|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 17.02.2006 № 1660-У |——————————|————|———————————————|———————————————|————|
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на "___" __________ _____ г.
Кредитной организации_________________________________________
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование)___
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409806
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
|Номер| Наименование статьи | Данные | Данные на |
| п/п | | на | соответствующую|
| | | отчетную| отчетную дату |
| | | дату | прошлого года |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| I | АКТИВЫ | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 1 | Денежные средства | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 2 | Средства кредитных | | |
| | организаций в Центральном | | |
| | банке Российской | | |
| | Федерации | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 2.1 | Обязательные резервы | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 3 | Средства в кредитных | | |
| | организациях | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 4 | Чистые вложения в | | |
| | торговые ценные бумаги | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 5 | Чистая ссудная | | |
| | задолженность | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 6 | Чистые вложения в | | |
| | инвестиционные ценные | | |
| | бумаги, удерживаемые до | | |
| | погашения | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 7 | Чистые вложения в ценные | | |
| | бумаги, имеющиеся в | | |
| | наличии для продажи | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 8 | Основные средства, | | |
| | нематериальные активы и | | |
| | материальные запасы | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 9 | Требования по получению | | |
| | процентов | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 10 | Прочие активы | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 11 | Всего активов | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| II | ПАССИВЫ | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 12 | Кредиты Центрального | | |
| | банка Российской | | |
| | Федерации | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 13 | Средства кредитных | | |
| | организаций | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 14 | Средства клиентов | | |
| | (некредитных организаций) | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
|14.1 | Вклады физических лиц | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 15 | Выпущенные долговые | | |
| | обязательства | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 16 | Обязательства по уплате | | |
| | процентов | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 17 | Прочие обязательства | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 18 | Резервы на возможные | | |
| | потери по условным | | |
| | обязательствам кредитного | | |
| | характера, прочим | | |
| | возможным потерям и по | | |
| | операциям с резидентами | | |
| | офшорных зон | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 19 | Всего обязательств | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| III | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ | | |
| | СРЕДСТВ | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 20 | Средства акционеров | | |
| | (участников) | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
|20.1 | Зарегистрированные | | |
| | обыкновенные акции и доли | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
|20.2 | Зарегистрированные | | |
| | привилегированные акции | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
|20.3 | Незарегистрированный | | |
| | уставный капитал | | |
| | неакционерных кредитных | | |
| | организаций | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 21 | Собственные акции, | | |
| | выкупленные у акционеров | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 22 | Эмиссионный доход | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 23 | Переоценка основных | | |
| | средств | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 24 | Расходы будущих периодов | | |
| | и предстоящие выплаты, | | |
| | влияющие на собственные | | |
| | средства (капитал) | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 25 | Фонды и неиспользованная | | |
| | прибыль прошлых лет в | | |
| | распоряжении кредитной | | |
| | организации (непогашенные | | |
| | убытки прошлых лет) | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 26 | Прибыль (убыток) за | | |
| | отчетный период | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 27 | Всего источников | | |
| | собственных средств | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 28 | Всего пассивов | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| IV | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ | | |
| | ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 29 | Безотзывные обязательства | | |
| | кредитной организации | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 30 | Гарантии, выданные | | |
| | кредитной организацией | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| V | СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО | | |
| | УПРАВЛЕНИЯ | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| | АКТИВНЫЕ СЧЕТА | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 1 | Касса | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 2 | Ценные бумаги в | | |
| | управлении | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 3 | Драгоценные металлы | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 4 | Кредиты предоставленные | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 5 | Средства, использованные | | |
| | на другие цели | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 6 | Расчеты по доверительному | | |
| | управлению | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 7 | Уплаченный накопленный | | |
| | процентный (купонный) | | |
| | доход по процентным | | |
| | (купонным) долговым | | |
| | обязательствам | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 8 | Текущие счета | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 9 | Расходы по доверительному | | |
| | управлению | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 10 | Убыток по доверительному | | |
| | управлению | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 11 | Капитал в управлении | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 12 | Расчеты по доверительному | | |
| | управлению | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 13 | Полученный накопленный | | |
| | процентный (купонный) | | |
| | доход по процентным | | |
| | (купонным) долговым | | |
| | обязательствам | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 14 | Доходы от доверительного | | |
| | управления | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
| 15 | Прибыль по доверительному | | |
| | управлению | | |
|—————|———————————————————————————|—————————|————————————————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме N
0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)"
1. Отчетность по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс
(публикуемая форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности,
подлежащей опубликованию кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам). Публикуется и представляется в территориальные
учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1
октября (за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих операции по расчетам): не позднее 43 рабочих дней
после 1 апреля, 1 июля, 1 октября; на 1 января (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам): в течение 3 рабочих дней после даты опубликования
годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации" (по состоянию на 1 января - на основании данных
годового бухгалтерского отчета кредитной организации, составленного
в соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N
1530-У "О порядке составления кредитными организациями годового
бухгалтерского отчета", зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 21 декабря 2004 года N 6215 ("Вестник Банка
России" от 23 декабря 2004 года N 73) (далее - Указание Банка
России N 1530-У) (далее - форма 101) в соответствии с
"Разработочной таблицей для составления Бухгалтерского баланса
(публикуемая форма)" (далее - Разработочная таблица).
