллар|евро|рос- |...| | | | США | |сийс-| | | | | | |кий | | | | | | |рубль| | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | | Код валюты кредитного договора| 840 |978 | 643 |...| |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |...| |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 1 |Задолженность нерезидентов по | | | | | | |основному долгу на начало | | | | | | |отчетного периода | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 2 |Начальная задолженность | | | | | | |нерезидентов по основному долгу| | | | | | |по ПС, оформленным в отчетном | | | | | | |периоде | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 3 |Переведено резидентами в пользу| | | | | | |нерезидентов со счетов в банках| | | | | | |ПС по договорам займа | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 4 |Переведено резидентами в пользу| | | | | | |нерезидентов со счетов за | | | | | | |рубежом по договорам займа | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5 |Платежи нерезидентов, | | | | | | |поступившие на счета резидентов| | | | | | |в банках ПС в счет исполнения | | | | | | |обязательств по договорам | | | | | | |займа, всего, в том числе: | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.1 |погашение основного долга | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.2 |погашение просроченной | | | | | | |задолженности по основному | | | | | | |долгу | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.3 |выплата процентов | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.4 |погашение просроченной | | | | | | |задолженности по процентам | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.5 |иные платежи нерезидентов | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 5.6 |возврат нерезидентами | | | | | | |резидентам ошибочно списанных | | | | | | |сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 6 |Уменьшение (списание) | | | | | | |задолженности нерезидентов | | | | | | |перед резидентами по основному | | | | | | |долгу в связи с исполнением | | | | | | |обязательств иным способом | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 7 |Увеличение задолженности | | | | | | |нерезидентов перед резидентами | | | | | | |по основному долгу в случаях, | | | | | | |установленных условиями | | | | | | |договора займа | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 8 |Задолженность нерезидентов по | | | | | | |основному долгу на конец | | | | | | |отчетного периода | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 8.1 |в том числе задолженность | | | | | | |нерезидентов по основному долгу| | | | | | |по ПС, закрытым в отчетном | | | | | | |периоде | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 9 |Возврат резидентами | | | | | | |нерезидентам со счетов в банках| | | | | | |ПС ошибочно зачисленных сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 10 |Возврат резидентами | | | | | | |нерезидентам со счетов за | | | | | | |рубежом ошибочно зачисленных | | | | | | |сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| | 11 |Возврат нерезидентами | | | | | | |резидентам на счета за рубежом | | | | | | |ошибочно списанных сумм | | | | | |——————|———————————————————————————————|——————|————|—————|———| Раздел 3. Сводная информация об операциях по паспортам сделок |——————|———————————————————————————————|—————————————————————| |Номер | Наименование показателя | Код вида контракта | |строки| |(кредитного договора)| | | |———|——|——|——|——|——|——| | | | 1 |2 |3 |4 |5 |6 |9 | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 3.1. Операции по внешнеторговым контрактам | | в тысячах единиц валюты| |——————————————————————————————————————————————————————|—————| | Признак отсутствия данных по подразделу 3.1:| | |——————————————————————————————————————————————————————|—————| | Код валюты:| | |——————————————————————————————————————————————————————|—————| | Вывоз резидентами товаров | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 1 |Платежи, поступившие на счета | | | | |Х |Х | | | |резидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 2 |Возврат платежей и иные | | | | |Х |Х | | | |переводы резидентов в пользу | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 3 |Фактурная стоимость вывезенных | | | | |Х |Х | | | |товаров | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | Ввоз резидентами товаров | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 4 |Переводы, осуществленные со | | | | |Х |Х | | | |счетов резидентов в пользу | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 5 |Возврат платежей и иные | | | | |Х |Х | | | |переводы, поступившие на счета | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 6 |Фактурная стоимость ввезенных | | | | |Х |Х | | | |товаров | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | Оказание резидентами нерезидентам услуг (выполнение работ, | | передача информации и результатов интеллектуальной | | деятельности, в том числе исключительных прав на них) | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 7 |Платежи, поступившие на счета | | | | |Х |Х | | | |резидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 8 |Возврат платежей и иные | | | | |Х |Х | | | |переводы резидентов в пользу | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 9 |Стоимость оказанных | | | | |Х |Х | | | |(переданных) резидентами | | | | | | | | | |нерезидентам услуг (работ, | | | | | | | | | |информации и результатов | | | | | | | | | |интеллектуальной деятельности, | | | | | | | | | |в том числе исключительных прав| | | | | | | | | |на них) | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | Получение резидентами от нерезидентов услуг (работ, | | информации и результатов интеллектуальной деятельности, | | в том числе исключительных прав на них) | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 10 |Переводы, осуществленные со | | | | |Х |Х | | | |счетов резидентов в пользу | | | | | | | | | |нерезидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 11 |Возврат платежей и иные | | | | |Х |Х | | | |переводы, поступившие на счета | | | | | | | | | |резидентов | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 12 |Стоимость полученных | | | | |Х |Х | | | |резидентами от нерезидентов | | | | | | | | | |услуг (работ, информации и | | | | | | | | | |результатов интеллектуальной | | | | | | | | | |деятельности, в том числе | | | | | | | | | |исключительных прав на них) | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 3.2. Количество паспортов сделок и | | Ведомостей банковского контроля | | единиц | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 13 |Количество ПС на начало | | | | | | | | | |отчетного периода | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 14 |Количество ПС, оформленных в | | | | | | | | | |отчетном периоде | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 15 |Количество ПС, закрытых в | | | | | | | | | |отчетном периоде | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 16 |Количество ПС на конец | | | | | | | | | |отчетного периода, всего | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 16.1 |из них, количество ПС, | | | | | | | | | |переоформленных в отчетном | | | | | | | | | |периоде | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| | 17 |Количество Ведомостей | | | | | | | | | |банковского контроля, | | | | | | | | | |направленных в Банк России | | | | | | | | | |за отчетный период | | | | | | | | |——————|———————————————————————————————|———|——|——|——|——|——|——| Ответственное лицо банка ПС (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, о существляемых с оформлением паспорта сделки" Раздел I. Общие положения I.1. Отчетность по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки" (далее - Отчет) формируется с целью получения сводной информации о валютных операциях резидентов, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года N 5848, 8 октября 2008 года N 12423 ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004 года N 35, от 17 октября 2008 года N 58) (далее - Положение Банка России N 258-П), и Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859, 4 сентября 2006 года N 8209, 10 августа 2007 года N 9980, 27 августа 2008 года N 12192 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36, от 13 сентября 2006 года N 51, от 15 августа 2007 года N 46, от 3 сентября 2008 года N 47) (далее - Инструкция Банка России N 117-И). Далее по тексту настоящего Порядка используются понятия в значениях, установленных Положением Банка России N 258-П и Инструкцией Банка России N 117-И. I.2. Отчет формируется и представляется уполномоченным банком (его филиалом), в котором по контракту резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее - банк ПС), на основании информации, содержащейся в разделах II и III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Положению Банка России N 258-П, и в разделах II и III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России N 117-И, а также на основании информации, содержащейся в паспортах сделок (далее - ПС). Отчет представляется ежемесячно, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью. I.3. В случае уточнения (дополнения) данных Отчетов за предыдущие отчетные периоды, не связанного с представлением недостоверной отчетности, содержащей неправильные данные вследствие нарушения установленного порядка ведения учета и (или) составления отчетности, банк ПС одновременно с Отчетом за текущий отчетный период представляет Отчеты за указанные отчетные периоды, но не более чем за 12 отчетных периодов (календарных месяцев). Указанные уточненные (дополненные) данные за предыдущие отчетные периоды не сопровождаются объяснениями, содержащими сведения о произведенных изменениях в отчетности, и не включаются в Отчет на бумажном носителе, представляемый в Банк России, а также в Отчет на бумажном носителе, подлежащий хранению в банке ПС. I.4. В Отчет включаются сведения о платежах и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к отчетному периоду: I.4.1. по ПС, оформленным (переоформленным) начиная с 18 июня 2004 года в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 