|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 12.11.2009 № 2332-У| | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТАХ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ, ДОЛЯМИ, ПАЯМИ И ВКЛАДАМИ В ИМУЩЕСТВЕ, СОВЕРШЕННЫХ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ за ___________ (месяц) ______ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ______________________ Почтовый адрес ______________________ Код формы по ОКУД 0409405 Месячная |——————|—————|———————|———————————————————————————————————————— |Номер |Дата |Код | Параметры расчетов по операциям |строки|опе- |инстру-| | |рации|мента |————————|———————————|———————————|——————— | | | |код вида|код |количество,|код | | | |операции|направления|штук |валюты | | | | |платежа |(долей) |платежа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | 1 |Раздел 1. Операции по выпуску ценных бумаг, покупке и | |продаже ценных бумаг, долей, паев, внесению вкладов в | |имущество на первичном и вторичном рынках, а также | |операции по договорам с обратной продажей (РЕПО) |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | 1.1 | | | | | | |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | ... | | | | | | |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | 2 |Раздел 2. Операции по погашению основного долга | |(корпуса), выплатам дивидендов по акциям, процентов | |(купонов) по облигациям и иным ценным бумагам, выкупу | |долей, паев, выплаты распределенной части прибыли |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | 2.1 | | | | | | |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | ... | | | | | | |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | 3 |Раздел 3. Операции по погашению просроченной | |задолженности по основному долгу и процентам (купонам) | |по ценным бумагам (долям, паям, вкладам), включая | |проценты, начисленные на просроченную задолженность |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | 3.1 | | | | | | |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— | ... | | | | | | |——————|—————|———————|————————|———————————|———————————|——————— —————————————————————————————————————————————————————————————| с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе | | |———————————————|——————————————————|———————————|—————————————| |сумма платежа |БИК (СВИФТ) банка,| резидент |нерезидент | |по операции, |обслуживающего | | | |валютных единиц|нерезидента | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————|—————————| |———————|———|——————|——————| |всего|в том | |наиме- |код|наиме-|код | | |числе: | |нование| |нова- |страны| | |выпла- | | | |ние | | | |ченные | | | | | | | |проценты | | | | | | | |(доходы) | | | | | | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| | 8 | 9 | 10 | 11 |12 | 13 | 14 | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| | | | | | | | | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| | | | | | | | | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| | | | | | | | | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| | | | | | | | | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| | | | | | | | | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| | | | | | | | | |—————|—————————|——————————————————|———————|———|——————|——————| ——————————————————————————————————————————————————————|——————| Характеристика ценной бумаги, доли, пая, |Приме-| вклада в имуществе |чание | —————————————————————|—————————|———————|——————|———————|——————| эмитент ценной бумаги|регистра-|дата |дата |код | | (резидент (нерези- |ционный |регист-|пога- |валюты | | дент), с долями, |номер |рации |шения |ценной | | паями, вкладами в |ценной |выпуска|ценной|бумаги | | имуществе которых |бумаги |ценной |бумаги| | | совершены операции) | |бумаги | | | | ——————————————|——————| | | | | | наименование | код | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| | | | | | | | ——————————————|——————|—————————|———————|——————|———————|——————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами" Раздел I. Общие положения I.1. Собираемая в рамках отчетности по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами" (далее - Отчет) информация используется для составления платежного баланса Российской Федерации. I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде. I.3. Отчет представляется уполномоченными банками. Источником информации для составления Отчета являются расчетные и прочие документы по операциям отчитывающегося уполномоченного банка (далее - Банк) и его клиентов. В случае возникновения затруднений при заполнении отдельных показателей Отчета рекомендуется использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении Банка, или обращаться к клиентам за дополнительными разъяснениями. I.4. Понятия "резидент" и "нерезидент", "внутренние и внешние ценные бумаги" (далее - ценные бумаги) используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территориях иностранных государств и имеющие статус юридического лица иностранного государства, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов. Понятие "выгодоприобретатель" используется для составления Отчета в соответствии с Положением Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 сентября 2004 года N 6005, 11 октября 2006 года N 8374 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2004 года N 54, от 18 октября 2006 года N 56). I.5. Понятия "долговые ценные бумаги", "участие в капитале", "срок погашения", "проценты", "доходы от участия в капитале", "начисленные доходы", "начисленные расходы", "просроченная задолженность" используются в Отчете в значениях, указанных в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях". Для целей Отчета под долями, паями, вкладами в имуществе понимаются доли, паи, вклады в имуществе, уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных или создаваемых юридических лиц, включая вклады по договору простого товарищества, образованного с целью извлечения прибыли, переводы по договору об инвестиционной деятельности в строительстве между инвесторами или между инвесторами и заказчиком (далее - договор об инвестиционной деятельности), а также переводы безвозмездной финансовой помощи учредителями (участниками), в том числе вклады учредителей и целевые взносы вкладчиков, являющихся стороной пенсионного договора, для осуществления уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, а также между юридическими лицами (кроме некоммерческих, государственных и муниципальных организаций, органов государственной власти). I.6. В Отчете отражаются: собственные операции Банка с нерезидентами, включая операции с ценными бумагами (долями, паями), выпущенными Банком (кроме выплат Банка по погашению основного долга, купонов, дивидендов по собственным ценным бумагам, осуществляемым через платежных агентов (номинальных держателей), являющихся кредитными организациями - резидентами); операции, совершенные Банком во исполнение заключенных с клиентами (резидентами и нерезидентами) брокерских, агентских договоров, договоров доверительного управления, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. Для целей Отчета такие операции отражаются как операции клиентов, в интересах которых выступает Банк; операции Банка в качестве платежного агента при осуществлении выплат (погашение основного долга, процентов (купонов), выплата дивидендов) по ценным бумагам российских эмитентов непосредственно на счета держателей (владельцев) - нерезидентов, а также по ценным бумагам иностранных эмитентов - на счета держателей (владельцев) - резидентов; операции Банка в качестве номинального держателя ценных бумаг, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. При отражении выплат (погашение основного долга, процентов (купонов), выплата дивидендов) по ценным бумагам российских или иностранных эмитентов, поступивших на счета Банка - номинального держателя в пользу их владельцев, для целей Отчета в качестве плательщика указывается эмитент, а получателем указывается владелец ценных бумаг; операции депозитария Банка по перечислению депонентам (кроме уполномоченных банков) сумм погашения ценных бумаг, доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. Для целей Отчета в качестве получателя средств указывается депонент Банка, а плательщиком указывается эмитент; клиентские операции резидентов (кроме уполномоченных банков) с нерезидентами, в том числе с обслуживающими их нерезидентами-брокерами (агентами, поверенными, доверительными управляющими) (далее - брокеры-нерезиденты), а также операции резидентов-брокеров (агентов, доверительных управляющих, номинальных держателей) (далее - брокеры-резиденты), не являющихся кредитными организациями и выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов, с нерезидентами; операции брокеров-резидентов, не являющихся кредитными организациями, совершенные ими с резидентами в интересах своих клиентов-нерезидентов, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. Для целей Отчета в качестве получателя (плательщика) средств указывается не брокер, а его клиент-нерезидент; операции брокеров-резидентов (кроме уполномоченных банков) со своими клиентами-нерезидентами. I.7. В Отчете отражаются расчеты между резидентами и нерезидентами по следующим видам операций с ценными бумагами (включая ценные бумаги, выпущенные Банком), а также следующие операции с долями, паями, вкладами в имуществе: выпуск, покупка и продажа ценных бумаг, долей, паев в имуществе на первичном и вторичном рынках, включая покупку (продажу) ценных бумаг при исполнении срочных контрактов, а также операции выбытия-приобретения по договору мены или взаимозачета, связанные как с движением денежных средств (осуществляется зачисление на счет (списание со счета), так и без движения денежных средств; увеличение уставного, складочного капитала общества, паевого фонда кооператива, общего имущества