В случае если остатки по каким-либо балансовым счетам формы
101 за отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия в
Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье Отчета,
которая по экономическому содержанию соответствует операции,
отраженной на этом балансовом счете, либо по статьям 10 и 17 в
зависимости от характеристики счета (активный или пассивный).
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных балансовых счетов в иные
статьи Отчета, чем это определено Разработочной таблицей, используя
принцип приоритета экономической сущности осуществленных операций
над их юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать
данным формы 101 на соответствующую дату, а по состоянию на 1
января - итоговым данным, отраженным в графе 14 приложения 14
"Сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной
даты" к Положению Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О
правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации",
зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20
декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26 ноября 2003
года N 5267; 19 февраля 2004 года N 5571; 1 апреля 2004 года N
5703; 11 июня 2004 года N 5840; 17 июня 2004 года N 5851; 28 июня
2004 года N 5878; 24 августа 2004 года N 5992; 30 ноября 2004 года
N 6150; 21 декабря 2004 года N 6214; 20 апреля 2005 года N 6522
("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня
2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65, от 27 февраля 2004
года N 16, от 7 апреля 2004 года N 21, от 16 июня 2004 года N 34,
от 18 июня 2004 года N 36, от 30 июня 2004 года N 38, от 8 сентября
2004 года N 53, от 8 декабря 2004 года N 70, от 23 декабря 2004
года N 73, от 31 декабря 2004 года N 74, от 27 апреля 2005 года N
21), в соответствии с требованиями подпункта 1.5.3 пункта 1.5
Указания Банка России N 1530-У.
РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА
(публикуемая форма)
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
|Номер|Наименование статьи | Номера балансовых счетов в |
| п/п | бухгалтерского | соответствии с Планом счетов |
| |баланса (публикуемая|бухгалтерского учета в кредитных |
| | форма) | организациях и их расшифровок в |
| | | соответствии с формой 0409110(1)|
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 1 | 2 | 3 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| I | АКТИВЫ | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 1 |Денежные средства |202 + 20302 + 20303 + 20305 + 204|
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 2 |Средства кредитных |30102 + 30104 + 30106 + 30125 + |
| |организаций в |30202 + 30204 + 30206 + 30208 + |
| |Центральном банке |30210 + 30215 + 30224 + (304 |
| |Российской Федерации|(кроме 30410)(2) + 30228 - 30410 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 2.1 |Обязательные резервы|30202 + 30204 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 3 |Средства в кредитных|30110 + 30114 + 30115 + 30118 + |
| |организациях |30119 + 30213 - (А30126/3 + |
| | |А30226/3 + А47425/3) |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 4 |Чистые вложения в |501 (кроме 50111, 50112, 50114) +|
| |торговые ценные |506 (кроме 50609, 50610, 50612) +|
| |бумаги |А/4.1(3) |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 5 |Чистая ссудная |20311 + 20312 + 20315 + 20316 + |
| |задолженность |20317 + 20318 + 319 + 320 (кроме |
| | |32015) + 321 (кроме 32115) + 322 |
| | |(кроме 32211) + 323 (кроме 32311)|
| | |+ 324 (кроме 32403) + |
| | |(40111-40110)(4)+ 40308+ 40310 + |
| | |441 (кроме 44115) + 442 (кроме |
| | |44215) + 443 (кроме 44315) + 444 |
| | |(кроме 44415) + 445 (кроме 44515)|
| | |+ 446 (кроме 44615) + 447 (кроме |
| | |44715) + 448 (кроме 44815) + 449 |
| | |(кроме 44915) + 450 (кроме 45015)|
| | |+ 451 (кроме 45115) + 452 (кроме |