117-И и по которым досье по ПС не закрыты на конец отчетного периода; I.4.2. по "Сведениям о договоре", оформленным по кредитным договорам до 18 июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 2001 года N 2941 ("Вестник Банка России" от 26 сентября 2001 года N 59), принимаемым с 18 июня 2004 года в качестве ПС по указанным кредитным договорам, по которым досье по ПС не закрыты на конец отчетного периода; I.4.3. по ПС, указанным в подпунктах I.4.1 и I.4.2 настоящего пункта, закрытым в отчетном периоде в порядке, установленном Инструкцией Банка России N 117-И. Данные по ПС, по которым досье были закрыты в отчетном периоде, в Отчет следующего отчетного периода не включаются. I.5. При отсутствии данных по разделам 1, 2 и подразделу 3.1 раздела 3 Отчета в поле "Признак отчета с нулевыми показателями" проставляется ноль. В этом случае Отчет представляется банком ПС с проставлением данных только по подразделу 3.2 раздела 3, остальные строки и графы Отчета не заполняются. При отсутствии данных по всем показателям разделов 1, 2 и подраздела 3.1 раздела 3 Отчета в поле "Признак отсутствия данных по разделу (подразделу)" соответствующего раздела (подраздела) проставляется ноль, остальные показатели раздела (подраздела) не заполняются. При отсутствии данных по отдельным показателям раздела соответствующие строки и графы Отчета не заполняются. I.6. Стоимостные показатели указываются в тысячах единиц соответствующей валюты платежа или валюты контракта (кредитного договора), с тремя знаками после запятой. I.7. Коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют). I.8. Порядок представления Отчета уполномоченными банками - крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений: территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации; подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения. Раздел II. Порядок формирования раздела 1 Отчета II.1. В разделе 1 отражается информация по ПС с кодом вида кредитного договора "6", а также по "Сведениям о договоре", указанным в подпункте I.4.2 пункта I.4 настоящего Порядка. Информация представляется в валюте кредитного договора. II.2. По строке 1 отражается разница значений показателей строк 9 и 9.1 раздела 1 Отчета за предыдущий отчетный период. II.3. По строке 2 отражаются данные из строки 6.2 ПС, оформленного банком ПС в отчетном периоде. II.4. По строке 3 отражается сумма валютных операций с кодами 41010 и 41020 в соответствии с перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, приведенным в приложении 2 к Инструкции Банка России N 117-И (далее - Перечень), осуществленных через счета резидента в банке ПС. II.5. По строке 4 отражается сумма валютных операций с кодами 41010 и 41020 Перечня, осуществленных через счета за рубежом. II.6. По строке 5 отражается сумма операций по строкам 5.1-5.6, осуществленных через счета резидента в банке ПС. По строке 5.1 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42010 Перечня. По строке 5.2 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42020 Перечня. По строке 5.3 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42030 Перечня. По строке 5.4 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42040 Перечня. По строке 5.5 отражается сумма по валютным операциям с кодами 42050 и 99090 Перечня. По строке 5.6 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата резидентом нерезиденту ошибочно зачисленных сумм по соответствующему виду кредитного договора. II.7. По строке 6 отражается сумма операций по строкам 6.1-6.6, осуществленных через счета резидента в банках за рубежом. По строке 6.1 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42010 Перечня. По строке 6.2 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42020 Перечня. По строке 6.3 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42030 Перечня. По строке 6.4 отражается сумма по валютным операциям с кодом 42040 Перечня. По строке 6.5 отражается сумма по валютным операциям с кодами 42050 и 99090 Перечня. По строке 6.6 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата резидентом нерезиденту ошибочно зачисленных сумм по соответствующему виду кредитного договора. II.8. По строке 7 отражается сумма изменения задолженности резидентов перед нерезидентами по кодам основания изменения задолженности 02-12, указанным в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России N 117-И. II.9. По строке 8 отражается сумма изменения задолженности резидентов перед нерезидентами по коду основания изменения задолженности 13, указанному в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России N 117-И. II.10. По строке 9 отражается задолженность резидентов по основному долгу на конец отчетного периода, включая задолженность по ПС, закрытым в отчетном периоде. По строке 9.1 отражается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым в отчетном периоде. II.11. По строке 10 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата нерезидентом резиденту сумм, ошибочно списанных со счетов резидента в банке ПС, по соответствующему виду кредитного договора. II.12. По