простого товарищества; операции с ценными бумагами на возвратной основе. Для целей Отчета под операциями на возвратной основе понимаются операции по приобретению (передаче) прав собственности на ценные бумаги, совершаемые на условиях срочности, возвратности и платности. Разновидностями таких операций могут являться операции займа ценных бумаг или сделки РЕПО; погашение долговых ценных бумаг, в том числе посредством выпуска новых ценных бумаг; выкуп акций эмитентом; внесение вкладов в имущество созданного и вновь создаваемого юридического лица (резидента или нерезидента), а также вкладов по договорам простого товарищества и об инвестиционной деятельности; переводы безвозмездной финансовой помощи учредителями (участниками), а также между юридическими лицами (кроме некоммерческих, государственных и муниципальных организаций, органов государственной власти); выплаты распределяемой части прибыли участникам общества, кооператива, по договорам простого товарищества и об инвестиционной деятельности; выплаты участникам при уменьшении уставного, складочного капитала общества, паевого фонда кооператива, общего имущества простого товарищества, а также при ликвидации общества, кооператива, товарищества; выплата дивидендов по акциям, процентов (купонов) по облигациям и иным ценным бумагам; погашение просроченной задолженности по основному долгу и процентам (купонам) по ценным бумагам, а также выплаты процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам; поступления денежных средств от нерезидентов на счет брокера-резидента (кроме кредитных организаций) для инвестирования в ценные бумаги (доли, паи), пополнения счета; переводы средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств со счета брокера-резидента (кроме кредитных организаций) в пользу нерезидента; переводы денежных средств клиентами-резидентами в пользу обслуживающих их брокеров-нерезидентов для инвестирования в ценные бумаги (доли, паи), пополнения счета; поступления денежных средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств от брокера-нерезидента в пользу резидента. I.8. Не подлежат отражению в Отчете: операции, в которых оба контрагента (выгодоприобретателя) являются резидентами или оба контрагента (выгодоприобретателя) являются нерезидентами; операции с облигациями федерального займа (ОФЗ) Минфина России; производные финансовые инструменты. Для целей Отчета под производными финансовыми инструментами понимаются финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие конкретные инструменты, показатели или товары и с помощью которых на финансовых рынках может осуществляться торговля конкретными финансовыми рисками, независимо от базисного актива. К числу производных финансовых инструментов для целей Отчета относятся опционы (валютные, процентные, товарные и тому подобное), обращающиеся финансовые фьючерсы, варранты и такие инструменты, как соглашения о валютных или процентных свопах; затраты, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (долей, паев) (расходы по оплате услуг специализированных организаций и иных лиц за консультационные, информационные и регистрационные услуги; вознаграждения, уплачиваемые посредникам, а также организациям, обеспечивающим заключение и исполнение сделок), возмещаемые отдельными платежами; уплата налогов; операции физических лиц - нерезидентов (физических лиц - резидентов) при осуществлении ими паевых взносов в жилищно-строительный кооператив, являющийся резидентом (нерезидентом), с целью приобретения права собственности на жилое помещение; переводы (поступления) денежных средств на реализацию благотворительных программ, а также в виде грантов, предоставляемых на осуществление конкретных программ в области образования, искусства, культуры, охраны окружающей среды, проведение научных исследований. Раздел II. Порядок представления Отчета II.1. Уполномоченный банк представляет Отчет в электронном виде в территориальное учреждение Банка России на месячной основе не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Представляемые сведения должны включать данные по филиалам уполномоченного банка, включая филиалы, находящиеся на территории иностранных государств и не являющиеся самостоятельными юридическими лицами. Филиалы уполномоченного банка, а также подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, территориально расположенные отдельно от головного офиса уполномоченного банка (территориального банка), одновременно с представлением Отчета в головной офис уполномоченного банка представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью. II.2. Порядок внесения изменений в Отчеты за предыдущие периоды. В случае полного или частичного возврата суммы по сделке, например, в случае ненадлежащего исполнения или неисполнения контрагентом обязательств по сделке, а также в случае возврата излишне или ошибочно переведенных сумм по операциям с ценными бумагами, включенных Банком в Отчеты за предыдущие периоды (в пределах последних 12 месяцев), корректировку следует производить путем повторного отражения в Отчете за текущий период соответствующей (корректируемой) операции. При этом необходимо указать все первоначальные реквизиты данной операции (несовпадение допускается только по таким показателям, как "количество ценных бумаг", "код валюты платежа", "сумма платежа по операции", "БИК (СВИФТ) банка, обслуживающего нерезидента"), а сумму возврата указать со знаком "минус". Данные операции отражаются в Отчетах тех Банков, которые (клиенты которых) осуществляли первоначальные расчеты. Если возврат денежных средств по сделке осуществлялся через Банк, не проводивший первоначальные расчеты, такой перевод отражается в Отчете как обычная операция, но в графе 21 дается соответствующее пояснение. Сведения о возврате платежей (поступлении денежных средств), осуществленных до введения Отчета, в Отчет не включаются. Если на момент представления Отчета поступила информация о возврате всех (части) денежных средств, выплаченных (поступивших) в отчетном периоде, при совпадении данных по всем показателям, кроме показателей граф 8, 9, а также показателя графы 10 и связанного с ним примечания в графе 21, допускается сальдирование указанных операций. В случае выявления фактов представления недостоверных данных (в пределах последних 12 месяцев) исправление производится посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей. II.3. Для получения информации по вопросам составления и представления Отчета следует обращаться в Банк России по телефону (495) 771-41-84 (факс (495) 771-44-60), e-mail: [email protected]. Раздел III. Порядок составления Отчета III.1. Отчет состоит из 3 разделов. В разделе 1 отражаются: выпуск ценных бумаг, покупка (продажа) ценных бумаг, долей, паев в имуществе на первичном и вторичном рынках, включая покупку (продажу) ценных бумаг при исполнении срочных контрактов, внесение денежных средств в уставный капитал, а также операции выбытия-приобретения по договору мены или взаимозачета, связанные как с движением денежных средств (происходит зачисление на счет (списание со счета), так и без движения денежных средств; увеличение уставного, складочного капитала общества, паевого фонда кооператива, общего имущества простого товарищества; операции на возвратной основе; внесение вкладов в имущество, операции по договорам простого товарищества и об инвестиционной деятельности; переводы безвозмездной финансовой помощи учредителями (участниками), в том числе вкладов учредителей и целевых взносов вкладчиков, являющихся стороной пенсионного договора, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, а также между юридическими лицами (кроме некоммерческих, государственных и муниципальных организаций, органов государственной власти); переводы денежных средств для инвестирования, пополнения счета, а также переводы средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств. В разделе 2 отражаются: погашение долговых ценных бумаг, в том числе посредством выпуска новых ценных бумаг; выплаты распределяемой части прибыли участникам общества, кооператива, по договору простого товарищества; выплаты участникам общества, кооператива, товарищества при уменьшении уставного, складочного капитала общества, паевого фонда кооператива, общего имущества простого товарищества, а также при ликвидации (общества, кооператива, товарищества); выплата дивидендов по акциям, процентов (купонов) по облигациям и иным ценным бумагам; выкуп акций эмитентом, приобретение обществом долей, паев в своем уставном капитале. В разделе 3 отражаются операции по погашению просроченной задолженности по основному долгу и процентам (купонам) по ценным бумагам (долям, паям, вкладам), а также выплаты процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам. III.2. В графе 2 для собственных операций Банка, отражаемых в разделе 1 Отчета, указывается дата перехода прав собственности на ценную бумагу, определяемая в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг. Для сумм невыясненного назначения, которые в момент поступления не могли быть проведены по соответствующим счетам по принадлежности, указывается дата фактического зачисления средств на счет получателя. Для всех остальных операций, отражаемых в Отчете, указывается дата зачисления (списания) денежных средств на корреспондентский счет Банка. Если расчеты осуществляются между клиентами Банка или одного брокерарезидента, указывается дата списания (зачисления) средств со счета (на счет) клиента-резидента. III.3. В графе 3 указывается один из следующих кодов: BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России; BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований; BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов; BON4 - облигации прочих резидентов; BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных (национальных) банков; BON6 - облигации