| | |45215) + 453 (кроме 45315) + 454 |
| | |(кроме 45415) + 455 (кроме 45515)|
| | |+ 456 (кроме 45615) + 457 (кроме |
| | |45715) + 458 (кроме 45818) + 460 |
| | |(кроме 46008) + 461 (кроме 46108)|
| | |+ 462 (кроме 46208) + 463 (кроме |
| | |46308) + 464 (кроме 46408) + 465 |
| | |(кроме 46508) + 466 (кроме 46608)|
| | |+ 467 (кроме 46708) + 468 (кроме |
| | |46808) + 469 (кроме 46908) + 470 |
| | |(кроме 47008) + 471 (кроме 47108)|
| | |+ 472 (кроме 47208) + 473 (кроме |
| | |47308) + 47410 + 47701 + 478 |
| | |(кроме 47804) + 512 (кроме 51208,|
| | |51209, 51210) + 513 (кроме 51308,|
| | |51309, 51310) + 514 (кроме 51408,|
| | |51409, 51410) + 515 (кроме 51508,|
| | |51509, 51510) + 516 (кроме 51608,|
| | |51609, 51610) + 517 (кроме 51708,|
| | |51709, 51710) + 518 (кроме 51808,|
| | |51809, 51810) + 519 (кроме 51908,|
| | |51909, 51910) + 60315 + |
| | |А40109/5.1 + А47402/5.2 + А/5.3 -|
| | |(32015 + 32211 + 44115 + 44215 + |
| | |44315 + 44415 + 44515 + 44615 + |
| | |44715 + 44815 + 44915 + 45015 + |
| | |45115 + 45215 + 45315 + 45415 + |
| | |45515 + 46008 + 46108 + 46208 + |
| | |46308 + 46408 + 46508 + 46608 + |
| | |46708 + 46808 + 46908 + 47008 + |
| | |47108 + 47208 + 47702 + 47804 + |
| | |51210 + 51310 + 51410 + 51510 + |
| | |A/5.4) |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 6 |Чистые вложения в |503 (кроме 50312) + |
| |инвестиционные |A/6.1(3)-A/6.2 |
| |ценные бумаги, | |
| |удерживаемые до | |
| |погашения | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 7 |Чистые вложения в |502 (кроме 50213) + 50406 + 50505|
| |ценные бумаги, |+ 507 (кроме 50709) + 508 (кроме |
| |имеющиеся в наличии |50809) + 601 (кроме 60105) + 602 |
| |для продажи |(кроме 60206) - A/4.1-A/6.1 - |
| | |(60105 + 60206 + A/7) |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 8 |Основные средства, |604(А-П) - 606 + 607 + 60804 - |
| |нематериальные |60805 + 609(А-П) + 610 |
| |активы и | |
| |материальные запасы | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 9 |Требования по |20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459|
| |получению процентов |+ 47427 + 51208 + 51209 + 51308 +|
| | |51309 + 51408 + 51409 + 51508 + |
| | |51509 + 51608 + 51609 + 51708 + |
| | |51709 + 51808 + 51809 + 51908 + |
| | |51909 - A/5.3 + А40109/9 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 10 |Прочие активы |20308 + (30221-30222)(5) + |
| | |(30233-30232) + 303 + 30602 + |
| | |30605 + (40313-40312) + |
| | |(40908-40907) + 47402 + 47404 + |
| | |47406 + 47408 + 47413 + 47415 + |
| | |47417 + 47420 + 47423 + |
| | |(47901-47902) + 603(А) (кроме |
| | |60315) + 612(А) - |
| | |(30226-А30226/3) - А47402/5.2 - |
| | |A/10 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 11 |Всего активов |ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8|
| | |+ 9 + 10 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| II | ПАССИВЫ | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 12 |Кредиты Центрального|312 + 31701 + 31704 + 31801 + |
| |банка Российской |31804 |
| |Федерации | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 13 |Средства кредитных |20313 + 20314 + 30109 + 30111 + |
| |организаций |30112 + 30113 + 30116 + 30117 + |
| | |30122 + 30123 + 30230 + 30231 + |
| | |313 + 314 + 315 + 316 + 31702 + |
| | |31703 + 31802 + 31803 + A/13 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 14 |Средства клиентов |20309 + 20310 + 30214 + 30220 + |
| |(некредитных |30223 + 30227 + 30601 + 30606 + |
| |организаций) |40101 + 40105 + 40106 + 40107 + |
| | |(40108-(40109-А40109/5.1 - |
| | |А40109/9)) + (40110-40111)4 + |
| | |40113 + 40114 + 40116 + 402 + 403|
| | |(кроме 40308, 40310, 40311, |
| | |40312, 40313) + 404 + 405 + 406 +|
| | |407 + 408 + 409 (кроме 40907, |
| | |40908) + 410 + 411 + 412 + 413 + |
| | |414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419|
