|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 17.02.2006 № 1660-У С кодом "INR" в Отчете отражаются:
поступления от нерезидентов(2), а также со специальных
брокерских счетов брокеров (кроме уполномоченных банков-брокеров)
средств по собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в
качестве контрагента указывается не брокер, а его
клиент-нерезидент;
поступления от нерезидентов(2), а также со специальных
брокерских счетов брокеров (кроме уполномоченных банков-брокеров)
средств в пользу резидентов, являющихся клиентами Банка по
брокерским, агентским договорам, договорам доверительного
управления. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств
указывается клиент-резидент, а в качестве контрагента указывается
не брокер, а его клиент-нерезидент;
поступления на клиентские счета резидентов (кроме
уполномоченных банков) средств от нерезидентов(2), не включая
поступления со специальных брокерских счетов.
С кодом "OUTR" в Отчете отражаются:
платежи в пользу нерезидентов(2), а также на специальные
брокерские счета брокеров (кроме уполномоченных банков-брокеров) по
собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в качестве
контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
платежи в пользу нерезидентов(2), а также на специальные
брокерские счета брокеров (кроме уполномоченных банков-брокеров) по
операциям, совершенным Банком в интересах своих клиентов-резидентов
по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного
управления. Для целей данного Отчета в качестве плательщика средств
указывается клиент - резидент Банка, а в качестве контрагента
указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
платежи в пользу нерезидентов(2), осуществленные
клиентами-резидентами (кроме уполномоченных банков) по операциям с
нерезидентами, за исключением операций по списанию на специальные
брокерские счета.
С кодом "OUTN" в Отчете отражаются:
платежи Банка в пользу резидентов (включая кредитные
организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и
в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским
договорам, договорам доверительного управления) за приобретенные в
пользу нерезидентов - клиентов Банка по брокерским, агентским
договорам, договорам доверительного управления ценные бумаги, в том
числе по операциям РЕПО. Для целей данного Отчета в качестве
плательщика указывается клиент-нерезидент (депонент-нерезидент)
Банка;
платежи со специальных брокерских счетов клиентов-брокеров в
пользу резидентов (кроме уполномоченных банков, выступающих как от
своего имени и за свой счет, так и в интересах своих
клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам
доверительного управления) за ценные бумаги, приобретенные
брокерами в интересах своих клиентов-нерезидентов.
С кодом "INN" в Отчете отражаются:
поступления от резидентов (включая кредитные организации,
выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах
своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам,
договорам доверительного управления) в пользу нерезидентов,
являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам,
договорам доверительного управления, средств от реализации ценных
бумаг, включая операции РЕПО, а также сумм от погашения ценных
бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, дивидендов
по акциям, в том числе поступления, полученные Банком в качестве
номинального держателя, платежного агента или депозитарием Банка.
Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается
нерезидент - клиент (депонент) Банка;
поступления от резидентов (кроме уполномоченных банков,
выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах
своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам,
договорам доверительного управления) на специальные брокерские и
иные счета клиентов-брокеров средств в пользу их
клиентов-нерезидентов от реализации ценных бумаг, а также сумм от
погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным
бумагам, дивидендов по акциям.
III.6. В графе 6 количество ценных бумаг указывается в штуках.
Количество дробных акций (паев, долей) указывается с точностью до
четвертого знака после запятой (точки). Для операций с пакетом
ценных бумаг, в случае отсутствия данных в разбивке по ценным
бумагам, в графе 6 указывается их общее количество. Операции по
договору мены или взаимозачета, связанные с движением денежных
средств (происходит зачисление на счет (списание со счета),
отражаются в Отчете как две операции: выбытие одних ценных бумаг и
приобретение других ценных бумаг. Вклады, доли, паи в имуществе,
выраженные в процентах, отражаются в данной графе в виде
десятичного числа, например, если доля нерезидента в имуществе
общества составляет 45 процентов, то в графе 6 указывается 0,45.
Для операций, имеющих в графе 21 запись "ИМУЩЕСТВО", графа 6 не
заполняется.
III.7. В графе 7 указывается цифровой код валюты
корреспондентского счета Банка в соответствии с Общероссийским
классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по
межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе
Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
Для расчетов, осуществляемых между клиентами Банка,
указывается код валюты счета клиента-резидента.
III.8. Показатели граф 8 и 9 отражаются в единицах валюты,
указанной в графе 7, с двумя знаками после запятой (или точки). В
графе 8 указывается общая сумма платежа по сделке с ценными
бумагами (после выплаты налогов). Для операций, отражаемых в
разделе 1 Отчета, в графе 9 для процентных (купонных) ценных бумаг
из общей суммы платежа выделяется сумма уплаченного при покупке
(продаже) накопленного процентного (купонного) дохода. Для операций
с пакетом ценных бумаг, в случае отсутствия данных в разбивке по
ценным бумагам, в графах 8 и 9 указывается общая сумма
соответствующего платежа.
Операции по договору мены или взаимозачета, связанные с
движением денежных средств (происходит зачисление на счет (списание
со счета), отражаются в Отчете как две операции: как продажа одних
ценных бумаг и как покупка других ценных бумаг. При этом в графе 21
для каждой операции дается соответствующее пояснение.
Если платежи по операциям с ценными бумагами обусловлены
только погашением процентов (купонов), выплатой дивидендов или
просроченной задолженности по процентам (купонам), а также
процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному
долгу и процентам, то показатель графы 9 должен быть равен
показателю графы 8. Если в сумму платежа по операциям с ценными
бумагами не включены выплаты (начисления) доходов, а также
просроченной задолженности по процентам (купонам) и процентов,
начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и
процентам, то в графе 9 указывается "0" (ноль).
III.9. Графа 10 заполняется только для операций, совершенных
резидентами - клиентами Банка (включая клиентов-брокеров). Для
операций по договорам с обратной продажей (РЕПО) данная графа не
заполняется.
В графе 10 указывается:
для уполномоченных банков - резидентов - Банковский
идентификационный код (БИК) банка контрагента - получателя
(плательщика) денежных средств. Если получатель и плательщик
являются клиентами Банка, то в данной графе указывается БИК Банка.
При проведении расчетов через счета банков-нерезидентов, открытые в
уполномоченных банках, в данной графе указывается БИК
соответствующего уполномоченного банка;
для банков-нерезидентов - СВИФТ-код. Для банков-нерезидентов,
не включенных в справочник СВИФТ, в данной графе указывается
цифровой код страны местонахождения иностранного банка.
III.10. В графах 11 и 12 приводятся данные о резиденте -
участнике операции. В графе 11 указывается наименование
юридического лица, являющегося получателем (плательщиком) средств.
Торговые площадки ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа"
(ЗАО ММВБ), НК "Московская фондовая биржа" (НК МФБ), ОАО "Фондовая
биржа РТС" (ОАО РТС) и других российских бирж по операциям с
ценными бумагами следует рассматривать в качестве
контрагента-резидента, если информация об истинном контрагенте
отсутствует. Для физических лиц (кроме индивидуальных
предпринимателей) в данной графе проставляется "ФЛ", для физических
лиц - индивидуальных предпринимателей - "ИП". По операциям,
совершенным Банком в интересах клиентов-резидентов по брокерским,
агентским договорам, договорам доверительного управления, а также
клиентов, в отношении которых Банк исполняет функции номинального
держателя, в данной графе указывается наименование
клиента-резидента, а не Банка.
В графе 12 указываются:
для юридических лиц (кроме кредитных организаций) -
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
для паевых инвестиционных фондов - ИНН управляющей компании;
для кредитных организаций - регистрационный номер в
соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных
организаций.
Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также
при зачислении на временные расчетные счета вкладов участников
создаваемого общества-резидента, не имеющего на момент совершения
операции ИНН, графа 12 не заполняется.
Для отражаемых в разделах 2 и 3 Отчета операций Банка в
качестве номинального держателя (платежного агента) в графах 11 и
12 указываются наименование и ИНН резидента, выпустившего ценную
бумагу (доли, паи в имуществе), соответствующие данным, приведенным
в графах 15 и 16, а не Банка.
III.11. В графах 13 и 14 приводятся данные о нерезиденте -
участнике операции. В графе 13 указывается наименование
юридического лица - нерезидента, включая банки-нерезиденты, для
физических лиц - нерезидентов проставляется "ФЛ". По операциям,
совершенным Банком в интересах клиентов-нерезидентов по брокерским,
агентским договорам, договорам доверительного управления, в данной
графе указывается наименование клиента-нерезидента, а не Банка. Для
операций, совершенных через торговые площадки российских бирж, в
случае отсутствия данных о контрагенте-нерезиденте, в графе 13
указывается "Нерезидент-биржа".
В графе 14 для нерезидентов (юридических и физических лиц)
указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским
классификатором стран мира (ОКСМ). Для представительств и филиалов
иностранных компаний, расположенных на территории Российской
Федерации, указывается код страны материнской компании. Если страна
материнской компании неизвестна, то в графе 14 проставляется "997".
