"Правовой режим иностранных инвестиций в Российской Федерации" (Пушкин А.В.) ("Юрист", 2007)

факт внесения записи в соответствующий государственный реестр, может быть выдан налоговым органом также лицу, действующему на основании доверенности от имени заявителя, которая не требует нотариального удостоверения и оформляется в простой письменной форме (письмо ФНС от 28 августа 2006 г. N 09-1-03/4151@).
3. Изготовление печати
После получения всех регистрационных документов изготавливается печать и открывается банковский счет вновь созданного юридического лица, после чего оно может начинать свою деятельность.
4. Получение необходимых лицензий
В отдельных случаях может также потребоваться получение лицензии на занятие определенными видами деятельности. Перечень видов деятельности, осуществление которых требует получения лицензии, установлен статьей 17 ФЗ от 8 августа 2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности". Кроме того, требования о получении специального разрешения установлены законодательством в отношении следующих видов деятельности:
- деятельность кредитных организаций;
- деятельность, связанная с защитой государственной тайны;
- деятельность в области производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;
- деятельность в области связи;
- биржевая деятельность;
- деятельность в области таможенного дела;
- нотариальная деятельность;
- страховая деятельность, за исключением пенсионного страхования, осуществляемого негосударственными пенсионными фондами;
- деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг;
- осуществление внешнеэкономических операций;
- осуществление международных автомобильных перевозок грузов и пассажиров;
- приобретение оружия и патронов к нему;
- использование результатов интеллектуальной деятельности;
- использование орбитально-частотных ресурсов и радиочастот для осуществления телевизионного вещания и радиовещания (в том числе вещания дополнительной информации);
- использование природных ресурсов, в том числе недр, лесов, объектов растительного и животного мира;
- деятельность, работы и услуги в области использования атомной энергии;
- образовательная деятельность.
Крупнейший в Европе банк HSBC (HBC) подал заявку на предоставление лицензии на оказание персональных банковских услуг российским потребителям. В случае положительного решения по этому вопросу HSBC станет первым британским ипотечным банком, который создаст свою розничную сеть в России. Такое заявление сделал официальный представитель HSBC.
Заявка была подана в октябре 2006 года, однако HSBC до сих пор не получил никакого ответа. Официальный представитель банка отметил, что нет никакой определенности по поводу того, какое время может занять процесс принятия и получения решения по данному вопросу.
В настоящее время банковская группа HSBC осуществляет корпоративную и инвестиционно-банковскую деятельность на территории России. Розничная сеть позволила бы ей расширить свое присутствие в стране с быстрорастущей экономикой, к которой проявляют интерес другие европейские банки, в числе которых итальянский UniCredit.
В случае если организация с иностранными инвестициями зарегистрирована в форме акционерного общества, необходимо также осуществить государственную регистрацию выпуска акций в Федеральной службе по финансовым рынкам в соответствии с ФЗ от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденными Приказом ФСФР от 16 марта 2005 г. N 05-4/пз-н. Кроме того, вновь созданное акционерное общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества.
Первичное размещение акций российской нефтесервисной компании "Интегра" на Лондонской фондовой бирже прошло по верхней границе ценового диапазона, составлявшей $16,75 за одну глобальную депозитарную расписку. Об этом сообщило информационное агентство Reuters со ссылкой на источники, близкие к размещению.
Объем средств, привлеченных "Интегрой" в ходе размещения, составил более $600 млн. Объем размещения был увеличен за счет продажи акций компании портфельным инвесторам. По информации источников, книга заявок была переподписана в 12 раз, капитализация составила $2,4 млрд.
Изъятия из национального режима при создании юридических лиц иностранными инвесторами
Рассмотрим некоторые изъятия из национального режима, предусмотренные российским законодательством в сфере доступа иностранных инвесторов к созданию юридических лиц на территории России.
Особенности правового регулирования создания компаний с иностранными инвестициями существуют в отдельных сферах предпринимательской деятельности (банковское и страховое дело, авиационная деятельность, средства массовой информации), кроме того, специальные требования к созданию таких компаний предусмотрены в случае их регистрации на определенных территориях.
Создание юридического лица на территории закрытого административно-территориального образования
В соответствии с Правилами создания и деятельности на территории закрытого административно-территориального образования организаций с иностранными инвестициями (утверждены Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 мая 2006 г. N 302) при создании организации с иностранными инвестициями на территории закрытого административно-территориального образования ее учредитель представляет в федеральный орган исполнительной власти, в ведении которого находятся предприятия или объекты, по роду деятельности которых создано соответствующее закрытое административно-территориальное образование, заявление о государственной регистрации юридического лица в соответствии с требованиями Постановления Правительства Российской Федерации от 19 июня 2002 г. N 439 "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей".
В течение трех рабочих дней с даты получения такого заявления его копия направляется для согласования в Федеральную службу безопасности Российской Федерации и Министерство внутренних дел Российской Федерации. ФСБ и МВД России в течение 30 дней с даты получения копии заявления принимают решение о даче согласия на создание организации с иностранными инвестициями на территории закрытого административно-территориального образования или об отказе в ее создании. В случае если все заинтересованные органы дали свое согласие на создание организации с иностранными инвестициями на территории закрытого административно-территориального образования, в соответствующем разделе заявления проставляется отметка о согласовании и заявление возвращается учредителю, после чего заявление подается в соответствующий территориальный орган Федеральной налоговой службы для регистрации юридического лица. В случае отказа в создании организации с иностранными инвестициями на территории закрытого административно-территориального образования учредителю направляется соответствующее уведомление с мотивированным отказом.