банков-нерезидентов; BON7 - облигации прочих нерезидентов; SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные). Используется для операций с обыкновенными акциями кредитных организаций - резидентов, а также в случаях, когда тип акции неизвестен; SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные); SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные). Используется для операций с обыкновенными акциями прочих резидентов, а также в случаях когда тип акции неизвестен; SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные); SHS5 - акции банков-нерезидентов. Используется для операций с обыкновенными акциями банковнерезидентов, а также в случаях когда тип акции неизвестен; SHS6 - акции прочих нерезидентов. Используется для операций с обыкновенными акциями прочих нерезидентов, а также в случаях когда тип акции неизвестен; SHS7 - паи, доли паевых и взаимных инвестиционных фондов - нерезидентов; SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов; SHS9 - акции банков-нерезидентов (привилегированные); SHS10 - акции прочих нерезидентов (привилегированные); BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти; BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований; BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов; BIL4 - векселя прочих резидентов; BIL5 - векселя иностранного государства; BIL6 - векселя банков-нерезидентов; BIL7 - векселя прочих нерезидентов; DR1 - депозитарные расписки1, выпущенные на ценные бумаги российских эмитентов; DR2 - депозитарные расписки1, выпущенные на ценные бумаги иностранных эмитентов; DS1 - депозитные и сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов; DS2 - депозитные и сберегательные сертификаты банков-нерезидентов; DOL1 - вклады, доли, паи в уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных или создаваемых юридических лиц - резидентов (кроме кредитных организаций); DOL2 - вклады, доли, паи в уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных и вновь создаваемых юридических лиц - нерезидентов; DOL3 - для операций по договору простого товарищества; DOL4 - для операций по внесению целевых денежных вкладов в имущество (не включая вклады в уставный, складочный капитал общества, паевой фонд кооператива), переводов безвозмездной финансовой помощи учредителями (участниками), в том числе вкладов учредителей и целевых взносов вкладчиков, являющихся стороной пенсионного договора, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, а также между юридическими лицами (кроме некоммерческих, государственных и муниципальных организаций, органов государственной власти); DOL5 - для операций по договору об инвестиционной деятельности (кроме операций физических лиц с целью приобретения права собственности на жилое помещение); DOL6 - доли в уставном капитале кредитных организаций - резидентов; OTH1 - другие виды ценных бумаг, кроме указанных в настоящем пункте; ОТН2 - для операций с ценными бумагами (паями, долями в имуществе), имеющими разные типы (коды), расчеты за которые осуществлялись одной суммой и выделить платежи для каждого типа (кода) ценной бумаги (пая, доли в имуществе) невозможно. Код ОТН2 используется также при отсутствии признаков, позволяющих идентифицировать тип (код) ценной бумаги (пая, доли в имуществе); ОТН3 - для операций брокеров-резидентов (кроме уполномоченных банков-брокеров) со своими клиентаминерезидентами (поступления денежных средств для инвестирования в ценные бумаги, пополнения счета; переводы средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств); ОТН4 - для операций клиентов-резидентов (кроме уполномоченных банков) со своими брокераминерезидентами (переводы денежных средств для инвестирования в ценные бумаги, пополнения счета; поступления денежных средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств). III.4. В графе 4 указывается один из следующих кодов: 11 - для всех операций, отражаемых в разделе 1 Отчета, кроме операций, отражаемых с кодами 12, 13, 14, 21, 22, 23; 12 - покупка (продажа) ценных бумаг по первой части сделок на возвратной основе; 13 - покупка (продажа) ценных бумаг по второй части сделок на возвратной основе; 14 - списание (зачисление) маржи по сделкам на возвратной основе; 21 - для операций выбытия-приобретения ценных бумаг (долей, паев) по договору мены или взаимозачета, связанных с движением денежных средств (происходит зачисление на счет (списание со счета), в случаях: оплаты одних ценных бумаг (долей, паев) другими ценными бумагами (долями, паями); погашения долговых ценных бумаг посредством выпуска новых ценных бумаг; мены или взаимозачета одного типа ценных бумаг (долей, паев), выпущенных одним эмитентом (резидентом или нерезидентом); мены или взаимозачета одного типа ценных бумаг (долей, паев), выпущенных разными эмитентами (резидентами или нерезидентами); мены или взаимозачета разных типов ценных бумаг (долей, паев), выпущенных одним или разными эмитентами резидентами или нерезидентами); 22 - для операций выбытия-приобретения ценных бумаг (долей, паев) по договору мены или взаимозачета без движения денежных средств в случаях: оплаты одних ценных бумаг (долей, паев) другими ценными бумагами (долями, паями); погашения долговых ценных бумаг посредством выпуска новых ценных бумаг; мены или взаимозачета одного типа ценных бумаг (долей, паев), выпущенных одним эмитентом (резидентом или нерезидентом); мены или взаимозачета одного типа ценных бумаг (долей, паев), выпущенных разными эмитентами (резидентами или нерезидентами); мены или взаимозачета разных типов ценных бумаг (долей, паев), выпущенных одним или разными эмитентами (резидентами или нерезидентами). Данные операции отражаются в Отчете как две операции - выбытие одних ценных бумаг (долей, паев) и приобретение других ценных бумаг (долей, паев); 23 - погашение кредита ценными бумагами; 99 - для всех операций, отражаемых в разделе 2 и 3 Отчета, кроме операций с кодами 21, 22. III.5. В графе 5 указывается соответствующий код направления платежа. С кодом "INR" в Отчете отражаются: поступления от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами Банка), а также со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банковброкеров), в том числе по сделкам на возвратной основе, средств по собственным операциям Банка. Для целей Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент; поступления от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами Банка), а также со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банковброкеров), в том числе по сделкам на возвратной основе, средств в пользу резидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления. Для целей Отчета в качестве получателя средств указывается клиент-резидент, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент; поступления на клиентские счета резидентов (кроме уполномоченных банков) денежных средств от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами Банка), за исключением поступлений денежных средств со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов; поступления денежных средств на счета резидентов по операциям с кодами ОТН3 и ОТН4, указанными в графе 3 Отчета. С кодом "OUTR" в Отчете отражаются: платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами Банка), а также на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банковброкеров), в том числе по сделкам на возвратной основе, по собственным операциям Банка. Для целей Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент; платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами Банка), а также на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банковброкеров), по операциям, совершенным Банком в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, в том числе по сделкам на возвратной основе. Для целей Отчета в качестве плательщика средств указывается клиент - резидент Банка, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент; платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами Банка), осуществленные клиентами-резидентами (кроме уполномоченных банков) по операциям с нерезидентами, в том числе по сделкам на возвратной основе, за исключением платежей на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов; переводы клиентов-резидентов в пользу нерезидентов по операциям с кодами ОТН3 и ОТН4, указанными в графе 3 Отчета. С кодом "OUTN" в Отчете отражаются: платежи Банка в пользу резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за приобретенные в пользу нерезидентов - клиентов Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления ценные бумаги (доли, паи), в том числе по сделкам на возвратной основе. Для целей Отчета в качестве плательщика указывается клиент-нерезидент (депонент-нерезидент) Банка; платежи клиентов-брокеров (резидентов), не являющихся кредитными организациями, в пользу резидентов (кроме уполномоченных банков, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентоврезидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за ценные бумаги (доли, паи), приобретенные брокерами в интересах своих клиентов-нерезидентов, в том числе по сделкам на возвратной основе. С кодом "INN" в Отчете отражаются: поступления от резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) в пользу нерезидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, денежных средств от реализации ценных бумаг (долей, паев), включая сделки на возвратной основе, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам (долям, паям), дивидендов по акциям, в том числе поступления денежных средств, полученные Банком в качестве номинального держателя, платежного агента или полученные депозитарием Банка. Для целей Отчета в качестве получателя средств указывается нерезидент-клиент (депонент) Банка; поступления от резидентов (кроме уполномоченных банков, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) на счета клиентов-брокеров (резидентов) денежных