Для международных организаций в данной графе проставляется "998".
При отсутствии данных о стране нерезидента проставляется "999".
Для отражаемых в разделах 2 и 3 Отчета операций Банка в
качестве номинального держателя (платежного агента) в графах 13 и
14 указываются наименование и код страны нерезидента, выпустившего
ценную бумагу, соответствующие данным, приведенным в графах 15 и
16, а не Банка. Для операций, совершенных клиентом-брокером в
интересах нерезидента с использованием специального брокерского
счета, в графах 13 и 14 указываются наименование и код
клиента-нерезидента.
III.12. В графах 15 и 16 приводятся данные о резидентах
(нерезидентах), выпустивших ценные бумаги, а также о резидентах
(нерезидентах), с вкладами, долями, паями в имуществе которых были
осуществлены операции. В графе 15 для юридических лиц - резидентов,
включая кредитные организации, указывается полное наименование с
сокращенным наименованием организационно-правовой формы. Для паевых
инвестиционных фондов (ПИФов) - резидентов указывается наименование
управляющей компании, а в скобках - наименование ПИФа. Для
депозитарных расписок в данной графе указывается наименование
эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок. Наименование
нерезидента может быть указано на русском, английском языках или
языке его официального наименования.
В графе 16 для резидентов, включая кредитные организации,
указывается ИНН, а для нерезидентов - цифровой код страны в
соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
При зачислении на временные расчетные счета вкладов участников
создаваемого общества - резидента, не имеющего на момент совершения
операции ИНН, данная графа не заполняется.
Для представительств и филиалов иностранных компаний,
расположенных на территории Российской Федерации, указывается код
страны материнской компании. Если страна материнской компании
неизвестна, то в графе 16 проставляется "997". Для международных
организаций в данной графе проставляется "998". При отсутствии
данных о стране нерезидента указывается код "999".
Для операций с пакетом ценных бумаг (при наличии информации об
эмитентах ценных бумаг, входящих в пакет) наименования эмитентов
отражаются в графе 15 через символ ";" (точка с запятой) без
отступов (пробелов). Графа 16 для операций с пакетом ценных бумаг
заполняется аналогичным образом.
Для удобства заполнения и обеспечения унификации показателей
Банком России исключительно для целей данного Отчета разработан
Реестр эмиссионных ценных бумаг и эмитентов (далее - Реестр).
Данные по эмитентам, указанным в Реестре, отражаются в графах 15 и
16 в соответствии с реквизитами Реестра. По прочим эмитентам графы
заполняются на основании имеющейся у Банка информации.
III.13. В графе 17 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных
резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска
ценных бумаг, а при его отсутствии указывается международный
идентификационный код ценной бумаги (ISIN). Для эмиссионных ценных
бумаг, выпущенных нерезидентами, указывается ISIN-код ценной
бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присвоенный
национальным регистрационным агентством, или другой заменяющей его
в этом качестве организацией. Не допускается использование для
эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов Банка, а также кодов,
присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
Для неэмиссионных ценных бумаг допускается использование кодов
(номеров), присвоенных им организациями, не являющимися
регистрационными, а также присвоенных Банком для их учета.
Для операций с пакетом ценных бумаг (при наличии информации о
регистрационных номерах ценных бумаг, входящих в пакет) их
регистрационные номера отражаются в графе 17 через символ ";"
(точка с запятой) без отступов (пробелов).
Данные по эмиссионным ценным бумагам, указанным в Реестре,
отражаются в графах 17-20 в соответствии с реквизитами Реестра. По
ценным бумагам, не указанным в Реестре, графа 17 заполняется на
основании имеющейся у Банка информации. Для операций с вкладами,
долями, паями в имуществе графа 17 не заполняется.
III.14. В графе 18 указывается дата регистрации выпуска ценной
бумаги, а для неэмисионных ценных бумаг - дата их составления. Дата
указывается в формате "дд.мм.гггг". Для долей, паев, вкладов в
имуществе, а также для операций, имеющих в графе 21 запись "ПАКЕТ",
графа 18 не заполняется.
III.15. Графа 19 заполняется только для долговых ценных бумаг.
Дата указывается в формате "дд.мм.гггг". Для векселей "до
востребования" акций, долей, паев, вкладов в имуществе, а также для
операций, имеющих в графе 21 запись "ПАКЕТ", данная графа не
заполняется.
III.16. В графе 20 указывается согласно Общероссийскому
классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой указана
номинальная стоимость ценной бумаги (долей). Для ценных бумаг,
номинированных в российских рублях, проставляется код "643". Для
операций, имеющих в графе 21 запись "ПАКЕТ", данная графа не
заполняется.
III.17. В графе 21 приводится дополнительная информация по
следующим операциям:
для операций мены (взаимозачета) ценных бумаг, связанных с
движением денежных средств (происходит зачисление на счет/списание
со счета), в данной графе указывается "МЕНА";
для платежей за ценные бумаги, осуществляемых в рассрочку, в
данной графе указывается "РАССРОЧКА";
для платежей за пакет, состоящий из ценных бумаг разных
эмитентов или разных типов ценных бумаг, в данной графе указывается
"ПАКЕТ";
для операций по внесению вкладов в имущество (не включая
вклады в уставный, складочный капитал общества, паевой фонд
кооператива), а также по договору простого товарищества и переводов
материальной помощи материнской компании дочерней компании в данной
графе указывается "ИМУЩЕСТВО".
для операций, указанных в пункте III.9, в случае если расчеты
осуществляются через счета иностранных банков, открытые в
уполномоченных банках, или в пользу третьего лица (не являющегося
нерезидентом, приведенным в графах 13, 14), в графе 21 указываются
наименование и цифровой код страны по ОКСМ банка-нерезидента и/или
соответствующего нерезидента в формате: "КОНТРАГЕНТ: наименование
банка-нерезидента/цифровой код ОКСМ/наименование
нерезидента/цифровой код ОКСМ/КОНТРАГЕНТ".
Кроме указанных случаев, в данной графе по усмотрению Банка
могут быть даны другие пояснения.
III.18. В рамках одного операционного дня допускается
агрегация платежей при условии идентичности всех показателей,
отражаемых в Отчете, кроме показателей граф 6, 8 и 9. Расчеты за
ценные бумаги, осуществляемые в рассрочку в течение одного
отчетного периода, могут агрегироваться. При этом в графе 2
указывается дата последнего в данном отчетном периоде платежа в
рассрочку.
III.19. Если в расчетных документах, представляемых
клиентами-резидентами по собственным операциям с ценными бумагами,
отсутствуют данные о количестве ценных бумаг, а также
характеристики ценных бумаг, то соответствующие графы Отчета не
заполняются.
_____________________________________________
(1) В качестве депозитарных расписок в Отчете отражаются
ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме
сертификатов, удостоверяющих право собственности на долю в портфеле
акций или облигаций эмитентов. Депозитарная расписка может
представлять одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного
класса или часть ценной бумаги.
(2) Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
Банка.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
СВЕДЕНИЯ О ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
И ПЕРЕВОДАХ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ В ПОЛЬЗУ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ И РАСЧЕТАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - РЕЗИДЕНТОВ
С НЕРЕЗИДЕНТАМИ НА ТЕРРИТОРИИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
за ___________ квартал ______ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала)_______________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409407
Квартальная
в целых единицах соответствующей валюты
Раздел 1. Переводы, осуществленные по поручению физических лиц
и в их пользу через системы денежных переводов (заполняется только
кредитными организациями, выполняющими функции расчетных центров
для соответствующих систем денежных переводов)
|——————————|——————————|——————————————————————————————————————|
| Напра- |Код страны| Цифровой код валюты перевода по |
| вление | переводо-| Общероссийскому классификатору валют |
| перевода |получателя| |
| |(переводо-|——————————————————|———————————————————|
| | дателя) | ... | ... |
| | | | |
| | |——————————|———————|————————————|——————|
| | |количество| сумма | количество | сумма|
| | |операций, | | операций, | |
| | | единиц | | единиц | |
|——————————|——————————|——————————|———————|————————————|——————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|——————————|——————————|——————————|———————|————————————|——————|
|Из | | | | | |
|Российской| | | | | |
|Федерации | | | | | |
|——————————|——————————|——————————|———————|————————————|——————|
|В | | | | | |
|Российскую| | | | | |
|Федерацию | | | | | |
|——————————|——————————|——————————|———————|————————————|——————|
Раздел 2. Прочие переводы физических лиц из Российской
Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц
|——————————|——————————|————|—————————————————————————————————|
| Напра- |Код страны| Код|Цифровой код валюты перевода по |
| вление | переводо-|опе-|Общероссийскому классификатору |
| перевода |получателя| ра-| валют |
| |(переводо-| ции| |
| | дателя) | |————————————————|————————————————|
| | | | ... | ... |
| | | | | |
| | | |——————————|—————|——————————|—————|
| | | |количество|сумма|количество|сумма|
| | | |операций, | |операций, | |
| | | | единиц | | единиц | |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
| 2.1. Переводы физических лиц - резидентов из Российской |
| Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу |
| физических лиц - резидентов |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
|Из | | | | | | |
|Российской| | | | | | |
|Федерации | | | | | | |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
|В | | | | | | |
|Российскую| | | | | | |
|Федерацию | | | | | | |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
| 2.2. Переводы физических лиц - нерезидентов из Российской|
| Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу |
| физических лиц - нерезидентов |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
|Из | | X | | | | |
|Российской| | | | | | |
|Федерации | | | | | | |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
|В | | X | | | | |
|Российскую| | | | | | |
|Федерацию | | | | | | |
|——————————|——————————|————|——————————|—————|——————————|—————|
Раздел 3. Расчеты физических лиц - резидентов с нерезидентами
на территории Российской Федерации
|————————————|————————|——————————————————————————————————————|
|Наименование| Код | Цифровой код валюты перевода по |
| операции |операции| Общероссийскому классификатору валют |
| | |——————————————————|———————————————————|
| | | ... | ... |
| | |——————————|———————|————————————|——————|
| | |количество| сумма | количество | сумма|
| | |операций, | | операций, | |
| | | единиц | | единиц | |
|————————————|————————|——————————|———————|————————————|——————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|————————————|————————|——————————|———————|————————————|——————|
|Поступления | | | | | |
|в пользу | | | | | |
|физических | | | | | |
|лиц - | | | | | |
|резидентов | | | | | |
|от | | | | | |
|нерезидентов| | | | | |
|————————————|————————|——————————|———————|————————————|——————|
|Платежи | | | | | |
|физических | | | | | |
|лиц - | | | | | |
|резидентов в| | | | | |
|пользу | | | | | |
|нерезидентов| | | | | |
|————————————|————————|——————————|———————|————————————|——————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской
Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических
лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами на
территории Российской Федерации"
I. Общие положения
I.1. Собираемая информация в рамках отчетности по форме
0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской
Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических
лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами на
территории Российской Федерации" (далее - Отчет) используется для
составления платежного баланса Российской Федерации.