Создание кредитной организации
В отношении кредитных организаций в России действует особый порядок регистрации. В соответствии со статьей 12 ФЗ от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций осуществляется регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации.
Помимо документов, необходимых для регистрации кредитной организации, перечень которых приведен в статье 14 ФЗ "О банках и банковской деятельности", иностранный инвестор обязан представить в Банк России дополнительные документы.
Если инвестор является юридическим лицом, дополнительно представляются:
1) решение о его участии в создании кредитной организации на территории Российской Федерации;
2) документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением;
3) письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории Российской Федерации в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.
Если инвестор является физическим лицом, дополнительно представляется подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.
Документы, составленные на иностранном языке, представляются в Банк России с нотариально заверенным переводом на русский язык. Документы, представляемые нерезидентами, должны быть в установленном порядке легализованы, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и государство места нахождения учредителя (участника) - нерезидента.
Британский банк Barclays Plc. (BCS) планирует создать в России сеть по работе с физическими лицами. Кроме того, не исключается приобретение компанией небольшого российского банка, что могло бы послужить началом осуществления планов Barclays. Об этом пишет британское издание Times.
Представители Barclays отказались от комментариев, тем не менее главный исполнительный директор банка Джон Варли (John Varley) дал понять аналитикам, что Россия может стать целью банка для выполнения плана по расширению деятельности банка в потребительском секторе. По словам Варли, британский банк привлекают страны с быстроразвивающимися экономиками, такие как Бразилия, Россия, Индия и Китай.
Новый глава отделения Barclays по работе с физическими лицами Фриц Сиджерс (Frits Seegers) назвал Россию страной, в которую в ближайшее время будут стремиться западные банки.
Кроме того, для создания кредитной организации с иностранными инвестициями необходимо получение предварительного разрешения Банка России (статья 52 ФЗ от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации"). Порядок получения предварительного разрешения установлен главой 2 Положения об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями, утверждено Приказом ЦБ РФ от 23 апреля 1997 г. N 02-195.
При рассмотрении вопроса о выдаче разрешения учитывается:
- уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе России;
- финансовое положение и деловая репутация учредителей-нерезидентов;
- очередность подачи заявлений.
Во внимание может также приниматься размер иностранных инвестиций в банковской системе Российской Федерации из государств места нахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений между Российской Федерацией и государством места нахождения каждого из учредителей.
Банком России также могут приниматься меры особого контроля в отношении иностранных инвестиций в банковскую систему Российской Федерации от учредителей-нерезидентов с местом регистрации в одном из государств с льготным налоговым режимом и отсутствием тарифных методов таможенного регулирования или в отношении инвестиций от резидента, в котором доля такого нерезидента превышает пятьдесят процентов.
В 2006 году Банком России зарегистрировано 7 новых кредитных организаций, из них 3 новых кредитных организации со 100%-ным участием нерезидентов в уставном капитале (ООО "Америкэн Экспресс Банк", ООО "Ю Би Эс Банк", ЗАО "Банк оф Токио-Мицубиси ЮФДжей (Евразия)").
Создание страховой организации
Ограничения на регистрацию предприятий с иностранными инвестициями действуют и в сфере страхового дела.
В соответствии с ФЗ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" иностранными инвесторами в сфере страхового дела признаются иностранные организации, имеющие право осуществлять в порядке и на условиях, которые установлены законодательством Российской Федерации, инвестиции на территории Российской Федерации в уставный капитал страховой организации, созданной или вновь создаваемой на территории Российской Федерации.
Дочерние компании иностранных инвесторов могут осуществлять страховую деятельность в России, если иностранный инвестор (основная организация) не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации.
Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации. В случае если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 25 процентов, орган страхового надзора прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов.
Лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностранными инвестициями, должны постоянно проживать на территории Российской Федерации.
Указанные ограничения не распространяются на страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) государств - членов Европейских сообществ, являющихся сторонами Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, учреждающего партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны, от 24 июня 1994 года, или имеющие долю таких иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов.
В соответствии со статьей 19.1 ФЗ от 27 декабря 1991 г. N 2124-1 "О средствах массовой информации" установлены следующие ограничения:
- иностранное юридическое лицо, а равно российское юридическое лицо с иностранным участием, доля (вклад) иностранного участия в уставном (складочном) капитале которого составляет 50 процентов и более, гражданин Российской Федерации, имеющий двойное гражданство, не вправе выступать учредителями теле-, видеопрограмм;
- иностранный гражданин, лицо без гражданства и гражданин Российской Федерации, имеющий двойное гражданство, иностранное юридическое лицо, а равно российское юридическое лицо с иностранным участием, доля (вклад) иностранного участия в уставном (складочном) капитале которого составляет 50 процентов и более, не вправе учреждать организации (юридические лица), осуществляющие телевещание, зона уверенного приема передач которых охватывает половину и более половины субъектов Российской Федерации либо территорию, на которой проживает половина и более половины численности