средств в пользу их клиентов-нерезидентов от реализации ценных бумаг (долей, паев), в том числе по сделкам на возвратной основе, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам (долям, паям), дивидендов по акциям. Платежи и поступления денежных средств включаются в Отчет независимо от способа их осуществления, в частности, включаются расчеты, осуществленные на счета (со счетов) "НОСТРО", "ЛОРО" Банка (в том числе транзитные операции через другие банки-резиденты), аккредитивные счета, а также расчеты чеками или путем внесения денежных средств в кассу Банка. Расчеты между резидентом и нерезидентом, являющимися клиентами одного Банка (одного брокера-резидента) по брокерским (агентским) договорам, а также между Банком (брокером-резидентом) и его клиентом-нерезидентом по брокерскому (агентскому) договору отражаются в Отчете только с позиции резидента - участника операции и с кодами OUTR или INR. III.6. В графе 6 количество ценных бумаг указывается в штуках. Количество дробных акций (паев, долей) указывается с точностью до четвертого знака после запятой (точки). Для операций с пакетом ценных бумаг (долей, паев) в случае отсутствия данных в разбивке по ценным бумагам (долям, паям) в графе 6 указывается их общее количество. Операции по договору мены или взаимозачета (неттинга), связанных как с движением денежных средств (осуществляется зачисление на счет (списание со счета), так и без движения денежных средств, отражаются в Отчете как две операции - выбытие одних ценных бумаг (долей, паев) и приобретение других ценных бумаг (долей, паев). Вклады, доли, паи в имуществе, выраженные в процентах, отражаются в данной графе в виде десятичного числа, например, если доля нерезидента в имуществе общества составляет 45 процентов, то в графе 6 указывается 0,45. Для операций с кодами DOL3, DOL4, DOL5, ОТН3, ОТН4, указанными в графе 3, графа 6 не заполняется. III.7. В графе 7 указывается цифровой код валюты корреспондентского счета Банка в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют), а для операций, отражаемых с кодом вида операции 22 или 23, указывается код валюты ценных бумаг (долей, паев) или кредита соответственно. Для расчетов, осуществляемых между клиентами Банка (одного брокера-резидента), указывается код валюты счета клиента-резидента. III.8. Показатели граф 8 и 9 отражаются в единицах валюты, указанной в графе 7, с двумя знаками после запятой (точки). В графе 8 указывается общая сумма платежа по операции с ценными бумагами (после выплаты налогов). Для операций, отражаемых в разделе 1 Отчета с кодом вида операции 11, графа 9 не заполняется. Для операций на возвратной основе в графе 9 по второй части сделки (код вида операции 13) отражаются получение или выплата доходов по данным операциям. В случае если сумма денежных средств, полученных по первой части сделки, превышает сумму денежных средств, полученных по второй части сделки, графа 9 Отчета не заполняется. В целях настоящего Отчета начисление доходов по таким сделкам осуществляется в соответствии с приложениями 3 и 11 к приложению к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75). Для операций с пакетом ценных бумаг в случае отсутствия данных в разбивке по ценным бумагам в графах 8 и 9 указывается общая сумма соответствующего платежа. Операции по договору мены или взаимозачета (неттинга), связанные как с движением денежных средств (осуществляется зачисление на счет (списание со счета), так и без движения денежных средств, отражаются в Отчете как две операции - выбытие одних ценных бумаг (долей, паев) и приобретение других ценных бумаг (долей, паев). Если платежи по операциям с ценными бумагами (долями, паями) обусловлены только погашением процентов (купонов), выплатой дивидендов или просроченной задолженности по процентам (купонам), а также процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам, показатель графы 9 должен быть равен показателю графы 8. Если в сумму платежа по операциям с ценными бумагами (долями, паями) не включены выплаты (начисления) доходов, а также просроченной задолженности по процентам (купонам) и процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам, в графе 9 указывается "0" (ноль). III.9. В графе 10 для платежей и поступлений денежных средств в валюте Российской Федерации по операциям резидентов (включая операции Банка, действовавшего как от своего имени и за свой счет, так и в интересах резидентов-выгодоприобретателей) с нерезидентами, указывается: Банковский идентификационный код (БИК) уполномоченного банка (далее - БИК уполномоченного банка), обслуживающего указанного в графе 13 Отчета нерезидента, - если переводы осуществлялись непосредственно на счета (со счетов) указанного нерезидента. В этом случае в графе 21 Отчета примечание "КОНТРАГЕНТ" не заполняется; БИК уполномоченного банка, обслуживающего банк-нерезидент, - если расчеты с указанным в графе 13 Отчета нерезидентом осуществлялись на корреспондентский счет (с корреспондентского счета) банка-нерезидента. В этом случае в графе 21 Отчета в примечании "КОНТРАГЕНТ" указываются наименование банка-нерезидента и цифровой код страны его местонахождения в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ); БИК уполномоченного банка, обслуживающего нерезидента-плательщика (получателя), - если расчеты с указанным в графе 13 Отчета нерезидентом осуществлялись на счет (со счета) иного лица-нерезидента. В этом случае в графе 21 Отчета в примечании "КОНТРАГЕНТ" указываются наименование и цифровой код страны нерезидентаплательщика (получателя) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для расчетов в валюте Российской Федерации на корреспондентский счет (с корреспондентского счета) уполномоченного банка в иностранном банке указывается СВИФТ код банка-нерезидента или код страны местонахождения банка-нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ), если банк не является участником системы СВИФТ. Для платежей и поступлений денежных средств в иностранной валюте по операциям резидентов (включая операции Банка, действовавшего как от своего имени и за свой счет, так и в интересах резидентоввыгодоприобретателей) с нерезидентами, осуществленных через счета нерезидентов, открытые в банках за пределами Российской Федерации, в графе 10 указываются: СВИФТ код банка-нерезидента, обслуживающего нерезидента-получателя (отправителя), - если банкнерезидент является участником системы СВИФТ. При отсутствии в расчетных документах СВИФТ кода банканерезидента, обслуживающего нерезидента-отправителя, указывается СВИФТ код банка-нерезидента, являвшегося посредником; цифровой код страны места нахождения банка-нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ), обслуживающего нерезидента-получателя (отправителя), - если банк-нерезидент не является участником системы СВИФТ. Для платежей и поступлений денежных средств в иностранной валюте по операциям резидентов с нерезидентами примечание "КОНТРАГЕНТ" в графе 21 Отчета не заполняется. Для расчетов в иностранной валюте, осуществленных резидентами с нерезидентами на территории Российской Федерации, указывается БИК уполномоченного банка, обслуживающего указанного в графе 13 нерезидента. Для расчетов с контрагентами-резидентами, являющимися брокерами (кроме кредитных организаций) и действовавшими в интересах выгодоприобретателей-нерезидентов, осуществленных на территории Российской Федерации, как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте, указывается БИК уполномоченного банка, обслуживающего брокера. Для операций выбытия-приобретения ценных бумаг по договору мены или взаимозачета без движения денежных средств (код вида операции 22), погашения кредита ценными бумагами (код вида операции 23), а также для операций с кодами INN и OUTN графа 10 не заполняется. III.10. В графах 11 и 12 приводятся данные о резиденте - участнике операции (выгодоприобретателе). В графе 11 указывается наименование юридического лица, являющегося получателем (плательщиком) средств. Для паевых инвестиционных фондов (ПИФов) указывается наименование управляющей компании, а в скобках - наименование ПИФа. Торговые площадки ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа" (ЗАО ММВБ), ЗАО "Фондовая биржа ММВБ" (ЗАО ФБ ММВБ), НК "Московская фондовая биржа" (НК МФБ), ОАО "Фондовая биржа РТС" (ОАО РТС) и другие российские биржи по операциям с ценными бумагами следует рассматривать в качестве контрагента-резидента, если информация об истинном контрагенте отсутствует. Для физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) в графе 11 проставляется "ФЛ", для индивидуальных предпринимателей - "ИП". По операциям, совершенным Банком в интересах клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, а также клиентов, в отношении которых Банк исполняет функции номинального держателя, в графе 11 указывается наименование клиента-резидента, а не Банка. В графе 12 указываются: для юридических лиц (кроме кредитных организаций) - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); для паевых инвестиционных фондов - ИНН управляющей компании; для кредитных организаций - регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций. Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также при зачислении на временные расчетные счета вкладов участников создаваемого общества-резидента, не имеющего на момент совершения операции ИНН, графа 12 не заполняется. Для отражаемых в разделах 2 и 3 Отчета операций Банка в качестве номинального держателя (платежного агента) в графах 11 и 12 указываются наименование и ИНН резидента, выпустившего ценную бумагу (доли, паи в имуществе), соответствующие данным, приведенным в графах 15 и 16 Отчета, а не Банка. III.11. В графах 13 и 14 приводятся данные о нерезиденте - участнике операции (выгодоприобретателе). В графе 13 указывается наименование юридического лица - нерезидента (включая банки-нерезиденты), для физических лиц - нерезидентов проставляется "ФЛ". По операциям, совершенным Банком в интересах клиентовнерезидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, в данной графе указывается наименование клиента-нерезидента, а не Банка. Международные торговые площадки по операциям с ценными бумагами следует рассматривать в качестве контрагента-нерезидента, если информация об истинном контрагенте отсутствует. В графе 14 для нерезидентов (юридических и физических лиц) указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, указывается код страны материнской компании. Если страна материнской компании неизвестна, то в графе 14 проставляется "997". Для международных организаций в данной графе проставляется "998". При отсутствии данных о стране нерезидента проставляется "999". Для отражаемых в разделах 2 и 3 Отчета операций Банка в качестве номинального держателя (платежного агента) в графах 13 и 14 указываются наименование и код страны нерезидента, выпустившего ценную бумагу, соответствующие данным, приведенным в графах 15 и 16 Отчета, а не Банка. Для операций, совершенных брокеромрезидентом в интересах нерезидента, в графах 13 и 14 указываются наименование и код клиента-нерезидента. III.12. В графах 15 и 16 Отчета приводятся данные о резидентах (нерезидентах), выпустивших ценные бумаги, а также о резидентах (нерезидентах), с вкладами, долями, паями в имуществе которых были осуществлены операции. В графе 15 для юридических лиц - резидентов, включая кредитные организации, указывается полное наименование с сокращенным наименованием организационно-правовой формы. Для ПИФов-резидентов указывается наименование управляющей компании, а в скобках - наименование ПИФа. Для депозитарных расписок в графе 15 указывается наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок. Наименование нерезидента может быть указано на русском, английском языках или языке его официального наименования. Для физических лиц (резидентов и нерезидентов) указывается "ФЛ". Для индивидуальных предпринимателей - резидентов указывается "ИП". В графе 16 для резидентов, включая кредитные организации, указывается ИНН, а для нерезидентов - цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). При зачислении на временные расчетные счета вкладов участников создаваемого общества - резидента, не имеющего на момент совершения операции ИНН, данная графа не заполняется. Для физических лиц - резидентов и индивидуальных предпринимателей - резидентов графа 16 не заполняется. Для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, указывается код страны материнской компании. Если страна материнской компании неизвестна, то в графе 16 проставляется "997". Для международных организаций в данной графе проставляется "998". При отсутствии данных о стране нерезидента указывается код "999". Для операций с пакетом ценных бумаг, паев, долей (при наличии информации об эмитентах ценных бумаг, резидентах (нерезидентах), доли, паи которых входят в пакет) наименования эмитентов и указанных резидентов (нерезидентов) отражаются в графе 15 через символ ";" (точка с запятой) без отступов (пробелов). Графа 16 для данных операций заполняется аналогичным образом. При заполнении граф 15 и 16 следует использовать Реестр эмитентов и эмиссионных ценных бумаг, представляемый Банком России в рамках программного обеспечения (далее - Реестр). Данные по эмитентам, указанным в Реестре, отражаются в графах 15 и 16 в соответствии с реквизитами Реестра. По прочим эмитентам графы заполняются на основании имеющейся у Банка информации. Для операций с кодами DOL3, DOL4, DOL5, ОТН3 и ОТН4, указанными в графе 3 Отчета, графы 15 и 16 не заполняются. III.13. Графа 17 заполняется только для операций с эмиссионными ценными бумагами и векселями. В графе 17 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, а при его отсутствии указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN). Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, указывается ISIN-код ценной бумаги. Если ISINкод отсутствует, то указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов Банка, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными. Для векселей допускается использование кодов (номеров), присвоенных им организациями, не являющимися регистрационными, а также присвоенных Банком для их учета. Для операций с пакетом ценных бумаг (при наличии информации о регистрационных номерах ценных бумаг, входящих в пакет) их регистрационные номера отражаются в графе 17 через символ ";" (точка с запятой) без отступов (пробелов). Данные по эмиссионным ценным бумагам, указанным в Реестре, отражаются в графах 17-20 Отчета в соответствии с реквизитами Реестра. По ценным бумагам, не указанным в Реестре, графа 17 заполняется на основании имеющейся у Банка информации. III.14. Графа 18 заполняется только для операций с эмиссионными ценными бумагами и векселями. В графе 18 указывается дата регистрации выпуска ценной бумаги, а для векселей - дата их составления. Дата указывается в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. Для операций, имеющих в графе 21 Отчета примечание "ПАКЕТ", графа 18 не заполняется. III.15. Графа 19 заполняется только для долговых ценных бумаг. Дата указывается в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. Для векселей со сроком до востребования, а также для операций, имеющих в графе 21 Отчета примечание "ПАКЕТ", графа 19 не заполняется. III.16. В графе 20 указывается согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой указана номинальная стоимость ценной бумаги (долей). Для ценных бумаг, номинированных в российских рублях, проставляется код "643". Для операций с кодами DOL3, DOL4, DOL5, ОТН3 и ОТН4, указанными в графе 3 Отчета, а также для операций, имеющих в графе 21 Отчета примечание "ПАКЕТ", графа 20 не заполняется. III.17. В графе 21 приводится следующая дополнительная информация: для платежей за ценные бумаги (доли, паи), осуществляемых в рассрочку, в графе указывается "РАССРОЧКА"; указывается "ПАКЕТ" для платежей за пакет, состоящий из: одного типа (кода) ценных бумаг (долей, паев), выпущенных разными резидентами или нерезидентами; разных типов (кодов) ценных бумаг (долей, паев), выпущенных одним резидентом или нерезидентом; разных типов (кодов) ценных бумаг (долей, паев), выпущенных разными резидентами или нерезидентами; векселей одного векселедателя, но имеющих разные сроки выпуска (погашения) и (или) номинальную стоимость; для операций, указанных в пункте III.9 настоящего Порядка, указываются наименование и цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) банка-нерезидента и (или) соответствующего нерезидента в формате: "КОНТРАГЕНТ: наименование банка-нерезидента / цифровой код ОКСМ / наименование нерезидента / цифровой код ОКСМ / КОНТРАГЕНТ"; для операций по выплатам при уменьшении уставного капитала, ликвидации общества, кооператива, товарищества, приобретению обществом долей, паев в своем уставном капитале или выкупу акций эмитентом, отражаемым в разделе 2 Отчета, в данной графе в качестве примечания указывается наименование соответствующей операции; для операций с кодом OTH1 необходимо дать краткое описание ценной бумаги; для операций с кодом OTH2 необходимо дать пояснение о ценных бумагах (долях, паях), отраженных с данным кодом; для операций Банка по покупке у нерезидентов (погашению) собственных векселей, первоначально выписанных на резидентов, необходимо указать наименование и, если известен, ИНН указанного резидента. Кроме указанных случаев в данной графе по усмотрению Банка могут быть даны другие пояснения. III.18. В рамках одного операционного дня допускается агрегация платежей при условии идентичности всех показателей, отражаемых в Отчете, кроме показателей граф 6, 8 и 9. Расчеты за ценные бумаги (доли, паи), внесение вкладов, осуществляемые в рассрочку в течение одного отчетного периода, могут агрегироваться. При этом в графе 2 указывается дата последнего в данном отчетном периоде платежа в рассрочку. III.19. Если в расчетных документах, представляемых клиентами-резидентами по собственным операциям с ценными бумагами, отсутствуют данные о количестве ценных бумаг, а также характеристики ценных бумаг, в соответствующей графе Отчета проставляется "0" (ноль) для числовых показателей или "-" (прочерк) для символьных показателей. ___________________________________________________________ 1 В качестве депозитарных расписок в Отчете отражаются ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме сертификатов, удостоверяющих право собственности на долю в портфеле акций или облигаций эмитентов. Депозитарная расписка может представлять одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного класса или часть ценной бумаги. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| СВЕДЕНИЯ О ТРАНСГРАНИЧНЫХ ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ за ______ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) _____________________________ Почтовый адрес _____________________________ Код формы по ОКУД 0409407 Месячная (Квартальная) |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| |Номер |Направ- |Контр-|Код |Код |Код |Коли- |Сумма, | |строки|ление |агент-|страны |опе- |валюты|чест- |в целых | | |перевода|пере- |банка- |рации|пере- |во |единицах | | | |водо- |пере- | |вода |опера-|соот- | | | |полу- |водо- | | |ций, |ветст- | | | |чатель|полу- | | |единиц|вующей | | | |(пере-|чателя | | | |валюты | | | |водо- |(банка-| | | | | | | |да- |перево-| | | | | | | |тель) |додате-| | | | | | | | |ля) | | | | | |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| | 1 |Раздел 1. Трансграничные переводы, осуществленные | | |через системы денежных переводов (заполняется только | | |уполномоченными банками, выполняющими функции | | |расчетных центров для соответствующих систем денежных| | |переводов) | |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| | ... | | | | X | | | | |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| | 2 |Раздел 2. Прочие трансграничные переводы | |——————|—————————————————————————————————————————————————————| | 2.1 |Подраздел 2.1. Переводы физических лиц - резидентов | |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| | | | | | | | | | |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| | 2.2 |Подраздел 2.2. Переводы физических лиц - нерезидентов| |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| | | | | | X | | | | |——————|————————|——————|———————|—————|——————|——————|—————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц" Раздел I. Общие положения I.1. Собираемая в рамках отчетности по форме 0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц" (далее - Отчет) информация используется для составления платежного баланса Российской Федерации. I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде. Конфиденциальность информации, сообщенной в Отчете, гарантируется. I.3. Используемые в настоящем Порядке понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. I.4. В Отчете отражаются: переводы, осуществленные за пределы территории Российской Федерации физическими лицами непосредственно из Российской Федерации; переводы, поступившие из-за пределов территории Российской Федерации в пользу физических лиц, находящихся в Российской Федерации. I.5. В Отчете не отражаются: транзитные переводы через Российскую Федерацию, банк перевододателя и банк переводополучателя которых находятся за пределами территории Российской Федерации; переводы на территории Российской Федерации; переводы физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями. Раздел II. Порядок представления Отчета II.1. Уполномоченные банки и их филиалы ежеквартально, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, в электронном виде направляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью. Уполномоченные банки, выполняющие функции расчетных (клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, перечень которых указан в графе 5 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, ежемесячно, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в электронном виде направляют информацию по разделу 1 Отчета в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью. Уполномоченные банки, а также территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет филиалов (отделений), расположенных с ними на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью головного офиса. Филиалы уполномоченных банков, а также подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью. Филиалы уполномоченных банков, расположенные за пределами территории Российской Федерации, Отчет не представляют. II.2. В случае выявления фактов представления недостоверных данных (за последние 12 месяцев) исправление производится посредством повторного представления отчетности, содержащей исправленные значения показателей, одновременно с представлением Отчета за тот период, в котором были выявлены факты недостоверности представленных данных. II.3. Срок хранения отчитывающимся уполномоченным банком (его филиалом) копий направленных Отчетов - 3 года. II.4. Для получения информации по вопросам заполнения и представления Отчета следует обращаться в Банк России: тел (495) 771-42-99; факс (495) 771-44-60; e-mail: [email protected]. Раздел III. Порядок составления Отчета III.1. Раздел 1 заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных (клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, перечень которых указан в графе 5 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка. Данные уполномоченные банки отражают в разделе сводные данные (с учетом всех своих филиалов) о переводах, осуществленных непосредственно из Российской Федерации за пределы территории Российской Федерации физическими лицами через отделения (филиалы) отчитывающегося уполномоченного банка и пункты обслуживания в организациях-агентах, а также поступивших из-за пределов территории Российской Федерации непосредственно в Российскую Федерацию в пользу физических лиц. III.2. В разделе 2 в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации операции классифицируются по двум подразделам. Операции уполномоченных банков, указанных в графе 5 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, которые были осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, отражаются в разделе 2. III.2.1. В подразделе 2.1 отражаются трансграничные переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленные резидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета). В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям: денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, а также через системы MoneуGram, Coinstar Money Transfer и другие; купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования; покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов; предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга; взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы; покупка, продажа долей (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества); операции, связанные с производными финансовыми инструментами и конверсионными операциями на валютных рынках; покупка, продажа чеков, векселей; расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг). В графе 5 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов: 1 - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности; 2 - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение; 3 - перечисление заработной платы; 4 - расчеты за товары; 5 - операции с недвижимым имуществом; 6 - переводы собственных средств и переводы между близкими родственниками; 9 - прочие переводы. III.2.2. В подразделе 2.2 отражаются трансграничные переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленные нерезидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета). В подразделе 2.2 не отражаются переводы по следующим операциям: денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, а также через системы MoneyGram, Coinstar Money Transfer и другие; покупка, продажа платежных документов; расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг). III.3. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за предыдущие периоды (за последние 12 месяцев), отражаются в Отчете за тот период, в котором был осуществлен их возврат. Возврат поступивших, но не выплаченных денежных средств вычитается из общей суммы (с теми же значениями граф 2-6 Отчета) поступивших в отчетном периоде денежных средств. Полученное сальдо отражается в графах 7, 8 Отчета. Аналогичным образом отражаются возвраты ранее отправленных переводов. Если переводы, платежи (поступления) денежных средств, а также их возвраты осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же валюте, с одним и тем же кодом страны переводополучателя (перевододателя) и кодом операции, в Отчете указанные операции сальдируются. III.4. В графе 2 Отчета указываются следующие направления переводов: переводы из Российской Федерации, переводы в Российскую Федерацию. III.5. В графе 3 Отчета указывается следующее: ФЛ - физические лица; ЮЛ - юридические лица; Н/Д - прочие контрагенты, информация о которых отсутствует. Для переводов из Российской Федерации указывается контрагент-переводополучатель, для переводов в Российскую Федерацию - контрагент-перевододатель. III.6. В графе 4 указывается цифровой код страны банка перевододателя (для переводов в Российскую Федерацию) или банка переводополучателя (для переводов из Российской Федерации) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). В случае если страна банка перевододателя не известна, следует использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении уполномоченного банка (его филиала), или обращаться к клиентам за дополнительными разъяснениями. При отсутствии информации о стране банка переводополучателя (банка перевододателя) в данной графе отражается код "999". В графе 4 не должен указываться цифровой код Российской Федерации. III.7. В графе 5 подраздела 2.1 указывается один из кодов операций, пояснения к которым приведены в разделе V настоящего Порядка. В разделе 1 и подразделе 2.2 графа 5 не заполняется. III.8. В графе 6 Отчета указывается цифровой код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). Суммы указываются в валюте, которая была списана с корреспондентского счета или зачислена на корреспондентский счет отчитывающегося уполномоченного банка (для отчитывающихся филиалов уполномоченного банка указывается валюта межфилиальных расчетов). III.9. В графе 7 Отчета отражается общее количество операций, осуществленных в отчетном периоде. III.10. В графе 8 Отчета отражается общая сумма операций, определяемая на валовой основе. Общая сумма округляется по математическому методу и указывается в целых единицах соответствующего вида валюты. III.11. Для целей Отчета датой проведения перевода, платежа (поступления) денежных средств считается дата осуществления операции между отчитывающимся уполномоченным банком (его филиалом) и банком-корреспондентом или между отчитывающимся филиалом уполномоченного банка и его головным офисом. Раздел IV. Перечень уполномоченных банков, представляющих раздел 1 Отчета |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| |Номер |Наиме- |Код |Регист-|Фирменное | БИК |Наимено-| |строки|нование|по |рацион-|наименование| |вание | | |терри- |ОКАТО|ный |кредитной | |системы | | |тории | |номер |организации | |денежных| | | | | |- расчетного| |перево- | | | | | |(клирингово-| |дов | | | | | |го) центра | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 1 |Москва | 45 | 1073 |АКБ"РУССЛАВ-|044552685|Contact | | | | | |БАНК" (ЗАО) | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 2 |Москва | 45 |3304-К |НКО ЗАО |044552501|Между- | | | | | |"ЛИДЕР" | |народные| | | | | | | |денежные| | | | | | | |переводы| | | | | | | |ЛИДЕР | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 3 |Москва | 45 |3292 |ЗАО "РАЙФ- |044525700|Быстрая | | | | | |ФАЙЗЕНБАНК" | |почта | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 4 |Москва | 45 |2726-С |ООО "НКО |044525299|Western | | | | | |"ВЕСТЕРН | |Union | | | | | |ЮНИОН ДП | | | | | | | |ВОСТОК" | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 5 |Москва | 45 |3467 |ОАО КБ |044585550|UNIS | | | | | |"ЮНИСТРИМ" | |tream | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 6 |Москва | 45 |2803 |АКБ "ИНТЕР- |044579110|Inter | | | | | |КООПБАНК" | |Express | | | | | |(ОАО) | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 7 |Москва | 45 |2827 |ООО МКБ |044585342|Privat | | | | | |"МОСКОМ | |Money | | | | | |ПРИВАТБАНК" | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 8 |Москва | 45 |2968 |КБ |044525762| Migom | | | | | |"ЕВРОТРАСТ" | | | | | | | |(ЗАО) | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 9 |Москва | 45 |3342-К |НКО "ОРС" |044583103|АЛЛЮР | | | | | |(ОАО) | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 10 |Москва | 45 |3443 |ООО КБ |044583616|Anelik | | | | | |"АНЕЛИК РУ" | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 11 |Москва | 45 |1623 |ВТБ 24 (ЗАО)|044525716|Гута- | | | | | | | |Спринт | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 12 |Новоси-| 50 |3166-К |РНКО |045017786|"Золотая| | |бирск | | |"ПЛАТЕЖНЫЙ | |корона" | | | | | |ЦЕНТР" (ООО)| | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 13 |Москва | 45 |3303 |АЗИЯ-ИНВЕСТ |044585218|Азия | | | | | |БАНК (ЗАО) | |Экспресс| |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 14 |Москва | 45 |1470 |ОАО АКБ |044525848|BLIZКO | | | | | |"СВЯЗЬ-БАНК"| | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| | 15 |Москва | 45 |1481 |СБЕРБАНК |044525225|Блиц | | | | | |РОССИИ ОАО | | | |——————|———————|—————|———————|————————————|—————————|————————| Операции отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала), осуществленные через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в данном разделе, в разделе 2 не отражаются. Раздел V. Пояснения к кодам операций V.1. К коду 1 относятся: платежи (поступления) денежных средств за выполнение работ, предоставление услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности (строительные услуги, услуги гостиниц, ресторанов, туристических агентств и операторов, услуги по транспортным перевозкам, услуги связи, финансовые, юридические, консультационные услуги, страховые взносы (премии), страховые выплаты (возмещения), консульские сборы, аренда зданий и сооружений и другие виды работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности). V.2. К коду 2 относятся: отчисления (пожертвования) в некоммерческие и благотворительные организации; гранты; выплаты, компенсации, связанные с возмещением ущерба; полученные стипендии и пенсии; алименты и прочие выплаты на содержание детей; перечисление денежных средств, переходящих в порядке наследования или дарения. V.3. К коду 3 относятся: поступления заработной платы, премий и прочие перечисления денежных средств по трудовым договорам в пользу физических лиц - резидентов. V.4. К коду 4 относятся: торговля по каталогам, платежи и поступления денежных средств за товары, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности. V.5. К коду 5 относятся: покупка или продажа прав на недвижимое имущество, включая приобретение недвижимого имущества посредством долевого инвестирования. V.6. К коду 6 относятся: переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического лица - резидента, открытого в банке-нерезиденте, на счет того же физического лица - резидента в уполномоченном банке (его филиале) и переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического лица - резидента в уполномоченном банке (его филиале) на счет того же физического лица - резидента, открытый в банке-нерезиденте, а также переводы физических лиц - резидентов в рублях и иностранной валюте со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками, на счета указанных лиц, открытые в банках-нерезидентах, и переводы в пользу физических лиц - резидентов в рублях и иностранной валюте на счета, открытые в уполномоченных банках, осуществленные иными физическими лицами - резидентами, являющимися их супругами или близкими родственниками, со счетов указанных лиц, открытых в банкахнерезидентах. V.7. К коду 9 относятся: все переводы, цель которых не может быть выяснена на момент составления Отчета; переводы, связанные с пополнением счета, за исключением переводов собственных средств и переводов между близкими родственниками; переводы с назначением платежа: "материальная помощь", "безвозмездная помощь", "переводы на текущие расходы", а также все прочие переводы, не отнесенные к кодам 1-6. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| СВЕДЕНИЯ О МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТАХ И ДЕПОЗИТАХ по состоянию на "___" __________ _____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ___________________________ Почтовый адрес ___________________________ Код формы по ОКУД 0409501 Месячная тыс. руб. |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———————|———|————|———| |Но-|Наиме-|Ре- |Код |Номер|Номер|Ос-|Обороты|Ос-|Дата|Про| |мер|нова- |гист-|страны|балан|от- |та-|за от- |та-|ис- |цен| |стр|ние |раци-|места |сово-|дель-|ток|четный |ток|пол-|тна| |оки|кре- |онный|нахож-|го |ного |на |месяц |на |не- |я | | |дит- |номер|дения |сче- |лице-|на-|———|———|ко-|ния | | | |ной |(код |кре- |та,на|вого |ча-|де-|кре|нец| |ста| | |орга- |СВИФТ|дитной|кото-|счета|ло |бе-|ди-|ме-|обя-|вка| | |низа- | |орга- |ром | |ме-|то-|то-|ся-|зате| | | |ции, | |низа- |отра-| |ся-|вый|вый|ца |льст| | | |прив- | |ции |жены | |ца | | | |ва | | | |лекшей| | |прив-| | | | | | | | | |(раз- | | |ле- | | | | | | | | | |мес- | | |чен- | | | | | | | | | |тив- | | |ные | | | | | | | | | |шей) | | |(раз-| | | | | | | | | |денеж-| | |ме- | | | | | | | | | |ные | | |щен- | | | | | | | | | |сред | | |ные) | | | | | | | | | |ства | | |сред | | | | | | | | | | | | |ства | | | | | | | | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | 11 |12 | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| | | I. Сведения о предоставленных межбанковских кредитах | | | (размещенных депозитах) | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| | 1 | | | | | | | | | | | | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| | 2 | | | | | | | | | | | | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| |...| | | | | | | | | | | | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| | | II. Сведения о полученных межбанковских кредитах | | | (привлеченных депозитах) | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| | 1 | | | | | | | | | | | | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| | 2 | | | | | | | | | | | | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| |...| | | | | | | | | | | | |———|——————|—————|——————|—————|—————|———|———|———|———|————|———| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "___" __________ _____ г. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" 1. В отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" (далее - Отчет) отражаются сведения о привлеченных (размещенных) кредитной организацией средствах. Деление средств на кредиты (депозиты) производится исходя из условий заключенных между кредитными организациями договоров (соглашений) в соответствии с требованиями гражданского законодательства Российской Федерации. При размещении одной кредитной организацией средств в другой кредитной организации и наличии в договоре (соглашении) указания на то, что данная операция является кредитной, в бухгалтерском учете и отчетности контрагентов операция отражается как кредит, предоставленный кредитной организацией (полученный кредитной организацией). В случае, если в соглашении операция определена как депозитная, в бухгалтерском учете и отчетности данная операция отражается как размещенные (привлеченные) депозиты. В Отчете подлежат также отражению средства, числящиеся на корреспондентских счетах кредитной организации ("ЛОРО", "НОСТРО"), которые исходя из принципа преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов могут быть классифицированы кредитной организацией как межбанковский кредит (депозит) полученный (выданный). 2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для целей составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. 3. В графе 2 Отчета указывается наименование кредитной организации: резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ, других кредитных организаций - нерезидентов - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении), указанном в пункте 1 настоящего Порядка. Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет до момента исключения записей об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, должны быть исключены из отчетности в том месяце, когда принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Если по каким-либо причинам сведения по таким кредитным организациям не были исключены из Отчета, должны быть представлены соответствующие пояснения. 4. В графе 3 Отчета указывается: для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других кредитных организаций - нерезидентов - код НР. 5. В графе 4 Отчета указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). 6. В графе 5 Отчета указывается номер балансового счета, на котором открыт отдельный лицевой счет: в разделе I - кредитной организации - заемщику; в разделе II - кредитной организации - кредитору. 7. В графе 6 Отчета указывается номер отдельного лицевого счета, присвоенный кредитной организацией, составляющей Отчет, кредитной организации - контрагенту. 