I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе
Российской Федерации в агрегированном виде. Конфиденциальность
информации, сообщенной в Отчете, гарантируется.
I.3. Используемые в настоящем Порядке понятия "резидент" и
"нерезидент" применяются в соответствии с валютным
законодательством Российской Федерации.
I.4. В Отчете отражаются:
переводы, осуществленные за пределы территории Российской
Федерации физическими лицами непосредственно из Российской
Федерации;
переводы, поступившие из-за пределов территории Российской
Федерации в пользу физических лиц, находящихся в Российской
Федерации;
расчеты на территории Российской Федерации физических лиц -
резидентов с нерезидентами, связанные с оплатой работ, услуг,
передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, а
также безвозмездными перечислениями.
I.5. В Отчете не отражаются:
транзитные переводы через Российскую Федерацию (переводы,
перевододатели и переводополучатели которых находятся за пределами
территории Российской Федерации);
переводы, за исключением операций, связанных с оплатой работ,
услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной
деятельности, а также безвозмездными перечислениями, перевододатели
и переводополучатели которых находятся на территории Российской
Федерации;
переводы физических лиц, являющихся индивидуальными
предпринимателями, из Российской Федерации и в Российскую Федерацию
в их пользу и расчеты физических лиц, являющихся индивидуальными
предпринимателями, с нерезидентами.
II. Порядок представления Отчета
II.1. Уполномоченные банки и их филиалы ежеквартально, не
позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в
электронном виде направляют Отчеты в территориальные учреждения
Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
Уполномоченные банки, а также территориальные банки крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют
Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за
подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними
территории (зарегистрированные в одном территориальном учреждении
Банка России).
Филиалы уполномоченных банков, а также подчиненные
территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на
территории другого субъекта Российской Федерации
(зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Банка
России), представляют Отчет непосредственно в территориальные
учреждения Банка России по месту своего нахождения.
Филиалы уполномоченных банков, расположенные за пределами
территории Российской Федерации, Отчет не представляют.
II.2. В случае выявления фактов представления недостоверных
данных (в пределах последних 12 месяцев), исправление производится
посредством повторного представления отчетности, содержащей
исправленные значения показателей, одновременно с представлением
Отчета за тот период, в котором были выявлены факты недостоверности
представленных данных.
II.3. Срок хранения отчитывающимся уполномоченным банком копий
направленных Отчетов - 3 года.
II.4. Для получения информации по вопросам заполнения и
представления Отчета следует обращаться: тел. (495) 771-42-99; факс
(495) 771-44-60; e-mail: [email protected].
III. Порядок составления Отчета
III.1. Раздел 1 заполняется только уполномоченными банками,
выполняющими функции расчетных (клиринговых) центров для
соответствующих систем денежных переводов, перечень которых
приведен в графе 5 Перечня уполномоченных банков, представляющих
раздел 1 Отчета, пункта III.10. настоящего Порядка. Уполномоченные
банки, указанные в графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.10
настоящего Порядка, отражают в разделе сводные данные (с учетом
всех своих филиалов) о переводах, осуществленных непосредственно из
Российской Федерации за пределы территории Российской Федерации
физическими лицами через отделения (филиалы) отчитывающегося
уполномоченного банка и пункты обслуживания в организациях-агентах,
а также поступивших из-за пределов территории Российской Федерации
непосредственно в Российскую Федерацию в пользу физических лиц.
III.2. Раздел 2 включает в себя данные о прочих переводах, не
отраженных в разделе 1, которые в зависимости от перевододателя
(переводополучателя) в Российской Федерации классифицируются по
двум подразделам.
В разделе 2 уполномоченные банки отражают переводы,
осуществленные по поручению физических лиц, в том числе через
системы денежных переводов, не указанные в графе 7 пункта III.10
настоящего Порядка. Операции уполномоченных банков, указанных в
графе 5 Перечня уполномоченных банков, представляющих раздел 1
Отчета, пункта III.10 настоящего Порядка, которые были осуществлены
не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 пункта
III.10 настоящего Порядка, также отражаются в разделе 2.
III.2.1. В подразделе 2.1 отражаются:
переводы в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации
(с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном
периоде в пользу резидентов-переводополучателей, так и отправленные
резидентами-перевододателями, включая переводы, осуществленные
через "ЛОРО" и "НОСТРО" счета;
все переводы со счетов (вкладов) физических лиц - резидентов,
открытых в уполномоченных банках, на их счета, открытые за
пределами территории Российской Федерации, и переводы на счета
физических лиц - резидентов, открытых в уполномоченных банках, с их
счетов, открытых за пределами территории Российской Федерации.
В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим
операциям:
купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного
пользования;
покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и
выплаты дивидендов;
предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты
в счет погашения процентов и основного долга;
взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в
нем, инвестиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования
в строительство недвижимого имущества);
покупка, продажа платежных документов;
а также расчеты с использованием платежных карт.
В графе 3 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов:
Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача
информации, результатов интеллектуальной деятельности;
Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии,
пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение;
Код "3" - перечисление заработной платы;
Код "4" - расчеты за товары;
Код "5" - операции с недвижимым имуществом;
Код "6" - прочие переводы, не отнесенные к кодам 1-5.
III.2.2. В подразделе 2.2 отражаются все переводы в
иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и
без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу
нерезидентов-переводополучателей, так и отправленные
нерезидентами-перевододателями, включая переводы, осуществленные
через "ЛОРО" и "НОСТРО" счета.
III.3. В разделе 3 отражаются следующие поступления и платежи
между физическими лицами - резидентами и нерезидентами, совершенные
на территории Российской Федерации: гранты, пожертвования,
компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства,
дарение, а также поступления в пользу физических лиц - резидентов
от нерезидентов и платежи физических лиц - резидентов в пользу
нерезидентов за выполнение работ, оказание услуг, передачу
информации, результатов интеллектуальной деятельности.
Переводы, поступления и платежи, не указанные выше, в разделе
3 не отражаются, в том числе:
купля (продажа) товаров;
покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и
выплаты дивидендов;
предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты
в счет погашения процентов и основного долга;
взносы в уставный капитал, инвестиционные и паевые взносы;
приобретение прав на недвижимое имущество;
перечисление заработной платы.
В графе 2 раздела 3 указывается один из следующих кодов:
Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача
информации, результатов интеллектуальной деятельности;
Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии,
пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение.
Если на момент составления Отчета отсутствует информация,
позволяющая отразить операцию в разделе 3, то она включается в
Отчет за тот период, в котором будут получены соответствующие
документы.
III.4. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за
предыдущие периоды (в пределах последних 12 месяцев), отражаются в
Отчете за тот период, в котором был осуществлен их возврат.
В разделах 1, 2 возврат поступивших, но не выплаченных
денежных средств вычитается из общей суммы поступивших в отчетном
периоде денежных средств. Полученное сальдо отражается по строкам
"В Российскую Федерацию" в соответствующих графах "сумма" и
"количество операций, единиц". Аналогичным образом по строкам "Из
Российской Федерации" отражаются возвраты ранее отправленных
переводов.