строке 11 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата нерезидентом резиденту сумм, ошибочно списанных со счетов резидента в банках за рубежом, по соответствующему виду кредитного договора. Раздел III. Порядок формирования раздела 2 Отчета III.1. В разделе 2 отражается информация по ПС с кодом вида кредитного договора "5", а также по "Сведениям о договоре", указанным в подпункте I.4.2 пункта I.4 настоящего Порядка. Информация представляется в валюте кредитного договора. III.2. По строке 1 отражается разница значений показателей строк 8 и 8.1 раздела 2 Отчета за предыдущий отчетный период. III.3. По строке 2 отражаются данные из строки 6.2 ПС, оформленных банком ПС в отчетном периоде. III.4. По строке 3 отражается сумма валютных операций с кодами 40010 и 40020 Перечня, осуществленных через счета в банке ПС. III.5. По строке 4 отражается сумма валютных операций с кодами 40010 и 40020 Перечня, осуществленных через счета за рубежом. III.6. По строке 5 отражается сумма операций по строкам 5.1-5.6, осуществленных через счета в банке ПС. По строке 5.1 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43010 Перечня. По строке 5.2 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43020 Перечня. По строке 5.3 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43030 Перечня. По строке 5.4 отражается сумма по валютным операциям с кодом 43040 Перечня. По строке 5.5 отражается сумма по валютным операциям с кодами 43050 и 99090 Перечня. По строке 5.6 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата нерезидентом резиденту ошибочно списанных сумм по соответствующему виду кредитного договора. III.7. По строке 6 отражается сумма изменения задолженности нерезидентов перед резидентами по кодам основания изменения задолженности 02-12, указанным в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России N 117-И. III.8. По строке 7 отражается сумма изменения задолженности нерезидентов перед резидентами по коду основания изменения задолженности 13, указанному в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России N 117-И. III.9. По строке 8 отражается задолженность нерезидентов по основному долгу на конец отчетного периода, включая задолженность по ПС, закрытым в отчетном периоде. По строке 8.1 отражается задолженность нерезидентов по основному долгу по ПС, закрытым в отчетном периоде. III.10. По строке 9 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата резидентом нерезиденту сумм, ошибочно зачисленных на счета резидентов в банке ПС, по соответствующему виду кредитного договора. III.11. По строке 10 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата резидентом нерезиденту сумм, ошибочно зачисленных на счета резидента в банках за рубежом, по соответствующему виду кредитного договора. III.12. По строке 11 отражается сумма по валютным операциям с кодом 99010 Перечня в части возврата нерезидентом резиденту сумм, ошибочно списанных со счетов резидента в банках за рубежом, по соответствующему виду кредитного договора. Раздел IV. Порядок формирования раздела 3 Отчета IV.1. В разделе 3 информация представляется по видам контрактов (кредитных договоров), коды которых указаны в заголовочной части раздела 3. IV.2. Подраздел 3.1 раздела 3 формируется отдельно по каждому из следующих видов валют: доллар США (код 840), евро (код 978), иена (код 392), фунт стерлингов (код 826), российский рубль (код 643). При отсутствии данных в каком-либо из указанных видов валют подраздел 3.1 в соответствующей валюте не формируется и не представляется. В строках 1, 2, 4, 5, 7, 8, 10, 11 информация представляется в валюте платежа, в строках 3, 6, 9, 12 - в валюте контракта. IV.3. В поле "Код валюты" проставляется соответствующий код валюты, в которой представляются данные подраздела 3.1 раздела 3 Отчета. IV.4. В строках 1-3 отражаются операции, связанные с вывозом товаров с таможенной территории Российской Федерации, осуществленные по видам контрактов с кодами 1-4, 9 с оформлением ПС. По строке 1 отражается сумма валютных операций с кодами 10010-10090 Перечня, включая валютные операции, осуществленные через счета резидента в банках за рубежом, и поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 2 отражается сумма платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 3 отражается фактурная стоимость товаров, вывезенных с таможенной территории Российской Федерации, указанная в подтверждающих документах с кодами 01-03. IV.5. В строках 4-6 отражаются операции, связанные с ввозом товаров на таможенную территорию Российской Федерации, осуществленные по видам контрактов с кодами 1-4, 9 с оформлением ПС. По строке 4 отражается сумма валютных операций с кодами 11010-11060 Перечня и платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 5 отражается сумма поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 6 отражается фактурная стоимость товаров, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации, указанная в подтверждающих документах с кодами 01-02. IV.6. В строках 7-9 отражаются операции, связанные с выполнением резидентами работ, оказанием