"Правовой режим иностранных инвестиций в Российской Федерации" (Пушкин А.В.) ("Юрист", 2007)

противозаконных банковских операций, опасаясь, что вовлеченные в эту деятельность российские банки могут вывести свои операции из-под контроля Центробанка, зарегистрировавшись в офшорных зонах и разместив в России свои филиалы.
К2Капитал 09.10.2006: Британский банк HSBC (HBC) намерен открыть подразделение по работе с мелкими частными клиентами в России. Предполагается, что банк объявит о своем окончательном решении об открытии филиала уже на следующей неделе, но на создание российского подразделения потребуется время в связи с необходимостью получения разрешений от российских регулирующих органов.
На начальной стадии филиал займется выпуском кредитных карт и предоставлением ипотечных кредитов. В долгосрочные планы HSBC входит создание полноценного филиала по работе с частными клиентами.
Тем не менее в ходе переговоров о вступлении в ВТО Россия взяла на себя обязательство рассмотреть в будущем возможность допуска филиалов иностранных банков на российский рынок.
Представительства иностранных кредитных организаций в России открываются с разрешения Банка России. Порядок открытия представительств регулируется Положением о порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций, утвержденным Приказом ЦБ РФ от 7 октября 1997 г. N 02-437. В соответствии с указанным Положением представительство создается иностранной кредитной организацией в целях изучения экономической ситуации и положения в банковском секторе России, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотрудничества, не является юридическим лицом, не имеет права заниматься коммерческой деятельностью и выступает от имени и по поручению представляемой им кредитной организации, название которой указано в разрешении на открытие представительства.
Разрешение на открытие представительства выдается Банком России иностранным кредитным организациям, функционирующим в своей стране не менее пяти лет и хорошо зарекомендовавшим себя в банковской системе своей страны, имеющим устойчивое финансовое положение. Эти сведения должны быть предоставлены контрольным органом страны местопребывания иностранного банка. При принятии решения об открытии Представительства иностранной кредитной организации из офшорной зоны учитывается наличие двустороннего соглашения между Банком России и Национальным (Центральным) банком страны происхождения кредитной организации, обмен информацией в области банковского надзора.
Для получения разрешения в Банк России подаются следующие документы:
- заявление на имя Председателя Банка России, в котором излагается цель открытия представительства;
- устав иностранной кредитной организации;
- свидетельство о регистрации иностранной кредитной организации или выписка из банковского реестра;
- согласие контрольного органа страны местопребывания иностранной кредитной организации;
- доверенность кредитной организации лицу, ведущему переговоры по вопросу открытия представительства;
- биографическая справка на главу представительства и его заместителя;
- рекомендательные письма от не менее чем двух российских банков;
- последний годовой отчет иностранной кредитной организации;
- справка об иностранной кредитной организации с информацией о структуре ее руководящих органов;
- согласие арендодателя на предоставление помещения под офис представительства (гарантийное письмо или договор аренды);
- положение о представительстве;
- копия платежного поручения о переводе средств за выдачу разрешения на счет Банка России во Внешторгбанке.
Все документы должны быть представлены в двух экземплярах, исполненные на иностранном языке, подлежат переводу на русский язык, нотариальному заверению и легализации консульскими учреждениями Российской Федерации за границей или апостилем (для стран - участниц Гаагской конвенции 1961 года). В случае если представительство открывается не в Москве, должны быть письма из соответствующего территориального подразделения Банка России и местной администрации с их мнением по этому вопросу.
Все иностранные сотрудники представительства обязаны пройти персональную аккредитацию в Банке России и получить служебные карточки. Кандидаты на должность главы и заместителя главы представительства должны иметь юридическое или экономическое образование или опыт работы в банковской сфере не менее 2 лет.
Главе представительства и его заместителю не разрешается одновременно работать в российском банке, созданном с участием иностранной кредитной организации, открывшей указанное представительство.
В области страхового дела также существует запрет на открытие прямых филиалов иностранных страховщиков.