В разделе 3 возвраты поступивших (выплаченных) денежных
средств вычитаются из общей суммы поступивших (выплаченных) в
отчетном периоде денежных средств и отражаются по строкам
"Поступления в пользу физических лиц - резидентов от нерезидентов"
("Платежи физических лиц - резидентов в пользу нерезидентов") в
соответствующих графах 3-6.
В подразделе 2.1 при отражении возврата переводов и разделе 3
при отражении возврата платежей (поступлений) показатель в графе
"Код операции" должен быть тождествен данным первоначального
перевода, платежа (поступления).
Если переводы, платежи (поступления), а также их возвраты
осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же
валюте, с одним и тем же кодом страны переводополучателя
(перевододателя) и кодом операции, то в Отчете указанные операции
сальдируются.
III.5. В графе 2 разделов 1 и 2 указывается цифровой код
страны банка-отправителя (для переводов в Российскую Федерацию) или
банка-получателя (для переводов из Российской Федерации) в
соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
В случае, если страна банка-отправителя неизвестна, следует
использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении
уполномоченного банка, или обращаться к клиентам за дополнительными
разъяснениями. В отсутствие информации о стране переводополучателя
(перевододателя) в данной графе отражается код "999".
В графе 2 разделов 1 и 2 не должен указываться цифровой код
Российской Федерации.
III.6. В графе 3 подраздела 2.1 и графе 2 раздела 3
указывается один из кодов операций, пояснения к которым приведены в
пункте IV настоящего Порядка.
В подразделе 2.2 код операции не указывается.
III.7. В графах "количество операций, единиц" отражается общее
количество операций, осуществленных в отчетном периоде.
III.8. В графах "сумма" отражается общая сумма операций,
определяемая на валовой основе. Общая сумма округляется по
математическому методу и указывается в целых единицах
соответствующего вида валюты.
Суммы указываются в валюте, которая была списана с
корреспондентского счета или зачислена на корреспондентский счет
отчитывающейся кредитной организации; для отчитывающихся филиалов
кредитной организации указывается валюта межфилиальных расчетов.
III.9. Для целей Отчета датой проведения перевода, платежа
(поступления) считается дата осуществления операции между
отчитывающейся кредитной организацией и банком-корреспондентом или
между отчитывающимся филиалом кредитной организации и ее головным
офисом.
III.10. Перечень уполномоченных банков, представляющих раздел
1 Отчета
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
|Но-|Наиме-|Код |Регис-| Наименование| БИК | Наимено- |
|мер|нова- | по |траци-| кредитной | | вание |
|п/п|ние |ОКАТО|онный |организации -| | системы |
| |терри-| |номер | расчетного | | денежных |
| |тории | | |(клирингово- | | переводов |
| | | | | го) центра | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 1 |Москва| 45 | 1073 |АКБ "РУССЛАВ-|044552685|Contact |
| | | | |БАНК" (ЗАО) | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 2 |Москва| 45 | 1421 |ОАО"ВИП-БАНК"|044552543|VIP Money |
| | | | | | |Transfer |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 3 |Москва| 45 | 2291 |ОАО "ИМПЭКС- |044525788|Быстрая |
| | | | |БАНК" | |почта |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 4 |Москва| 45 |2726-С|ООО "НКО"ВЕС-|044525299|Western |
| | | | |ТЕРН ЮНИОН ДП| |Union |
| | | | |ВОСТОК" | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 5 |Москва| 45 | 2771 |КБ "ЮНИАСТРУМ|044585184|UNIStrim |
| | | | |БАНК" (ООО) | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 6 |Москва| 45 | 2803 |АКБ "ИНТЕР- |044579110|InterExpress|
| | | | |КООПБАНК" | | |
| | | | |(ОАО) | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 7 |Москва| 45 | 2827 |ООО МКБ |044585342|PrivatMoney |
| | | | |"МОСКОМПРИ- | | |
| | | | | ВАТБАНК" | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 8 |Москва| 45 | 2968 |КБ"ЕВРОТРАСТ"|044525762|Migom |
| | | | |(ЗАО) | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 9 |Москва| 45 | 2999 |КБ "СУДОСТРО-|044579918|Ria Envia |
| | | | |ИТЕЛЬНЫЙ | | |
| | | | |БАНК" (ООО) | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 10|Москва| 45 |3342-К|НКО"ОРС"(ОАО)|044583103|STB- |
| | | | | | |ЭКСПРЕСС |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 11|Москва| 45 | 3443 |ООО КБ"АНЕЛИК|044583616|Anelik |
| | | | |РУ" | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
| 12|Москва| 45 | 1623 |ЗАО ВНЕШТОРГ-|044525716|Гута-Спринт |
| | | | |БАНК РОЗНИЧ- | | |
| | | | |НЫЕ УСЛУГИ | | |
|———|——————|—————|——————|—————————————|—————————|————————————|
Операции отчитывающегося уполномоченного банка, осуществленные
через системы денежных переводов, указанные в графе 7 данного
пункта, в разделах 2 и 3 не отражаются.
IV. Пояснения к кодам операций
IV.1. Выполнение работ, предоставление услуг, передача
информации, результатов интеллектуальной деятельности (код 1).
К данному коду относятся платежи (поступления) за выполнение
работ, предоставление услуг, передачу информации, результатов
интеллектуальной деятельности (строительные услуги, услуги
гостиниц, ресторанов, туристических агентств и операторов, услуги
по транспортным перевозкам, услуги связи, финансовые, юридические,
консультационные услуги, страховые взносы (премии), страховые
выплаты (возмещения) и другие виды работ, услуг, передачи
информации, результатов интеллектуальной деятельности).
IV.2. Гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии,
алименты, выплаты наследства, дарение (код 2).
Отчисления (пожертвования) в некоммерческие и
благотворительные организации; гранты; выплаты, компенсации,
связанные с возмещением ущерба; полученные стипендии и пенсии;
алименты и прочие выплаты на содержание детей; перечисление
денежных средств, переходящих в порядке наследования или дарения.
IV.3. Перечисление заработной платы (код 3).
Поступление заработной платы, премий и прочие перечисления по
трудовым договорам в пользу физических лиц - резидентов.
IV.4. Расчеты за товары (код 4).
Каталожная торговля, платежи и поступления за товары, не
связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.
IV.5. Операции с недвижимым имуществом (код 5).
Покупка или продажа прав на недвижимое имущество, включая
приобретение недвижимого имущества посредством долевого
инвестирования.
IV.6. Прочие переводы, не отнесенные к кодам 1-5 (код 6).
Все переводы, цель которых не может быть выяснена на момент
составления Отчета;
переводы, связанные с пополнением счета, в частности, переводы
со счета физического лица - резидента, открытого в
банке-нерезиденте, на валютный счет того же физического лица -
резидента в уполномоченном банке и переводы с валютного счета
физического лица - резидента в уполномоченном банке на счет того же
физического лица - резидента, открытый в банке-нерезиденте;
а также все прочие переводы, не отнесенные к кодам 1-5.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
СВЕДЕНИЯ О МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТАХ И ДЕПОЗИТАХ
по состоянию на "___" __________ _____ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала)_______________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409501
Месячная
тыс. руб.
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|————————|———|—————|————|
|Но-|Наи- | Регис-| Код | Но- | Но- |Ос-|Обороты |Ос-| Дата|Про-|
|мер|мено-| траци-|стра-| мер | мер |та-| за |та-| ис- |цен-|
|п/п|вание| онный | ны | ба- | от- |ток|отчетный|ток| пол-|тная|
| |кре- | номер | на- | лан-|дель-| на| месяц |на | не- |ста-|
| |дит- | (код | хож-| со- | ного|на-| |ко-| ния | вка|
| | ной |(СВИФТ)| де- | вого|лице-|ча-| |нец| обя-| |
| |орга-| | ния | сче-| вого| ло| |ме-| за- | |
| |низа | | кре-| та, | сче-|ме-| |ся-|тель-| |
| |ции, | | дит-| на | та |ся-| |ца | ства| |
| |при- | | ной | ко- | | ца| | | | |
| | | | | то- | | |———|————| | | |
| |влек-| | ор- | ром | | |де-|кре-| | | |
| | шей | | га- | от- | | |бе-| ди-| | | |
| |(раз-| | ни- | ра- | | |то-| то-| | | |
| |мес- | | за- | жены| | |вый| вый| | | |
| |тив- | | ции | при-| | | | | | | |
| |шей) | | | вле-| | | | | | | |
| | де- | | | чен-| | | | | | | |
| |неж- | | | ные | | | | | | | |
| | ные | | | (ра-| | | | | | | |
| |сред-| | | зме-| | | | | | | |
| |ства | | | щен-| | | | | | | |
| | | | | ные)| | | | | | | |
| | | | | сред| | | | | | | |
| | | | | ства| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11 | 12|
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
| |I.Сведения о предоставленных межбанковских кредитах (разме-|
| | щенных депозитах) |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
| 1 | | | | | | | | | | | |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
| 2 | | | | | | | | | | | |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
|...| | | | | | | | | | | |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
| |II.Сведения о полученных межбанковских кредитах (привлечен-|
| | ных депозитах) |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
| 1 | | | | | | | | | | | |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
| 2 | | | | | | | | | | | |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
|...| | | | | | | | | | | |
|———|—————|———————|—————|—————|—————|———|———|————|———|—————|————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах"
1. В отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских
кредитах и депозитах" (далее - Отчет) отражаются сведения о
привлеченных (размещенных) кредитной организацией средствах.