| | |+ 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + |
| | |426 + 427 + 428 + 429 + 430 + 431|
| | |+ 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + |
| | |437 + 438 + 439 + 440 + 47401 + |
| | |47409 + 47418 + 476 - A/13 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
|14.1 |Вклады физических |423 + 426 + 47603 + 47605 + 47608|
| |лиц |+ 47609 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 15 |Выпущенные долговые |520 + 521 + 522 + 523 + 524 |
| |обязательства |(кроме 52402, 52405, 52407) |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 16 |Обязательства по |47411 + 47426 + 52402 + 52405 + |
| |уплате процентов |52407 + 52501 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 17 |Прочие обязательства|(30222-30221) + (30232-30233) + |
| | |303 + (304 (кроме 30410) + 30603 |
| | |+ 30604 + (40312-40313) + |
| | |(40907-40908) + 47403 + 47405 + |
| | |47407 + 47412 + 47414 + 47416 + |
| | |47419 + 47422 + 603(П) (кроме |
| | |60324) + 60806 + 612(П) + А107/17|
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 18 |Резервы на возможные|20321 + 30126 + 30607 + 32115 + |
| |потери по условным |32311 + 32403 + 45615 + 45715 + |
| |обязательствам |45818 + 47308 + 47425 + 50114 + |
| |кредитного |50213 + 50312 + 50507 + 50612 + |
| |характера, прочим |50709 + 50809 + 51610 + 51710 + |
| |возможным потерям и |51810 + 51910 + 60324 - А30126/3 |
| |по операциям с |- А47425/3 - А/5.4 - А/6.2 - А/7 |
| |резидентами офшорных|- А/10 |
| |зон | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 19 |Всего обязательств |Ст. 12 + ст. 13 + ст. 14 + ст. 15|
| | |+ ст. 16 + ст. 17 + ст. 18 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| III | ИСТОЧНИКИ | |
| |СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 20 |Средства акционеров |Ст. 20.1 + ст. 20.2 + ст. 20.3 |
| |(участников) | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
|20.1 |Зарегистрированные |102 + 104 в части |
| |обыкновенные акции и|зарегистрированного уставного |
| |доли |капитала |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
|20.2 |Зарегистрированные |103 |
| |привилегированные | |
| |акции | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
|20.3 |Незарегистрированный|104 в части не |
| |уставный капитал |зарегистрированного уставного |
| |неакционерных |капитала |
| |кредитных | |
| |организаций | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 21 |Собственные акции, |105 |
| |выкупленные у | |
| |акционеров | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 22 |Эмиссионный доход |10602 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 23 |Переоценка основных |10601 |
| |средств | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 24 |Расходы будущих |32802 - 32801 + 47502 - 47501 + |
| |периодов и |50905 + 52502 + 61401 + 61402 + |
| |предстоящие выплаты,|61403 - 61301 - 61302 - 61303 - |
| |влияющие на |61304 |
| |собственные средства| |
| |(капитал) | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 25 |Фонды и |10604 + (107-А107/17) + |
| |неиспользованная |(70302-70402-70502)(6) |
| |прибыль прошлых лет | |
| |в распоряжении | |
| |кредитной | |
| |организации | |
| |(непогашенные убытки| |
| |прошлых лет) | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 26 |Прибыль (убыток) за |По состоянию на 1 апреля, 1 июля,|
| |отчетный период |1 октября: |
| | |61306 + 61308 - 61406 - 61408 + |
| | |701 - 702 + 70301 - 70401 - 70501|
| | |По состоянию на 1 января: |
| | |70302 - 70502 или 70402(7) |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 27 |Всего источников |Ст. 20 - ст. 20.3 - ст. 21 + ст. |
| |собственных средств |22 + ст. 23 - ст. 24 + ст. 25 + |
| | |ст. 26 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 28 |Всего пассивов |Ст. 19 + ст. 20.3 + ст. 27 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| IV | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ | |
| | ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 29 |Безотзывные |91003 + 91004 + 91010 + 91302 + |
| |обязательства |91309 + 91705 + 960 + 961 + 962 +|
| |кредитной |963 + 964 + 965 + 966 + 967 |
| |организации | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 30 |Гарантии, выданные |91404 |
| |кредитной | |
| |организацией | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| V |СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО| |
| | УПРАВЛЕНИЯ | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| | АКТИВНЫЕ СЧЕТА | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 1 |Касса |801 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 2 |Ценные бумаги в |802 |
| |управлении | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 3 |Драгоценные металлы |803 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 4 |Кредиты |804 |
| |предоставленные | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 5 |Средства, |805 |
| |использованные на | |
| |другие цели | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 6 |Расчеты по |806 |
| |доверительному | |
| |управлению | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 7 |Уплаченный |807 |
| |накопленный | |
| |процентный | |
| |(купонный) доход по | |
| |процентным | |
| |(купонным) долговым | |
| |обязательствам | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 8 |Текущие счета |808 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 9 |Расходы по |809 |
| |доверительному | |
| |управлению | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 10 |Убыток по |810 |
| |доверительному | |
| |управлению | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 11 |Капитал в управлении|851 |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 12 |Расчеты по |852 |
| |доверительному | |
| |управлению | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 13 |Полученный |853 |
| |накопленный | |
| |процентный | |
| |(купонный) доход по | |
| |процентным | |
| |(купонным) долговым | |
| |обязательствам | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 14 |Доходы от |854 |
| |доверительного | |
| |управления | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
| 15 |Прибыль по |855 |
| |доверительному | |
| |управлению | |
|—————|————————————————————|—————————————————————————————————|
__________________________________________
(1) В графе 3 Разработочной таблицы приводятся примерные
алгоритмы формирования статей Бухгалтерского баланса (публикуемая
форма).
(2) Балансовый счет N 304 (кроме 30410) включается в статью
"Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской
Федерации", если складывается активное сальдо, и в статью "Прочие
обязательства" - если пассивное.
(3) При формировании статей Бухгалтерского баланса
(публикуемая форма) используются все коды обозначения расшифровок
балансовых счетов формы 0409110, оканчивающиеся на приведенный
номер. Например, запись "А/4.1" означает, что при формировании
статьи 4 используются все корректировки, оканчивающиеся на "4.1",
т.е. А50406/4.1 и А50505/4.1.
(4) Балансовые счета N 40111 и 40110 включаются в статью
"Чистая ссудная задолженность", если складывается активное сальдо,
и в статью "Средства клиентов (некредитных организаций)" - если
пассивное.
(5) Балансовые счета N 30221 и 30222, 30233 и 30232, 303,
40313 и 40312, 40908 и 40907 включаются в статью "Прочие активы",
если складывается активное сальдо, и в статью "Прочие
обязательства" - если пассивное.
(6) По состоянию на 1 января - только в части остатков
средств, относящихся к предыдущим по сравнению с отчетным годом
периодам.
(7) По состоянию на 1 января - только в части остатков
средств, относящихся к отчетному году.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за ______ г.