В соответствии со статьей 6 ФЗ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страховщиками являются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном Законом порядке. В ходе переговоров с США о вступлении России в ВТО при подписании Протокола о завершении двусторонних переговоров о присоединении России к ВТО стороны договорились о том, что российские власти допустят прямые филиалы иностранных страховых компаний на российский рынок через 9 лет после присоединения к ВТО.
Разрешение на открытие филиалов иностранных страховых компаний в России не приведет к "особой агрессии иностранного капитала на российском рынке", заявил в эфире радиостанции "Эхо Москвы" руководитель центра стратегических исследований компании "Росгосстрах" Александр Зубец. По его словам, "никакой дополнительной радости это российскому страховому сообществу не принесет, но и катастрофы не будет".
С оптимизмом смотрит на это решение заместитель генерального директора по регионам страховой компании "Спасские ворота" Елена Фельгенгауэр. По ее словам, российские и иностранные компании "смогут поместиться на рынке страховых услуг". "Ситуация сегодня гораздо легче, чем если бы мы сдали этот пункт 4 - 5 лет назад, - заметила она. - В соответствии с Законом о страховом деле иностранные страховщики не имеют права заниматься обязательными видами страхования, так что ОСАГО и другие виды, которые уже на подходе, останутся российским компаниям".
В настоящее время органы страхового надзора осуществляют выдачу разрешений на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.
-------------------------------------------------¬
¦ Процедура открытия филиала (представительства) ¦
L--T----------------------------------------------
¦ -------------------------------------------------------¬
¦ ¦аккредитация филиала (получение разрешения на открытие¦
+------+ представительства) и включение в государственный ¦
¦ ¦ реестр, утверждение эскиза печати ¦
¦ L---------------------------------T---------------------
¦ ----------------------------------+--------------------¬
¦ ¦Государственная регистрационная палата при Минюсте РФ ¦
¦ L-------------------------------------------------------
¦ -------------------------------------------------------¬
+------+ присвоение кодов статистики ¦
¦ L---------------------------------T---------------------
¦ ----------------------------------+--------------------¬
¦ ¦ Госкомстат РФ ¦
¦ L-------------------------------------------------------
¦ -------------------------------------------------------¬
+------+ постановка на учет в налоговом органе ¦
¦ L---------------------------------T---------------------
¦ ----------------------------------+--------------------¬
¦ ¦ Федеральная налоговая служба ¦
¦ L-------------------------------------------------------
¦ -------------------------------------------------------¬
L------+ постановка на учет во внебюджетных фондах ¦
L---------------------------------T---------------------
----------------------------------+--------------------¬
¦ Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, ¦
¦ Фонд обязательного медицинского страхования ¦
L-------------------------------------------------------
Особенности приобретения компаниями-нерезидентами
земельных участков на территории РФ
Помимо бизнеса объектом особого внимания для зарубежных инвесторов является недвижимость, в том числе и земля.
Проблема земельной правосубъектности апатридов, иностранных граждан и юридических лиц продолжает оставаться одной из самых дискуссионных в российской земельно-правовой науке. Как правило, вопрос разрешения или запрета в этой области - это вопрос выбора между социально-психологическим умиротворением собственного населения (как известно, в своем большинстве отрицательно относящегося к собственности иностранцев на землю) и инвестиционной привлекательностью страны.
Менее чем за два последних десятилетия законодательство РФ, касающееся земельных отношений, претерпело значительную трансформацию. Первоначально в Законе от 23 ноября 1990 г. "О земельной реформе" было указано, что иностранным гражданам земельные участки в собственность не передаются (часть 3 статьи 4). То же самое ограничение для них было зафиксировано и в Законе от 22 ноября 1990 г. "О крестьянском (фермерском) хозяйстве" (статья 4). Действующая тогда Конституция РСФСР 1978 года с самыми последними изменениями и дополнениями, внесенными в нее 10 декабря 1992 г., об этом просто умалчивала, что было равносильно запрету права собственности на землю в России иностранцев. В Земельном кодексе РСФСР 1991 г. содержалось указание на то, что иностранным гражданам земельные участки в собственность и пожизненное наследуемое владение не передаются (статья 7).