ими услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, осуществленные по видам контрактов с кодами 1-4, 9 с оформлением ПС. По строке 7 отражается сумма валютных операций с кодами 20010-20070 Перечня, включая валютные операции, осуществленные через счета резидента в банках за рубежом, и поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 8 отражается сумма платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 9 отражается стоимость оказанных резидентами нерезидентам услуг (выполненных работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная в подтверждающих документах с кодами 04 и 05. IV.7. В строках 10-12 отражаются операции, связанные с выполнением нерезидентами работ, оказанием ими услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, осуществленные по видам контрактов с кодом 1-4, 9 с оформлением ПС. По строке 10 отражается сумма валютных операций с кодами 21010-21040 Перечня и платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 11 отражается сумма поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня. По строке 12 отражается стоимость полученных резидентами от нерезидентов услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ), указанная в подтверждающих документах с кодом 04. IV.8. В подразделе 3.2 раздела 3 представляется следующая информация. По строке 13 отражается информация о количестве ПС, не закрытых на начало отчетного периода. По строке 14 отражается информация о количестве ПС, оформленных в банке ПС в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 117-И в течение отчетного периода. По строке 15 отражается информация о количестве ПС, закрытых банком ПС в течение отчетного периода. По строке 16 отражается информация о количестве ПС, не закрытых на конец отчетного периода. По данным каждой графы подраздела 3.2 должно выполняться следующее соотношение: строка 16 = строка 13 + строка 14 - строка 15. По строке 16.1 отражается информация о количестве ПС из общего количества ПС, не закрытых на конец отчетного периода, переоформленных в банке ПС в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 117-И в течение отчетного периода. По строке 17 отражается информация о количестве Ведомостей банковского контроля, представленных в Банк России за отчетный период, по ПС, которые действовали на конец отчетного периода или были закрыты в течение отчетного периода. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ НА ВАЛЮТНЫХ И ДЕНЕЖНЫХ РЫНКАХ за "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________________ Почтовый адрес _______________________________ Код формы по ОКУД 0409701 Суточная |——————|————————————————|———————————————|————————————————————— |Номер |Дата заключения |Дата расчетов | Условия сделки |строки|сделки по |(исполнения) по| | |конверсионным |конверсионным | | |операциям (дата |сделкам (дата | | |привлечения |возврата |——————————|—————————— | |(размещения) |денежных |требования|обяза- | |денежных |средств по | |тельства | |средств по |операциям на |—————|————|—————|———— | |операциям на |денежных |циф- |сум-|циф- |сум- | |денежных рынках)|рынках) |ровой|ма, |ровой|ма, | | | |код |тыс.|код |тыс. | | | |ва- |ед. |ва- |ед. | | | |люты | |люты | |——————|————————————————|———————————————|—————|————|—————|———— | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |——————|————————————————|———————————————|—————|————|—————|———— |——————|————————————————|———————————————|—————|————|—————|———— |——————|————————————————|———————————————|—————|————|—————|———— |——————|————————————————|———————————————|—————|————|—————|———— |——————|————————————————|———————————————|—————|————|—————|———— |———————————————————————————|————————|———————————————————————| | Контрагент |Дополни-|Дополнительные сведения| | |тельные |по валютному опциону и | | |сведения|операциям на денежных | | |по |рынках | |———————|—————|————————|————|сделкам |—————————————|—————————| |рези- |кре- |торговая|про-| |тип опциона |опционная| |дент |дит- |система |чие | |("Put" или |премия, | |(нере- |ная | | | |"Call") |тыс. ед. | |зидент)|орга-| | | |(тип операции|(процент-| | |низа-| | | |на денежном |ная став-| | |ция | | | |рынке) |ка, про- | | | | | | | |центов) | | | | | | | | | |———————|—————|————————|————|————————|—————————————|—————————| | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | |———————|—————|————————|————|————————|—————————————|—————————| |———————|—————|————————|————|————————|—————————————|—————————| |———————|—————|————————|————|————————|—————————————|—————————| |———————|—————|————————|————|————————|—————————————|—————————| |———————|—————|————————|————|————————|—————————————|—————————| Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках" Раздел I. Общие положения I.1. Отчетность по форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках" (далее - Отчет) формируется в целях определения совокупного объема и структуры операций на валютных и денежных рынках, осуществляемых кредитными организациями - резидентами Российской Федерации (далее - уполномоченные банки), и используется в агрегированном виде при подготовке