Деление средств на кредиты (депозиты) производится исходя из
условий заключенных между кредитными организациями договоров
(соглашений) в соответствии с требованиями гражданского
законодательства Российской Федерации.
При размещении одной кредитной организацией средств в другой
кредитной организации и наличии в договоре (соглашении) указания на
то, что данная операция является кредитной, в бухгалтерском учете и
отчетности контрагентов операция отражается как кредит,
предоставленный кредитной организацией (полученный кредитной
организацией). В случае, если в соглашении операция определена как
депозитная, в бухгалтерском учете и отчетности данная операция
отражается как размещенные (привлеченные) депозиты.
В Отчете подлежат также отражению средства, числящиеся на
корреспондентских счетах кредитной организации ("ЛОРО", "НОСТРО"),
которые исходя из принципа преобладания экономической сущности над
формой и других международно признанных принципов могут быть
классифицированы кредитной организацией как межбанковский кредит
(депозит) полученный (выданный).
2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для
составления Отчета в соответствии с валютным законодательством
Российской Федерации.
3. В графе 2 указывается наименование кредитной организации:
резидента, в соответствии с Книгой государственной регистрации
кредитных организаций;
нерезидента - участника системы СВИФТ в соответствии со
справочником СВИФТ, других кредитных организаций - нерезидентов в
соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении).
В Отчет включаются сведения по кредитным организациям, у
которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций до
момента исключения записи об их регистрации из Книги
государственной регистрации кредитных организаций.
Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации
которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных
организаций, должны быть исключены из отчетности в том месяце,
когда принято решение. Если по каким-либо причинам сведения по
таким кредитным организациям не были исключены из Отчета, то должны
быть представлены соответствующие пояснения.
4. В графе 3 указывается:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы
СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других
кредитных организаций - нерезидентов - код НР.
5. В графе 4 указывается цифровой код страны в соответствии с
Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 указывается номер балансового счета, на котором
открыт отдельный лицевой счет:
в разделе I - кредитной организации - заемщику;
в разделе II - кредитной организации - кредитору.
7. В графе 6 указывается номер отдельного лицевого счета,
присвоенный кредитной организацией, составляющей данный Отчет,
кредитной организации - контрагенту.
8. Информация включается в Отчет в случае наличия данных хотя
бы по одной из граф 7-10.
В графах 8-9 показываются обороты, "очищенные" от
исправительных проводок.
Кредиты (депозиты), отражение которых в бухгалтерском учете в
соответствии с нормативными актами Банка России осуществляется на
одном лицевом счете, могут отражаться в Отчете общей суммой за
месяц.
Остатки и обороты по графам 7-10, сгруппированные по
балансовым счетам второго порядка, должны соответствовать остаткам
и оборотам этих счетов в оборотной ведомости по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации (отчетность по форме
0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации"), составленной на аналогичную отчетную дату.
Остатки и обороты по указанным графам, сгруппированные по
контрагентам-резидентам, должны соответствовать аналогичным
показателям, приведенным в Отчете кредитной организации - резидента
- контрагента на аналогичную дату.
При наличии расхождений между данными Отчета и отчетности по
форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации" кредитные организации вместе с Отчетом
представляют пояснения (объяснения) о причинах расхождения.
Пояснения (объяснения) представляются кредитными организациями
также в случае установления расхождений в Отчетах кредитных
организаций - контрагентов.
9. Дата исполнения обязательств отражается в графе 11 в
следующем формате - ддммгггг, где дд - отчетная дата, мм - отчетный
месяц, гггг - отчетный год.
Предоставленные (размещенные) кредитной организацией кредиты
(депозиты) "овернайт" отражаются в Отчете как кредиты (депозиты),
предоставленные (размещенные) сроком на 1 рабочий день. В случае
если срок исполнения обязательств приходится на нерабочий день, то
днем их погашения будет считаться следующий за ним рабочий день.
10. В графе 12 указывается процентная ставка по кредиту исходя
из договора (соглашения), дополнительного договора (соглашения),
для кредитов, предоставляемых траншами, - исходя из условий
последнего транша. По кредитам (депозитам) "овернайт" указывается
средневзвешенная за отчетный период процентная ставка,
рассчитываемая по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... +
Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем кредита (депозита, вклада) по
кредитному (депозитному) договору (дополнительному соглашению) по
n-й сделке;
P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке,
установленная в кредитном (депозитном) договоре.
11. Отчет составляется в целом по кредитной организации
(включая небанковские кредитные организации, осуществляющие
операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка
России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 22-го рабочего дня после отчетной даты.
Банковская отчетность
|——————|——————————————————————|—————|
| Код | Код кредитной |Чис- |
|терри-|организации (филиала) |ло |
|тории | |фили-|
| по | |алов,|
|ОКАТО |————|——————|——————|———|вклю-|
| | по |основ-|регис-|БИК|чен- |
| |ОКПО|ной |траци-| |ных |
| | |госу- |онный | |в |
| | |дар- |номер | |отчет|
| | |ствен-|(/по- | | |
| | |ный |рядко-| | |
| | |регис-|вый | | |
| | |траци-|номер | | |
| | |онный | | | |
| | |номер | | | |
|——————|————|——————|——————|———|—————|
| | | | | | |
|——————|————|——————|——————|———|—————|
ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ
И ЧЕКАМИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
за ______ г.
Наименование уполномоченного банка (его филиала)______________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409601
Месячная
|—————|
Признак отчета с нулевыми показателями | |
|—————|
|—————|
I. Количество обменных пунктов уполномоченного | |
банка (его филиала), совершавших операции с | |
наличной иностранной валютой и(или) чеками в | |
иностранной валюте в отчетном периоде |—————|
|—————|
II. Количество внутренних структурных подразделений | |
уполномоченного банка (его филиала), совершавших | |
операции с наличной иностранной валютой и(или) | |
чеками в иностранной валюте в отчетном периоде, | |
за исключением обменных пунктов |—————|
III.Количество операционных касс кассового узла |—————|
уполномоченного банка (его филиала), | |
совершавших операции с наличной иностранной | |
валютой и(или) чеками в иностранной валюте в | |
отчетном периоде | |
|—————|
Раздел 1. Операции уполномоченного банка (его филиала) с
наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте
тыс. единиц иностранной валюты
|—————|—————————————————————————————|——————|————|—————|——————|
|Номер| Наименование показателя |Доллар|Евро| | |
| п/п | | США | | | |
|—————|—————————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... |
|—————|—————————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| | Код валюты| 840 |978 | | |
|—————|—————————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| 1 |Остаток наличной иностранной | | | | |
| |валюты и чеков в иностранной | | | | |
| |валюте на начало месяца | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |1.1 |в том числе остаток | | | | |
| | |наличной иностранной | | | | |
| | |валюты | | | | |
|—————|————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| 2 |Поступило наличной | | | | |
| |иностранной валюты, всего | | | | |
| | | | | | |
| |в том числе: | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.1 |ввезено банком в | | | | |
| | |Российскую Федерацию | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.2 |получено от | | | | |
| | |банков-резидентов | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.3 |поступило по | | | | |
| | |межфилиальному обороту | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.4 |куплено у физических лиц| | | | |
| | |- нерезидентов и принято| | | | |
| | |по конверсии | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.5 |куплено у физических лиц| | | | |
| | |- резидентов и принято | | | | |
| | |по конверсии | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.6 |принято от физических | | | | |
| | |лиц - нерезидентов для | | | | |
| | |зачисления на счета | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.7 |принято от физических | | | | |
| | |лиц - резидентов для | | | | |
| | |зачисления на счета | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.8 |принято от физических | | | | |
| | |лиц - нерезидентов для | | | | |
| | |переводов без открытия | | | | |
| | |счета | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.9 |принято от физических | | | | |
| | |лиц - резидентов для | | | | |
| | |переводов без открытия | | | | |
| | |счета | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |2.10|прочие поступления | | | | |
| | |наличной иностранной | | | | |
| | |валюты | | | | |
|—————|————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| 3 |Поступило чеков в иностранной| | | | |
| |валюте, всего | | | | |
| | | | | | |
| |в том числе: | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |3.1 |куплено у физических лиц| | | | |
| | |- нерезидентов (оплачено| | | | |
| | |физическим лицам - | | | | |
| | |нерезидентам) | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |3.2 |куплено у физических лиц| | | | |
| | |- резидентов (оплачено | | | | |
| | |физическим лицам - | | | | |
| | |резидентам) | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |3.3 |прочие поступления чеков| | | | |
|—————|————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| 4 |Израсходовано наличной | | | | |
| |иностранной валюты, всего | | | | |
| | | | | | |
| |в том числе: | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.1 |вывезено банком из | | | | |
| | |Российской Федерации | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.2 |выдано банкам-резидентам| | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.3 |израсходовано по | | | | |