Закон от 23 декабря 1992 г. "О праве граждан Российской Федерации на получение в частную собственность и на продажу земельных участков для ведения личного подсобного и дачного хозяйства, садоводства и индивидуального жилищного строительства" уже в своем названии ограничивал право иностранных граждан на получение земельного участка в собственность. Таким образом, в законах, положивших начало земельным преобразованиям и воскресивших право частной собственности на землю, иностранные граждане были лишены этого права.
Первая брешь в запрещении иметь им земельный участок в собственности была пробита Президентом РФ, причем косвенным путем, используя приватизационное законодательство. Так, через приватизацию объектов государственной и муниципальной собственности, в которой российское законодательство не запрещало участвовать иностранным гражданам, лицам без гражданства и иностранным юридическим лицам, на основании Указов Президента РФ в 1992 г. начался выкуп ими земельных участков под приватизируемыми объектами в собственность.
После введения в 2001 году в действие Земельного кодекса РФ указанные категории граждан получили право приобретать земельные участки в собственность.
Понятие иностранного юридического лица
Прежде чем начать рассматривать особенности приобретения земельных участков нерезидентами, необходимо четко определить понятие иностранного юридического лица. Действующее законодательство не содержит такого понятия, так же как и ответа на вопрос, является ли российское юридическое лицо, 100% уставного капитала которого принадлежит иностранному учредителю, иностранным.
Анализ законодательной базы позволяет выделить следующие признаки иностранного юридического лица:
- образование в соответствии с законодательством иностранного государства;
- гражданская правоспособность, определяемая по праву иностранного государства, в котором они учреждены.
Исходя из необходимости защиты государственных и общественных интересов, российский законодатель применяет способы, с помощью которых российское юридическое лицо приравнивается по статусу к иностранному юридическому лицу, устанавливая:
- долю иностранного участия в уставном капитале в размере 50% и более;
- количество иностранных участников в органах управления или контроля (более одной трети).
Указанные юридические лица включены в государственный реестр коммерческих организаций с иностранными инвестициями, зарегистрированных на территории Российской Федерации и, соответственно, в сводный государственный реестр аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний, которые ведет Государственная регистрационная палата при Минюсте России. Соответствующие данные о долях в уставном капитале должны содержаться и в их учредительных документах.
Таким образом, целесообразно дать следующее понятие иностранного юридического лица: коммерческие организации, созданные в соответствии с законодательством РФ, 50% и более уставного капитала которых принадлежит иностранным участникам, а также любые другие организации, гражданская правоспособность которых определяется по праву иностранного государства, в котором они созданы.
Правовой режим владения землей нерезидентами
Конституцией РФ закреплен традиционный для российского законодательства принцип национального режима, в соответствии с которым иностранные граждане пользуются теми же правами, что и российские. В соответствии со статьей 35 Основного Закона "каждый вправе иметь в частной собственности землю". Данное положение в равной степени относится как к российским, так и к иностранным физическим и юридическим лицам.
Кроме того, согласно статье 2 Гражданского кодекса "правила, установленные гражданским законодательством, применяются к отношениям с участием иностранных граждан, лиц без гражданства и иностранных юридических лиц". Таким образом, иностранные граждане и юридические лица могут совершать любые сделки с землей, включая куплю-продажу.
Вместе с тем российским законодательством установлен особый правовой режим владения землей нерезидентами, предполагающий некоторые ограничения.
1) В соответствии с пунктом 3 статьи 15 Земельного кодекса РФ иностранные граждане, лица без гражданства и иностранные юридические лица не могут обладать на праве собственности земельными участками, находящимися на приграничных территориях, перечень которых устанавливается Президентом РФ в соответствии с федеральным законодательством о Государственной границе