обзоров финансового рынка и других информационноаналитических материалов, необходимых Банку России для исполнения функций, установленных законодательством Российской Федерации. I.2. В Отчет уполномоченного банка включаются следующие виды операций на валютных и денежных рынках. I.2.1. Сделки купли-продажи и операции по конверсии валют различных государств (включая валюту Российской Федерации), а также конверсия валют по операциям с финансовыми активами, валютная ценность которых не совпадает с валютой платежа (в том числе конверсия валют на корреспондентских счетах в банках-корреспондентах, банковских счетах юридических и физических лиц - банковских клиентов, не являющихся кредитными организациями). I.2.2. Межбанковские операции привлечения и размещения денежных средств в валюте Российской Федерации и валютах других государств на денежных рынках. I.3. Дополнительно в Отчет включается информация об операциях уполномоченных банков с производными инструментами валютного рынка (сделки "валютный своп", форвардные сделки и опционы внебиржевого валютного рынка, биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты и так далее), включая сведения об операциях, осуществляемых в интересах третьих лиц - нерезидентов, по которым уполномоченный банк, имеющий полномочия от имени третьих лиц - нерезидентов котировать цены на указанные производные инструменты, не налагает на себя финансовых обязательств по заключаемым на основании его котировок сделкам третьих лиц - нерезидентов. I.4. В рамках настоящего Порядка в отношении контрагентов по конверсионным операциям уполномоченного банка используется следующая классификация: сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются с кредитной организацией (резидентом или нерезидентом) (межбанковские сделки); сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым проводятся организацией (небанковской кредитной организацией или расчетным банком и тому подобное), осуществляющей клиринг по обязательствам участников биржевой или какой-либо другой торговой системы (далее - специализированная организация); операции (в том числе конверсионный обмен денежными средствами в разных валютах) между головным офисом и филиалом уполномоченного банка или между двумя филиалами одного уполномоченного банка (далее - операции с филиалом); конверсия валют по сделкам купли-продажи и другим внутрибанковским (клиентским) операциям с юридическими и физическими лицами - владельцами банковских расчетных, депозитных и прочих счетов, предусматривающих конверсию в другие валюты, счетов в рублях и в иностранных валютах. I.5. При включении в Отчет операций по покупке и продаже одной иностранной валюты за другую или за рубли, осуществляемых в различных сегментах валютного рынка, отдельно обозначаются: межбанковские внебиржевые и биржевые сделки покупки и продажи безналичной иностранной валюты; межбанковские внебиржевые и биржевые операции "валютный своп" (операции, представляющие собой комбинацию двух заключаемых одновременно встречных сделок: покупки и продажи одной и той же суммы в валюте одного вида (базовой валюты) за другую валюту (оценочную валюту) с разными датами валютирования по каждой из двух частей сделки); межбанковские сделки покупки и продажи наличной валюты одного государства за безналичную или наличную валюту другого государства; сделки с клиентами, заключенные по договорам купли-продажи иностранной валюты и другим соглашениям (торговым, агентским, брокерского обслуживания и тому подобное). I.6. В Отчет также включаются следующие виды конверсии валют, осуществляемой при проведении банковских операций: конверсии денежных средств (на корреспондентских, депозитных и прочих счетах), осуществляемые в банкахкорреспондентах, как по прямому поручению или заявке уполномоченного банка, так и обусловленные режимом указанных счетов; конверсии денежных средств (на текущих, депозитных и прочих клиентских счетах), осуществляемые уполномоченным банком, как по прямому поручению или заявке клиента, так и обусловленные договором текущего банковского счета; конверсии денежных средств при покупке и продаже различных финансовых активов, валюта обязательств которых не совпадает с валютой платежа; прочие конверсии денежных средств, осуществление которых обусловлено несовпадением валюты актива и валюты платежа либо несовпадением валюты корреспондентского (текущего) счета и валюты банковского (клиентского) платежа (при переводе денежных средств, погашении кредитов, списании и зачислении денежных средств на текущие и корреспондентские счета по операциям с кредитными картами, дорожными чеками и тому подобное). I.7. В Отчет включается информация по всем сделкам купли-продажи и операциям с конверсией валют независимо от порядка расчетов (с предоплатой или без нее, с обязательствами обеих сторон поставить торгуемые валюты или без обязательств их поставки на условиях проведения выплат по результатам взаимозачета и тому подобное). I.8. Операции по возмещению денежных сумм в одной валюте, списанных с банковских клиентских счетов, путем зачисления денежного