| | |межфилиальному обороту | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.4 |продано физическим лицам| | | | |
| | |- нерезидентам и выдано | | | | |
| | |по конверсии | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.5 |продано физическим лицам| | | | |
| | |- резидентам и выдано по| | | | |
| | |конверсии | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.6 |выдано физическим лицам | | | | |
| | |- нерезидентам со счетов| | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.7 |выдано физическим лицам | | | | |
| | |- резидентам со счетов | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.8 |выдано физическим лицам | | | | |
| | |- нерезидентам переводов| | | | |
| | |без открытия счета | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.9 |выдано физическим лицам | | | | |
| | |- резидентам переводов | | | | |
| | |без открытия счета | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |4.10|прочие расходования | | | | |
| | |наличной иностранной | | | | |
| | |валюты | | | | |
|—————|————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| 5 |Израсходовано чеков в | | | | |
| |иностранной валюте, всего | | | | |
| | | | | | |
| |в том числе | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |5.1 |продано физическим лицам| | | | |
| | |- нерезидентам | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |5.2 |продано физическим лицам| | | | |
| | |- резидентам | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |5.3 |прочие расходования | | | | |
| | |чеков | | | | |
|—————|————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| 6 |Остаток наличной иностранной | | | | |
| |валюты и чеков в иностранной | | | | |
| |валюте на конец месяца | | | | |
| |————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
| |6.1 |в том числе остаток | | | | |
| | |наличной иностранной | | | | |
| | |валюты | | | | |
|—————|————|————————————————————————|——————|————|—————|——————|
Раздел 2. Справочная информация об операциях физических лиц с
наличной иностранной валютой
2.1. Поступление в уполномоченный банк (его филиал) наличной
иностранной валюты
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|—————————|
|Номер|Код|Наименование|Куп- |Упла- |Коли- |При- |Количес- |
| п/п |ва-| валюты |лено |чено | чес- |нято |тво опе- |
| |лю-| |упол- |упол- | тво |для |раций по |
| |ты | |номо- |номо- | сде- |кон- |зачисле- |
| | | |чен- |чен- |лок по|вер- |нию на |
| | | |ным | ным | по- |сии, |счета |
| | | |бан- |бан- | куп- |ты- |физичес- |
| | | |ком | ком | ке, |сяч |ких лиц, |
| | | |(его |(его | еди- |еди- |единиц |
| | | |фили- |фили- | ниц |ниц | |
| | | |алом),|алом),| |инос-|————|————|
| | | |тысяч |тысяч | |тран-|не- |ре- |
| | | |еди- |руб- | |ной |ре- |зи- |
| | | |ниц |лей | |ва- |зи- |ден-|
| | | |инос- | | |люты |ден-|тов |
| | | |тран- | | | |тов | |
| | | |ной | | | | | |
| | | |валюты| | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
| 1 |840|Доллар США | | | | | | |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
| 2 |978|Евро | | | | | | |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
| 3 |...| ...........| | | | | | |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
| 4 |...| ...........| | | | | | |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
| 5 |...| ...........| | | | | | |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
|... |...| ...........| | | | | | |
|—————|———|————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
| | Итого | Х | | | Х | | |
|—————|————————————————|——————|——————|——————|—————|————|————|
2.2. Расходование уполномоченным банком (его филиалом)
наличной иностранной валюты
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|——————————|
|Но-|Код|Наименование |Про- |Полу- | Коли-|Выда-|Количество|
|мер|ва-| валюты |дано |чено | чес- |но по|операций |
|п/п|лю-| |упол- |упол- | тво |кон- |по снятию |
| |ты | |номо- |номо- | сде- |вер- |со счетов |
| | | |чен- |чен- |лок по|сии, |физических|
| | | |ным |ным | про- |тысяч|лиц,единиц|
| | | |бан- |бан- | даже,|еди- | |
| | | |ком |ком | еди- |ниц | |
| | | |(его |(его | ниц |инос-|—————|————|
| | | |фили- |фили- | |тран-| не- |ре- |
| | | |алом),|алом),| |ной | ре- |зи- |
| | | |тысяч |тысяч | |валю-| зи- |ден-|
| | | |еди- |руб- | |ты | ден-|тов |
| | | |ниц |лей | | | тов | |
| | | |инос- | | | | | |
| | | |тран- | | | | | |
| | | |ной | | | | | |
| | | |ва- | | | | | |
| | | |люты | | | | | |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
| 1 | 2 | 3 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |15 |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
| 1 |840| Доллар США | | | | | | |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
| 2 |978| Евро | | | | | | |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
| 3 |...| ........... | | | | | | |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
| 4 |...| ........... | | | | | | |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
| 5 |...| ........... | | | | | | |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
|...|...| ........... | | | | | | |
|———|———|—————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
| | Итого | Х | | | Х | | |
|———|—————————————————|——————|——————|——————|—————|—————|————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками
в иностранной валюте"
1. Общие положения
1.1. Отчетность по форме 0409601 "Отчет об операциях с
наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" (далее
- Отчет) вводится в целях получения Банком России от уполномоченных
банков (их филиалов) информации об источниках поступления и
направлениях расходования наличной иностранной валюты и чеков (в
том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в
иностранной валюте (далее - чеков в иностранной валюте).
1.2. Отчет представляется уполномоченными банками, а также их
филиалами, имеющими право на осуществление операций с наличной
иностранной валютой и(или) чеками в иностранной валюте в виде
электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом
финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, по
состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.
1.3. Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, представляют
данные о движении наличной иностранной валюты и чеков в иностранной
валюте в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие
надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего
дня месяца, следующего за отчетным.
Уполномоченные банки, имеющие филиалы (за исключением крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений -
уполномоченных банков), представляют Отчет в территориальные
учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью,
не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет
уполномоченного банка, имеющего филиалы, включает в себя
консолидированный отчет в целом по уполномоченному банку, отчет по
головному офису уполномоченного банка и отчеты филиалов,
расположенных на одной территории с головным офисом уполномоченного
банка (зарегистрированных в одном территориальном учреждении Банка
России).
Филиалы, территориально расположенные отдельно от головных
офисов уполномоченных банков (зарегистрированные в разных
территориальных учреждениях Банка России), представляют данные о
движении наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте в
территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за
их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным.
Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений -
уполномоченные банки представляют Отчет непосредственно в
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка
России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.
1.4. В Отчете на основании данных реестров, электронных
журналов, приходных и расходных ордеров и иных документов,
предусмотренных нормативными актами Банка России, отражается
информация об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в
иностранной валюте, осуществляемых:
в уполномоченных банках (их филиалах);
в дополнительных офисах, кредитно-кассовых офисах,
операционных кассах вне кассового узла, обменных пунктах, иных
внутренних структурных подразделениях (далее - внутреннее
структурное подразделение);
с использованием программно-технических комплексов.
1.5. Обеспечение внутреннего структурного подразделения
уполномоченного банка (его филиала) авансом в наличной иностранной
валюте, выдача наличной иностранной валюты из кассы уполномоченного
банка (его филиала) для загрузки в программно-технический комплекс,
а также возврат остатков наличной иностранной валюты из внутреннего
структурного подразделения, остатков наличной иностранной валюты,
изъятой из программно-технического комплекса, в кассу
уполномоченного банка (его филиала), отражению в Отчете не
подлежат.
Обеспечение внутреннего структурного подразделения
уполномоченного банка (его филиала) бланками чеков в иностранной
валюте, возврат неиспользованных бланков чеков из внутреннего
структурного подразделения в кассу уполномоченного банка (его
филиала), а также поступление бланков чеков от банков-эмитентов
отражению в Отчете не подлежат.
1.6. Данные представляются в 2 разрезах:
консолидированные данные по уполномоченному банку;
в территориальном разрезе по регионам Российской Федерации.
1.7. Отчет, содержащий только нулевые показатели,
представляется в Банк России в соответствии с пунктом 1.3
настоящего Порядка. При этом в поле "Признак отчета с нулевыми
показателями" титульного листа Отчета проставляется ноль. Остальные
графы и строки Отчета не заполняются.
В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета
соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.
2. Порядок заполнения титульного листа
2.1. В строке I указывается количество обменных пунктов
уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде
совершали операции с наличной иностранной валютой и(или) чеками в
иностранной валюте.
2.2. В строке II указывается количество внутренних структурных
подразделений, которые в отчетном периоде совершали операции с
наличной иностранной валютой и(или) чеками в иностранной валюте, за
исключением обменных пунктов. В данный показатель не включаются
операционные кассы кассового узла уполномоченного банка (его
филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной
иностранной валютой и(или) чеками в иностранной валюте.