8. Информация включается в Отчет в случае наличия данных хотя бы по одной из граф 7-10. В графах 8-9 указываются обороты без учета исправительных проводок. Кредиты (депозиты), отражение которых в бухгалтерском учете в соответствии с нормативными актами Банка России осуществляется на одном лицевом счете, могут отражаться в Отчете общей суммой за месяц. Остатки и обороты по графам 7-10, сгруппированные по балансовым счетам второго порядка, должны соответствовать остаткам и оборотам этих счетов в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"), составленной на аналогичную отчетную дату. Остатки и обороты по указанным графам, сгруппированные по контрагентам-резидентам, должны соответствовать аналогичным показателям, приведенным в Отчете кредитной организации - резидента - контрагента на аналогичную дату. При наличии расхождений между данными Отчета и отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" кредитные организации вместе с Отчетом представляют пояснения (объяснения) о причинах расхождения. Пояснения (объяснения) представляются кредитными организациями также в случае установления расхождений в Отчетах кредитных организаций - контрагентов. Отражению в Отчете также подлежат требования к кредитным организациям и обязательства кредитной организации перед кредитными организациями по возврату денежных средств, предоставленных (полученных) по сделкам, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без прекращения признания (без первоначального признания) ценных бумаг (сделки РЕПО) и гарантийный депозит (вклад), полученный (переданный) по операциям займа ценных бумаг без прекращения признания (без первоначального признания) в качестве обеспечения возврата ценных бумаг и уплаты процентов за пользование ими (далее - гарантийный депозит (вклад). По сделкам РЕПО в графе 1 Отчета рядом с порядковым номером указывается символ "*", по гарантийным депозитам (вкладам) - символ "**". В случае заключения сделки РЕПО через брокера на бирже (в том числе если брокером является кредитная организация) в графах 2-4 Отчета в качестве контрагента по сделке указывается кредитная организация - конечный контрагент. Сделки РЕПО, заключаемые на бирже с участием центрального контрагента, отражению в форме не подлежат. 9. В графе 11 указываются календарные даты исполнения обязательств в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. Предоставленные (размещенные) кредитной организацией кредиты (депозиты) "овернайт" отражаются в Отчете как кредиты (депозиты), предоставленные (размещенные) сроком на 1 рабочий день. В случае если срок исполнения обязательств приходится на нерабочий день, днем их погашения будет считаться следующий за ним рабочий день. 10. В графе 12 процентная ставка по кредиту указывается исходя из договора (соглашения), дополнительного договора (соглашения), для кредитов, предоставляемых траншами, - исходя из условий последнего транша. По кредитам (депозитам) "овернайт" указывается средневзвешенная за отчетный период процентная ставка, рассчитываемая по формуле: Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn), где: V1, V2, ... Vn - объем кредита (депозита, вклада) по кредитному (депозитному) договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке; P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в кредитном (депозитном) договоре. По сделкам РЕПО в графе 12 Отчета приводится ставка РЕПО. По гарантийным депозитам (вкладам) графа 12 Отчета не заполняется. 11. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России: кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. 12. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок. |——————|————————————————————————————————————————| |Код | Код кредитной организации (филиала) | |терри-|————|———————————————|———————————————|———| |тории |по |основной |регистрационный|БИК| |по |ОКПО|государственный|номер | | |ОКАТО | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| | | | | | | |——————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И ЧЕКАМИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ за ______ г. Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка (наименование его филиала) _____________________________ Почтовый адрес _____________________________ Код формы по ОКУД 0409601 Месячная |———————————| Признак отчета с нулевыми показателями | | |———————————| I. Количество обменных пунктов |———————————| уполномоченного банка (его филиала), | | совершавших операции с наличной | | иностранной валютой и (или) чеками в | | иностранной валюте в отчетном периоде |———————————| II. Количество внутренних структурных |———————————| подразделений уполномоченного банка | | (его филиала), совершавших операции с | | наличной иностранной валютой и (или) | | чеками в иностранной валюте в отчетном | | периоде, за исключением обменных пунктов |———————————| III. Количество операционных касс |———————————| кассового узла уполномоченного банка | | (его филиала), совершавших операции с | | наличной иностранной валютой и (или) | | чеками в иностранной валюте в отчетном | | периоде |———————————| IV. Код территории по ОКАТО внутренних |———————————| структурных подразделений | | |———————————| Раздел 1. Операции уполномоченного банка (его филиала) с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте тыс. единиц иностранной валюты |——————|———————————————————————————————————|——————|————|—|———| |Номер | Наименование показателя |Доллар|Евро| | | |строки| | США | | | | |——————|———————————————————————————————————|——————|————|—|———| | 1 | 2 | 3 | 4 |5|...| |——————|———————————————————————————————————|——————|————|—|———| | | Код валюты | 840 |978 | | | |——————|———————————————————————————————————|——————|————|—|———| | 1 |Остаток наличной иностранной валюты| | | | | | |и чеков в иностранной валюте на | | | | | | |начало месяца | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |1.1|в том числе остаток наличной | | | | | | | |иностранной валюты | | | | | |——————|———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | 2 |Поступило наличной иностранной | | | | | | |валюты, всего, в том числе: | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |2.1|ввезено банком в Российскую | | | | | | | |Федерацию | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |2.2|получено от банков-резидентов | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |2.3|поступило по межфилиальному | | | | | | | |обороту | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |2.4|куплено у физических лиц и | | | | | | | |принято по конверсии, всего | | | | | | | |из них: | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |2. |куплено у физических лиц - | | | | | | |4.1|нерезидентов и принято по | | | | | | | |конверсии | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |2. |куплено у физических лиц - | | | | | | |4.2|резидентов и принято по | | | | | | | |конверсии | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |2.5|принято для зачисления на счета| | | | | | | |физических лиц - нерезидентов | | | | | | | | | | | | | | |2.6|принято для зачисления на счета| | | | | | | |физических лиц - резидентов | | | | | | | | | | | | | | |2.7|принято от физических лиц - | | | | | | | |нерезидентов для переводов без | | | | | | | |открытия счета | | | | | | | | | | | | | | |2.8|принято от физических лиц - | | | | | | | |резидентов для переводов без | | | | | | | |открытия счета | | | | | | | | | | | | | | |2.9|прочие поступления наличной | | | | | | | |иностранной валюты | | | | | |——————|———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | 3 |Поступило чеков в иностранной | | | | | | |валюте, всего, в том числе: | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |3.1|куплено у физических лиц - | | | | | | | |нерезидентов (оплачено | | | | | | | |физическим лицам - | | | | | | | |нерезидентам) | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |3.2|куплено у физических лиц - | | | | | | | |резидентов (оплачено физичес- | | | | | | | |ким лицам - резидентам) | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |3.3|прочие поступления чеков | | | | | |——————|———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | 4 |Израсходовано наличной иностранной | | | | | | |валюты, всего, в том числе: | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.1|вывезено банком из Российской | | | | | | | |Федерации | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.2|выдано банкам-резидентам | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.3|израсходовано по межфилиальному| | | | | | | |обороту | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.4|продано физическим лицам и | | | | | | | |выдано по конверсии, | | | | | | | |всего из них: | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4. |продано физическим лицам - | | | | | | |4.1|нерезидентам и выдано по | | | | | | | |конверсии | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4. |продано физическим лицам - | | | | | | |4.2|резидентам и выдано по | | | | | | | |конверсии | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.5|выдано со счетов физических лиц| | | | | | | |- нерезидентов | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.6|выдано со счетов физических лиц| | | | | | | |- резидентов | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.7|выдано физическим лицам - | | | | | | | |нерезидентам переводов без | | | | | | | |открытия счета | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.8|выдано физическим лицам - | | | | | | | |резидентам переводов без | | | | | | | |открытия счета | | | | | | |———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | |4.9|прочие расходования наличной | | | | | | | |иностранной валюты | | | | | |——————|———|———————————————————————————————|——————|————|—|———| | 5 |Израсходовано чеков в иностранной | | | | | Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