Наименование кредитной организации____________________________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409807
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| Номер | Наименование статьи | Данные | Данные за |
| п/п | | за | соответствующий |
| | | отчетный | период прошлого |
| | | период | года |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| | Проценты полученные и | | |
| | аналогичные доходы | | |
| | от: | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 1 | Размещения средств в | | |
| | кредитных | | |
| | организациях | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 2 | Ссуд, предоставленных | | |
| | клиентам (некредитным | | |
| | организациям) | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 3 | Оказание услуг по | | |
| | финансовой аренде | | |
| | (лизингу) | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 4 | Ценных бумаг с | | |
| | фиксированным доходом | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 5 | Других источников | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 6 | Всего процентов | | |
| | полученных и | | |
| | аналогичных доходов | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| | Проценты уплаченные и | | |
| | аналогичные расходы | | |
| | по: | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 7 | Привлеченным | | |
| | средствам кредитных | | |
| | организаций | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 8 | Привлеченным | | |
| | средствам клиентов | | |
| | (некредитных | | |
| | организаций) | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 9 | Выпущенным долговым | | |
| | обязательствам | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 10 | Всего процентов | | |
| | уплаченных и | | |
| | аналогичных расходов | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 11 | Чистые процентные и | | |
| | аналогичные доходы | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 12 | Чистые доходы от | | |
| | операций с ценными | | |
| | бумагами | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 13 | Чистые доходы от | | |
| | операций с | | |
| | иностранной валютой | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 14 | Чистые доходы от | | |
| | операций с | | |
| | драгоценными | | |
| | металлами и прочими | | |
| | финансовыми | | |
| | инструментами | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 15 | Чистые доходы от | | |
| | переоценки | | |
| | иностранной валюты | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 16 | Комиссионные доходы | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 17 | Комиссионные расходы | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 18 | Чистые доходы от | | |
| | разовых операций | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 19 | Прочие чистые | | |
| | операционные доходы | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 20 | Административно- | | |
| | управленческие | | |
| | расходы | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 21 | Резервы на возможные | | |
| | потери | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 22 | Прибыль до | | |
| | налогообложения | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 23 | Начисленные налоги | | |
| | (включая налог на | | |
| | прибыль) | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
| 24 | Прибыль (убыток) за | | |
| | отчетный период | | |
|———————|———————————————————————|——————————|—————————————————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме N
0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)"
1. Отчетность по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках
(публикуемая форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности,
подлежащей опубликованию кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам). Публикуется и представляется в территориальные
учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1
октября (за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих операции по расчетам): не позднее 43 рабочих дней
после 1 апреля, 1 июля, 1 октября; на 1 января (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам): в течение 3 рабочих дней после даты опубликования
годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании данных отчетности по форме
0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (по
состоянию на 1 января - на основании данных годового бухгалтерского
отчета кредитной организации, составленного в соответствии с
Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У "О порядке
составления кредитными организациями годового бухгалтерского
отчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской
Федерации 21 декабря 2004 года N 6215 ("Вестник Банка России" от 23
декабря 2004 года N 73) (далее - Указание Банка России N 1530-У)
(далее - форма 102) в соответствии с "Разработочной таблицей для
составления Отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)" (далее
- Разработочная таблица).
В случае если остатки по каким-либо символам формы 102 за
отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия в
Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье Отчета,
которая по экономическому содержанию соответствует операции на этом
символе, либо по статье 19.
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных символов в иные статьи
Отчета, чем это определено Разработочной таблицей, используя
принцип приоритета экономической сущности осуществленных операций
над их юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать
данным формы 102, а по состоянию на 1 января - итоговым данным
Отчета о прибылях и убытках, составленного в соответствии с
Указанием Банка России N 1530-У.
РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|Но- | Наименование | Символы формы 0409102 и их |