2.3. Строка III заполняется в случае совершения операций с
наличной иностранной валютой и(или) чеками в иностранной валюте в
операционных кассах кассового узла уполномоченного банка (его
филиала) в отчетном периоде.
2.3.1. В строке III отчетов уполномоченного банка, не имеющего
филиалов, головного офиса уполномоченного банка, а также филиала
уполномоченного банка в случае совершения в отчетном периоде
операций с наличной иностранной валютой и(или) чеками в иностранной
валюте в операционных кассах их кассового узла указывается "1".
2.3.2. В строке III консолидированного отчета уполномоченного
банка, имеющего филиалы, указывается сумма показателей по строке
III отчета головного офиса уполномоченного банка и отчетов филиалов
уполномоченного банка.
3. Порядок заполнения раздела 1 "Операции уполномоченного
банка (его филиала) с наличной иностранной валютой и чеками в
иностранной валюте"
3.1. Показатели отражаются в разрезе тех видов иностранных
валют, в которых в отчетном периоде совершались операции или
имеются остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной
валюте на начало или конец отчетного периода.
3.2. Данные указываются в тысячах единиц иностранной валюты с
точностью до трех знаков после запятой.
3.3. В строке "Код валюты" по графам указываются цифровые коды
валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
3.4. В строке 1 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало отчетного
месяца (входящие остатки на начало отчетного месяца по балансовым
счетам N 20202, 20203, 20206-20210).
3.4.1. В строке 1.1 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты на начало отчетного месяца.
3.5. В строке 2 указывается общая сумма поступившей наличной
иностранной валюты за отчетный период. В строках 2.1-2.10 дается
расшифровка этих поступлений. Сумма показателей строк 2.1-2.10
должна быть равна значению показателя строки 2.
3.5.1. В строке 2.1 указывается сумма наличной иностранной
валюты, ввезенной в Российскую Федерацию уполномоченными банками и
зачисленной на балансовый счет N 20202 "Касса кредитных
организаций".
3.5.2. В строке 2.2 указывается сумма наличной иностранной
валюты, поступившей в кассу уполномоченного банка (его филиала),
представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими
банками-резидентами.
3.5.3. В строке 2.3 указывается сумма наличной иностранной
валюты, поступившей по межфилиальному обороту (подкрепление
головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга).
3.5.4. В строках 2.4 и 2.5 указываются суммы наличной
иностранной валюты, купленной у физических лиц - нерезидентов и
резидентов за наличную валюту Российской Федерации или полученной
для обмена (конверсии), с учетом покупки поврежденного денежного
знака (денежных знаков) иностранных государств (группы государств)
за наличную валюту Российской Федерации.
3.5.5. В строках 2.6 и 2.7 указываются суммы наличной
иностранной валюты, принятой от физических лиц - нерезидентов и
резидентов:
для зачисления на счета в иностранной валюте или валюте
Российской Федерации без использования платежных (банковских) карт,
в пунктах выдачи наличных для зачисления на счета в
иностранной валюте или валюте Российской Федерации с использованием
платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным
банком, так и другими эмитентами.
3.5.6. В строках 2.8 и 2.9 указываются суммы наличной
иностранной валюты, внесенной физическими лицами - нерезидентами и
резидентами для осуществления переводов из Российской Федерации без
открытия банковского счета, в том числе через системы денежных
переводов. В строках 2.8 и 2.9 не отражается комиссия, взимаемая
уполномоченным банком с физических лиц - нерезидентов и резидентов
при осуществлении указанных переводов из Российской Федерации.
3.5.7. В строке 2.10 указываются суммы прочих поступлений
наличной иностранной валюты от физических лиц, индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц, за исключением сумм, подлежащих
отражению по строкам 2.1-2.9.
3.6. В строке 3 указывается сумма приобретенных (оплаченных)
чеков в иностранной валюте у физических лиц, индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц.
3.6.1. В строках 3.1 и 3.2 указываются суммы купленных
(оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц -
нерезидентов и резидентов.
3.6.2. В строке 3.3 указываются прочие покупки (оплата) и
поступления чеков в иностранной валюте в кассу уполномоченного
банка (его филиала).
Сумма показателей строк 3.1-3.3 должна быть равна значению
показателя строки 3.
3.7. В строке 4 указывается общая сумма израсходованной
наличной иностранной валюты за отчетный период. В строках 4.1-4.10
указывается сумма израсходованной наличной иностранной валюты по
отдельным направлениям. Сумма показателей строк 4.1-4.10 должна
быть равна значению показателя строки 4.
3.7.1. В строке 4.1 указывается сумма наличной иностранной
валюты, вывезенной уполномоченными банками из Российской Федерации.
3.7.2. В строке 4.2 указывается сумма наличной иностранной
валюты, выданной (израсходованной) из кассы уполномоченного банка
(его филиала), представляющего Отчет, в результате совершения
операций с другими банками-резидентами.
3.7.3. В строке 4.3 указывается сумма наличной иностранной
валюты, переданной по межфилиальному обороту для подкрепления
головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга.
3.7.4. В строках 4.4 и 4.5 указываются суммы наличной
иностранной валюты, проданной физическим лицам - нерезидентам и
резидентам за наличную валюту Российской Федерации или выданной по
обмену (конверсии).
3.7.5. В строках 4.6 и 4.7 указываются суммы наличной
иностранной валюты, выданной физическим лицам - нерезидентам и
резидентам:
со счетов в иностранной валюте,
в результате конверсии средств со счетов в валюте Российской
Федерации,
со счетов в иностранной валюте или в валюте Российской
Федерации в пунктах выдачи наличных с использованием платежных
(банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и
другими эмитентами.
3.7.6. В строках 4.8 и 4.9 указываются суммы наличной
иностранной валюты, выданной физическим лицам - нерезидентам и
резидентам по переводам в Российскую Федерацию без открытия
банковского счета.
3.7.7. В строке 4.10 указывается сумма прочих направлений
использования наличной иностранной валюты физическими лицами,
индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за
исключением сумм, подлежащих отражению по строкам 4.1-4.9.
3.8. В строке 5 указывается сумма проданных чеков в
иностранной валюте физическим лицам, индивидуальным
предпринимателям и юридическим лицам.
3.8.1. В строках 5.1 и 5.2 указываются суммы проданных чеков в
иностранной валюте физическим лицам - нерезидентам и резидентам.
3.8.2. В строке 5.3 указывается сумма проданных чеков в
иностранной валюте юридическим лицам - клиентам банка, сумма
направленных на инкассо чеков в иностранной валюте, оплаченных
уполномоченным банком, представляющим Отчет, а также прочие
направления расходования чеков в иностранной валюте. Сумма
показателей строк 5.1-5.3 должна быть равна значению показателя
строки 5.
3.9. В строке 6 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты и чеков в иностранной валюте по состоянию на
конец отчетного месяца (исходящие остатки на конец отчетного месяца
по балансовым счетам N 20202, 20203, 20206-20210).
3.9.1. В строке 6.1 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты на конец отчетного месяца.
3.10. В случае если даты совершения операций по подкреплению
головным офисом уполномоченного банка своих филиалов наличной
иностранной валютой приходятся на разные отчетные периоды, следует
руководствоваться следующим правилом:
суммы, отраженные головным офисом уполномоченного банка на
балансовом счете N 20209 "Денежные средства в пути", включаются в
данные отчета головного офиса уполномоченного банка текущим месяцем
по строке 6 раздела 1 Отчета;
суммы по межфилиальным оборотам отражаются в отчете головного
офиса (филиала) уполномоченного банка следующего отчетного периода
по строке 4.3 (2.3) раздела 1 Отчета.
4. Порядок заполнения раздела 2 "Справочная информация об
операциях физических лиц с наличной иностранной валютой"
4.1. В раздел 2 включаются данные об операциях физических лиц
с наличной иностранной валютой, осуществляемых в уполномоченных
банках (их филиалах), внутренних структурных подразделениях, а
также с использованием программно-технических комплексов.
4.2. Показатели раздела 2 имеют следующее содержание:
4.2.1. Графа 1 предназначена для нумерации строк.
4.2.2. В графах 2 и 3 проставляются соответственно цифровой
код и наименование иностранной валюты в соответствии с
Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
4.2.3. В графе 4 указывается сумма наличной иностранной
валюты, купленной у физических лиц - нерезидентов и резидентов за
наличную валюту Российской Федерации, с учетом покупки
поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранных
государств (группы государств) за наличную валюту Российской
Федерации (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после
запятой).
4.2.4. В графе 5 указывается сумма наличной валюты Российской
Федерации, уплаченной за купленную наличную иностранную валюту, в
том числе поврежденные денежные знаки иностранных государств
(группы государств) (в тысячах рублей с точностью до трех знаков
после запятой).
4.2.5. В графе 6 указывается количество совершенных сделок по
покупке наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской
Федерации, с учетом количества сделок по покупке поврежденного
денежного знака (денежных знаков) иностранных государств (группы
государств) за наличную валюту Российской Федерации (в единицах).