эквивалента в другой валюте, полученного в результате продажи на внутреннем или международном валютном рынке, отражаются в Отчете как клиентские операции по конверсии денежных средств. Продажа списанной с клиентского счета иностранной валюты, осуществляемая (частично или полностью) уполномоченным банком на внутреннем или международном валютном рынке, или напрямую Банку России отражается в Отчете соответственно как межбанковская или биржевая сделка. В противном случае считается, что клиентская конверсия валют проведена (в полном объеме или частично) уполномоченным банком через свою позицию. I.9. В рамках настоящего Порядка устанавливается следующий перечень включаемых в Отчет операций по привлечению и размещению денежных средств на межбанковских денежных рынках: сделки межбанковского кредитования (депозитные сделки); сделки межбанковского РЕПО. I.10. Не подлежат отражению в Отчете следующие виды операций: покупка и продажа наличной иностранной валюты (за исключением предусмотренных пунктом I.5 настоящего раздела); конверсия валют, возникающая при отражении в бухгалтерском учете доходов и расходов в иностранной валюте; конверсия валют, возникающая по сделкам РЕПО при несоответствии валюты обеспечения и валюты кредита; сделки с клиринговыми валютами; сделки с драгоценными металлами; межбанковские депозиты до востребования; процентные деривативы; синдицированные кредиты; внутридневные "овердрафты". I.11. Отчет должен включать операции только головного офиса для уполномоченных банков, зарегистрированных в г. Москве и Московской области (далее - Московский регион), без учета операций иногородних филиалов уполномоченного банка. Для зарегистрированных в Московском регионе филиалов иногородних уполномоченных банков в Отчет должны включаться только собственные операции филиала, без учета операций головного офиса. I.12. Уполномоченный банк, включенный в перечень уполномоченных банков, предоставляющих Отчет, уведомляется письмом Банка России о сроках начала представления Отчета, структурном подразделении Банка России, осуществляющем прием отчетности, и контактных телефонах ответственных работников Банка России, а также структурного подразделения Банка России, осуществляющего прием отчетности. I.13. Отчетность может устанавливаться территориальными учреждениями Банка России для подотчетных им уполномоченных банков и филиалов иногородних банков по согласованию с Банком России. При этом перечень территориальных учреждений Банка России, участвующих в сборе Отчета, определяется Банком России. I.14. Уполномоченные банки, зарегистрированные в Московском регионе, согласно определенному Банком России на основании мониторинга внутреннего валютного рынка перечню представляют Отчет ежедневно в Банк России по каналам электронной связи не позднее 11 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным. I.15. В случае если обработка данных о конверсионных операциях, указанных в пункте I.6 настоящего раздела, не может быть завершена в установленный срок, уполномоченный банк обязан своевременно представить частично сформированный Отчет, содержащий информацию о всех сделках, указанных в пункте I.5 настоящего раздела. Последующая замена Отчета должна быть осуществлена до 13 часов 00 минут по московскому времени того же рабочего дня. I.16. В случае если обработка данных об операциях на денежных рынках, указанных в пункте I.9 настоящего раздела, не может быть завершена до 13 часов 00 минут по московскому времени, уполномоченный банк должен представить полностью сформированный Отчет, содержащий информацию о всех сделках, указанных в пунктах I.5 и I.9 настоящего раздела, до 15 часов 00 минут по московскому времени того же рабочего дня. Раздел II. Порядок составления Отчета по операциям на валютных рынках II.1. Сделки покупки и продажи иностранной валюты включаются в Отчет на дату их заключения. II.2. Дата заключения сделки указывается в графе 2 Отчета. II.3. Дата расчетов (исполнения) по сделке указывается в графе 3 Отчета. II.4. В качестве дат заключения и расчетов (графы 2 и 3 Отчета) по конверсионным операциям, по содержанию которых не требуется заключения специальных договоров или оформления заявок и поручений на покупку или продажу иностранной валюты (в частности, по операциям, указанным в пункте I.6 раздела I настоящего Порядка), используются даты их отражения в балансе уполномоченного банка. II.5. В случае осуществления расчетов по сделке на условиях предоплаты или депонирования денежных средств по одной из валют в графе 3 Отчета указывается дата более позднего платежа (последнего для обеих сторон) по сделке. II.6. В графах 4 и 5 Отчета указываются соответственно цифровой код и сумма валюты, которая куплена уполномоченным банком по заключенной сделке или создала длинную позицию в результате осуществления конверсии денежных средств. II.7. В графах 6 и 7 Отчета указываются соответственно цифровой код и сумма валюты, которая продана уполномоченным банком по заключенной сделке или создала короткую позицию в результате осуществления конверсии денежных средств. II.8. По