|мер | статьи отчета о | расшифровки в соответствии с формой |
|п/п | прибылях и | 0409110(1) |
| | убытках | |
| | (публикуемая | |
| | форма) | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 1 | 2 | 3 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| | Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 1 |Размещения |11118 + 11119 + 11218 + 11219 + 11318|
| |средств в |+ 11319 + 11415 + 11416 + 115 + 116 +|
| |кредитных |12203 + 12207 + 12303 + 12307 + |
| |организациях |S17315/1 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 2 |Ссуд, |111 (кроме 11118, 11119) + 112 (кроме|
| |предоставленных |11218, 11219) + 113 (кроме 11318, |
| |клиентам |11319) + 114 (кроме 11415, 11416) + |
| |(некредитным |122 (кроме 12203, 12207) + 123 (кроме|
| |организациям) |12303, 12307) + 17315 - S17315/1 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 3 |Оказание услуг по|17309 |
| |финансовой аренде| |
| |(лизингу) | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 4 |Ценных бумаг с |121 |
| |фиксированным | |
| |доходом | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 5 |Других источников|17307 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 6 |Всего процентов |сумма строк 1-5 |
| |полученных и | |
| |аналогичных | |
| |доходов | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| | Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 7 |Привлеченным |211 (кроме 21104) + 212 (кроме 21204)|
| |средствам |+ 213 (кроме 21204) + 22110 + 22111 +|
| |(кредитных |22215 + 22216 + 22315 + 22316 + |
| |организаций) |S29414/7 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 8 |Привлеченным |21104 + 21204 + 21304 + 221 (кроме |
| |средствам |22110, 22111) + 222 (кроме 22215, |
| |клиентов |22216) + 223 (кроме 22315, 22316) + |
| |(некредитных |231 + 29414 - S29414/7 |
| |организаций) | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
| 9 |Выпущенным |24101 + 24102 + 24103 + 24104 + 24105|
| |долговым | |
| |обязательствам | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|10 |Всего процентов |сумма строк 7-9 |
| |уплаченных и | |
| |аналогичных | |
| |расходов | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|11 |Чистые процентные|ст. 6 - ст. 10 |
| |и аналогичные | |
| |доходы | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|12 |Чистые доходы от |124 + 125 + 126 - (24107 + 242) + |
| |операций с |S17311/12 + S17312/12 + S17313/12 + |
| |ценными бумагами |S17314/12 - S29410/12 - S29411/12 - |
| | |S29412/12 - S29413/12 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|13 |Чистые доходы от |131 - 251 + S17311/13 + S17312/13 + |
| |операций с |S17313/13 + S17314/13 - S29410/13 - |
| |иностранной |S29411/13 - S29412/13 - S29413/13 |
| |валютой | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|14 |Чистые доходы от |17305 - 29404 + (17311 - S17311/12 - |
| |операций с |S17311/13) + (17312 - S17312/12 - |
| |драгоценными |S17312/13 ) + (17313 - S17313/12 - |
| |металлами и |S17313/13) + (17314 - S17314/12 - |
| |прочими |S17314/13) - (29410 - S29410/12 - |
| |финансовыми |S29410/13) - (29411 - S29411/12 - |
| |инструментами |S29411/13) - (29412 - S29412/12 - |
| | |S29412/13) - (29413 - S29413/12 - |
| | |S29413/13) |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|15 |Чистые доходы от |13201 - 25201 |
| |переоценки | |
| |иностранной | |
| |валюты | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|16 |Комиссионные |172 |
| |доходы | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|17 |Комиссионные |292 |
| |расходы | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|18 |Чистые доходы от |161 + 17301 - (281 + 29327 + 29401 + |
| |разовых операций |29419 + 29420 + 29425) |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|19 |Прочие чистые |141 + 142 + 17302 + 17303 + 17304 + |
| |операционные |17306 + 17308 + 17310 + 17316 + 17317|
| |доходы |+ 17318 + 17323 - (29402 + 29403 + |
| | |29405 + 29407 + 29409 + 29415 + 29418|
| | |+ 29423)(2) - 4101 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|20 |Административно- |261 + 262 + 293 (кроме 29327) + 29406|
| |управленческие |+ 29421 + 29422 |
| |расходы | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|21 |Резервы на |17101 + 17103 - (29101 + 29103) |
| |возможные потери | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|22 |Прибыль до |ст. 11 + ст. 12 + ст. 13 + ст. 14 + |
| |налогообложения |ст. 15 + ст. 16 - ст. 17 + ст. 18 + |
| | |ст. 19. - ст. 20 + ст. 21 |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|23 |Начисленные |3101 + 3201 + 29416 |
| |налоги (включая | |
| |налог на прибыль)| |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
|24 |Прибыль (убыток) |ст. 22 - ст. 23 |
| |за отчетный | |
| |период | |
|————|—————————————————|—————————————————————————————————————|
______________________________________________
(1) В графе 3 Разработочной таблицы приводятся примерные
алгоритмы формирования статей Отчета о прибылях и убытках
(публикуемая форма).
(2) По кредитным организациям, у которых сложилось превышение
использованной прибыли над фактически полученной или которые
допустили убыток, статья 19 Отчета подлежит уменьшению:
по состоянию на 1 января - на сумму (35001 - (3101 + 3201);
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - на сумму
использованной прибыли в размере остатка по балансовому счету N
70501 "Использование прибыли отчетного года", уменьшенного на сумму
корректировок 3101 и 3201 - по убыточным кредитным организациям,
либо на сумму превышения использованной прибыли над фактически
полученной - для прибыльных кредитных организаций.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД
И ИНЫХ АКТИВОВ
на 1 __________ _____ г.