Операции по принятию иностранной валюты для конверсии в данный
показатель не включаются.
4.2.6. В графе 7 указывается сумма наличной иностранной
валюты, принятой от физических лиц - нерезидентов и резидентов для
конверсии (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после
запятой).
4.2.7. В графах 8-9 указывается количество операций по
зачислению наличной иностранной валюты на валютные счета физических
лиц - нерезидентов и резидентов за отчетный период (в единицах).
4.2.8. В графе 10 указывается сумма наличной иностранной
валюты, проданной физическим лицам - нерезидентам и резидентам за
наличную валюту Российской Федерации (в тысячах единиц с точностью
до трех знаков после запятой).
4.2.9. В графе 11 указывается сумма наличной валюты Российской
Федерации, полученная за продажу наличной иностранной валюты (в
тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой).
4.2.10. В графе 12 указывается количество совершенных сделок
по продаже наличной иностранной валюты за наличную валюту
Российской Федерации (в единицах). Операции по выдаче иностранной
валюты по конверсии в данный показатель не включаются.
4.2.11. В графе 13 указывается сумма выданной по конверсии
физическим лицам - нерезидентам и резидентам наличной иностранной
валюты (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой).
4.2.12. В графах 14-15 указывается количество операций по
снятию наличной иностранной валюты со счетов физических лиц -
нерезидентов и резидентов за отчетный период (в единицах).
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
СВЕДЕНИЯ ОБ ОТКРЫТЫХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
И ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА НИХ
по состоянию на "___" __________ _____ г.
Наименование кредитной организации____________________________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409603
Месячная
тыс. руб.
|———|————|——————|——————|—————|—————|——————|——————————|———————|
|Но-|Наи-|Регис-| Код | Но- | Но- |Оста- |Обороты по|Остаток|
|мер|ме- |траци-|стра- | мер | мер |ток на| счету за | на |
|п/п|но- |онный |ны на-| ба- | кор-|нача- | отчетный | конец |
| |ва- |номер | хож- |лан- | рес-|ло ме-| месяц |месяца |
| |ние | (код | де- | со- | пон-| сяца | | |
| |кре-|СВИФТ)| ния |вого |дент-| | | |
| |дит-| | кре- |сче- |ского| | | |
| |ной | | дит- | та |счета| | | |
| |ор- | | ной | | | | | |
| |га- | |орга- | | | | | |
| |ни- | |низа- | | | | | |
| |за- | | ции | | | | | |
| |ции | | | | | | | |
| | - | | | | | | | |
| |кор-| | | | | |————|—————| |
| |рес-| | | | | |де- |кре- | |
| |пон-| | | | | |бе- | ди- | |
| |ден-| | | | | |то- | то- | |
| |та | | | | | |вый | вый | |
|———|————|——————|——————|—————|—————|——————|————|—————|———————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|———|————|——————|——————|—————|—————|——————|————|—————|———————|
| | | | | | | | | | |
|———|————|——————|——————|—————|—————|——————|————|—————|———————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках
средств на них"
1. В отчетности по форме 0409603 "Сведения об открытых
корреспондентских счетах и остатках средств на них" (далее - Отчет)
отражаются сведения об остатках и оборотах за отчетный месяц по
корреспондентским счетам, открытым кредитной организацией,
составляющей Отчет, в других кредитных организациях (далее - счета
"НОСТРО"), и по корреспондентским счетам, открытым другими
кредитными организациями в кредитной организации, составляющей
Отчет (далее - счета "ЛОРО"). Информация в Отчет включается исходя
из принципа преобладания экономической сущности над формой и других
международно признанных принципов, т.е. в Отчет не включаются
операции, отраженные кредитной организацией на корреспондентских
счетах "ЛОРО", "НОСТРО", но классифицированные кредитной
организацией как межбанковский кредит (депозит) полученный
(выданный), в случаях если эти операции в соответствии с Порядком
составления и представления отчетности по форме 0409501 "Сведения о
межбанковских кредитах и депозитах" нашли отражение в последней.
Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана
лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет
до момента исключения записи об их регистрации из Книги
государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по
кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из
Книги государственной регистрации кредитных организаций, должны
быть исключены из Отчета в том месяце, когда принято решение об
исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги
государственной регистрации кредитных организаций. Если по
каким-либо причинам данные об операциях с такими кредитными
организациями не были исключены из Отчета, то должны быть
представлены соответствующие пояснения.
В Отчет не включается информация о корреспондентских счетах в
Банке России.
2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для
составления Отчета в соответствии с валютным законодательством
Российской Федерации.
3. В графе 2 указывается наименование кредитной организации:
резидента в соответствии с Книгой государственной регистрации
кредитных организаций;
нерезидента - участника системы СВИФТ в соответствии со
справочником СВИФТ, других кредитных организаций - нерезидентов в
соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении)
об установлении корреспондентских отношений.
4. В графе 3 указываются:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы
СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других
кредитных организаций - нерезидентов - код НР.
5. В графе 4 указывается цифровой код страны, в которой
зарегистрирована кредитная организация - корреспондент в
соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 указывается номер балансового счета, на котором
учитывается открытый корреспондентский счет.
7. В графе 6 кредитной организацией, составляющей Отчет,
указываются:
для счетов "НОСТРО" - номера корреспондентских счетов,
присвоенные ей кредитной организацией - корреспондентом;
для счетов "ЛОРО" - номера корреспондентских счетов,
присвоенные ею кредитной организации - корреспонденту.
8. Информация включается в Отчет в случае наличия данных хотя
бы по одной из граф 7-10.
Остатки и обороты по графам 7-10, сгруппированные по
балансовым счетам второго порядка, должны соответствовать остаткам
и оборотам этих счетов в оборотной ведомости по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации (отчетность по форме
0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации"), составленной на аналогичную отчетную дату.
Остатки и обороты по указанным графам, сгруппированные по
корреспондентам-резидентам, должны соответствовать аналогичным
показателям, приведенным в Отчете кредитной организации - резидента
корреспондента на аналогичную отчетную дату.
При наличии расхождений между данными Отчета и отчетности по
форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации" кредитные организации вместе с Отчетом
представляют пояснения (объяснения) о причинах расхождения.
Пояснения (объяснения) представляются кредитными организациями
также в случае установления расхождений в Отчетах кредитных
организаций - контрагентов.
В графах 8-9 показываются обороты, "очищенные" от
исправительных проводок.
9. Отчет составляется в целом по кредитной организации
(включая небанковские кредитные организации, осуществляющие
операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка
России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 22-го рабочего дня после отчетной даты.
10. Территориальные учреждения Банка России, определенные
Соглашениями о межбанковских расчетах в торговле в приграничных
районах и соответствующими Протоколами к ним об обмене информацией
между Банком России и Национальным банком страны - участника
Соглашения, вправе требовать от расположенных на поднадзорной
территории филиалов кредитных организаций, установивших
корреспондентские отношения с кредитными организациями страны -
участника Соглашения, представления Отчета в части информации об
указанной кредитной организации - нерезиденте в срок не позднее
8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
ОТЧЕТ ПО ОПЕРАЦИЯМ ВВОЗА И ВЫВОЗА ВАЛЮТЫ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
за ___________ (квартал) ______ г.
Наименование кредитной организации____________________________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409608
Квартальная
руб.
|———————————————————————|————————————|———————————————————————|
|Цифровой код страны |Код операции| Сумма |
|получателя(отправителя)| | |
|———————————————————————|————————————|———————————————————————|
| 1 | 2 | 3 |
|———————————————————————|————————————|———————————————————————|
| | | |
|———————————————————————|————————————|———————————————————————|
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской
Федерации"
I. Общие положения
I.1. Собираемая информация по форме отчетности 0409608 "Отчет
по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" (далее -
Отчет) используется для составления платежного баланса Российской
Федерации.
I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе
Российской Федерации в агрегированном виде.
I.3. В Отчете отражается фактическое перемещение из-за рубежа
и за рубеж валюты Российской Федерации, включая вывоз из Российской
Федерации и ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации
в несопровождаемом багаже, а также в международных почтовых
отправлениях.
II. Порядок представления Отчета
II.1. Уполномоченные банки представляют Отчет в электронном
виде в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие
надзор за их деятельностью, ежеквартально не позднее 20-го числа
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчеты, содержащие только нулевые показатели, не
представляются.
II.2. Для получения информации по вопросам заполнения и
представления Отчета следует обращаться: (495) 771-42-99 (факс:
(495) 771-44-60), e-mail: [email protected].
III. Порядок составления Отчета
III.1. В графе 1 указывается цифровой код страны получателя
(отправителя) в соответствии с Общероссийским классификатором стран
мира (ОКСМ).
III.2. В графе 2 указываются следующие коды операций:
1 - ввоз валюты Российской Федерации в Российскую Федерацию;
2 - вывоз валюты Российской Федерации из Российской Федерации.
III.3. В графе 3 указывается сумма ввезенной (вывезенной) в
отчетном периоде валюты Российской Федерации в целых российских
рублях.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