срочным и кассовым операциям без обязательств по поставке валют, а также по биржевым фьючерсным и опционным валютным контрактам без поставки в графах 5 и 7 отражаются (на дату их открытия) сумма базовой валюты и ее стоимость в другой валюте в соответствии с курсом (ценой исполнения) по сделке (контракту) на начало расчетного периода. II.9. По сделкам типа "валютный опцион" в графе 5 указывается сумма валюты, которая будет куплена продавцом или покупателем опциона в случае его исполнения, а в графе 7 указывается сумма валюты, которая будет продана продавцом или покупателем опциона в случае его исполнения. II.10. Суммы купленных и проданных валют указываются в тысячах денежных единиц (с округлением по математическому методу до целых чисел). Сделки по купле-продаже и операции по конверсии валют, сумма требований или обязательств которых меньше (по крайней мере по одной из них) 1000 единиц, в Отчет не включаются. II.11. При заключении биржевых сделок в Отчете указываются отдельно двумя суммами (по каждому инструменту) общие (по итогам торговой сессии) объемы купленной и проданной валюты лота и соответствующие им суммы обязательств и требований по сопряженной валюте. II.12. В Отчете допускается объединять операции с клиентами (с одним и тем же или разными), сумма каждой из которых менее 1 млн. в эквиваленте долларов США, при условии совпадения всех других параметров объединяемых сделок. II.13. В графе 8 Отчета указывается буква "R", если контрагент уполномоченного банка по сделке является резидентом, или буква "N", если контрагент уполномоченного банка по сделке не является резидентом. II.14. В случае если сделка заключена с кредитной организацией на межбанковском внебиржевом рынке или относится к внебиржевым межбанковским операциям, в графе 9 Отчета необходимо идентифицировать контрагента (в противном случае графа 9 не заполняется), используя следующие обозначения: для Банка России указывается аббревиатура CBRF; для Международного инвестиционного банка указывается аббревиатура MIB; для уполномоченных банков и филиалов указывается их регистрационный номер, а в случае его отсутствия - банковский идентификационный код (БИК); для кредитных организаций - нерезидентов указывается их СВИФТ-код, а в случае его отсутствия - наименование банка и цифровой код страны его места нахождения. II.15. В графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи, если сделки заключены в ее торговой системе или зарегистрированы в ней (соответственно как системные и внесистемные биржевые сделки участников), а расчеты по итоговым обязательствам участников проводятся специализированной организацией по схеме централизованного клиринга (в том числе с участием центрального контрагента). Тот же порядок действует в отношении любых других торговых систем, копирующих указанную биржевую. При заключении сделок в каких-либо других системах электронной торговли (кроме указанных биржевых), предусматривающих тот же принцип группового доступа участников к торгам, но использующих, в частности, устанавливаемые самостоятельно каждым из участников такой торговой системы на других ее участников индивидуальные лимиты (по торговым, расчетным и тому подобным позициям), в графе 10 также указывается общепринятое сокращенное наименование такой торговой системы (например RTRS, UBS, EBS, LAVA, SAXO и тому подобное) или буква "Е" (в случае возникновения временных затруднений по ее идентификации). При этом в том случае, когда порядок осуществления расчетов по итоговым обязательствам в такой торговой системе предусматривает прямые расчеты между участниками, дополнительно в графе 9 Отчета (в соответствии с идентификацией межбанковских внебиржевых сделок, указанной в пункте II.14 настоящего раздела) указывается контрагент по такой сделке. II.16. В графе 11 указывается дополнительная информация о сегменте рынка, в котором проведена операция: буквой "D" обозначаются конверсии денежных средств по операциям с кредитными картами и дорожными чеками; буквой "К" обозначаются клиентские конверсии и сделки купли-продажи валют (для клиента-нерезидента, сумма сделки с которым превышает 1 млн. в эквиваленте долларов США, вместо буквы "К" указывается цифровой код страны его места нахождения); буквой "Т" обозначаются операции с производными инструментами, осуществляемые в интересах третьих лиц - нерезидентов; буквой "В" обозначаются межбанковские сделки по покупке и продаже наличной валюты одного государства за наличную или безналичную валюту другого государства; буквой "F" обозначаются клиентские конверсии (а также операции, проводимые в интересах общего фонда банковского управления и других фондов банковского управления на межбанковском рынке) и сделки купли-продажи валют, если клиентом является финансовая организация (инвестиционная компания, хедж-фонд и тому подобное), для клиента-нерезидента, сумма сделки с которым превышает 1 млн. в эквиваленте долларов США, вместе с буквой "F" указывается цифровой код страны его местонахождения (без разделителей), например F036). Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