Наименование кредитной организации____________________________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409808
Квартальная/Годовая
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|Но-| Наименование показателя |Данные|Данные|
|мер| |на |на со-|
|п/п| |отчет-|ответ-|
| | |ную |ствую-|
| | |дату |щую |
| | | |отчет-|
| | | |ную |
| | | |дату |
| | | |прош- |
| | | |лого |
| | | |года |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|1 |Собственные средства (капитал), тыс. руб. | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|2 |Фактическое значение достаточности | | |
| |собственных средств (капитала), процент | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|3 |Нормативное значение достаточности | | |
| |собственных средств (капитала), процент | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|4 |Расчетный резерв на возможные потери по | | |
| |ссудам, ссудной и приравненной к ней | | |
| |задолженности, тыс. руб. | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|5 |Фактически сформированный резерв на | | |
| |возможные потери по ссудам, ссудной и | | |
| |приравненной к ней задолженности,тыс. руб.| | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|6 |Расчетный резерв на возможные потери, | | |
| |тыс. руб. | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|7 |Фактически сформированный резерв на | | |
| |возможные потери, тыс. руб. | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов
на покрытие сомнительных ссуд и иных активов"
1. Отчетность по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности
капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов" (далее - Отчет) является частью отчетности, подлежащей
опубликованию кредитными организациями (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам).
Публикуется и представляется в территориальные учреждения Банка
России по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября (за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по
расчетам): не позднее 43 рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1
октября; на 1 января (включая небанковские кредитные организации,
осуществляющие операции по расчетам) - в течение 3 рабочих дней
после даты опубликования годовых отчетов. По состоянию на 1 января
Отчет составляется на основании данных годового бухгалтерского
отчета кредитной организации, составленного в соответствии с
Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У "О порядке
составления кредитными организациями годового бухгалтерского
отчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской
Федерации 21 декабря 2004 года N 6215 ("Вестник Банка России" от 23
декабря 2004 года N 73).
2. По строке 1 Отчета отражается величина собственных средств
(капитала) кредитной организации, определенная в соответствии с
Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике
определения собственных средств (капитала) кредитных организаций",
зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 17
марта 2002 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003
года N 15).
3. По строкам 2 и 3 Отчета отражаются соответственно
фактическое и нормативное значения достаточности собственных
средств (капитала) в соответствии с Инструкцией Банка России от 16
января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах",
зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 6
февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта
2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N
6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8
сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа
2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46). Значения приводятся
с одним десятичным знаком после запятой.
4. По строкам 4 и 5 Отчета отражаются величины расчетного (при
наличии обеспечения - расчетного резерва, скорректированного на
сумму обеспечения) и фактически сформированного резервов на
возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности, определенные в соответствии с Положением Банка
России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по
ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N
5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28).
5. По строке 6 и 7 Отчета отражаются величины расчетного (при
наличии обеспечения - расчетного резерва, скорректированного на
сумму обеспечения) и фактически сформированного резервов на
возможные потери, определенные в соответствии с Положением Банка
России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования резерва
на возможные потери", зарегистрированным в Министерстве юстиции
Российской Федерации 24 июля 2003 года N 4922 ("Вестник Банка
России" от 6 августа 2003 года N 45).
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ
РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
на "___" __________ _____ г.
Наименование головной кредитной организации___________________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409812
Годовая
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|Но-| Наименование статьи |Данные|Данные|
|мер| |за от-|за со-|
|п/п| |четный|ответ-|
| | |период|ствую-|
| | | |щий |
| | | |период|
| | | |прош- |
| | | |лого |
| | | |года |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|1 |Состав участников банковской (консолиди-| | |
| |рованной) группы: | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|1.1|___________(наименование участника группы)| | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|1.2|___________(наименование участника группы)| | |
| |(процент акций (долей) | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|1.n|___________(наименование участника группы)| | |
| |(процент акций (долей) | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|2 |Сведения об уровне достаточности собствен-| | |
| |ных средств и величине сформированных | | |
| |группой резервов на покрытие сомнительных | | |
| |ссуд и иных активов | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|2.1|Величина собственных средств, тыс. руб. | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|2.2|Нормативное значение показателя достаточ- | | |
| |ности собственных средств, процент | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|2.3|Фактическое значение показателя достаточ- | | |
| |ности собственных средств, процент | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|2.4|Величина фактически сформированного | | |
| |резерва на возможные потери по ссудам, | | |
| |ссудной и приравненной к ней задолженнос- | | |
| |ти, тыс. руб. | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
|2.5|Величина фактически сформированного | | |
| |резерва на возможные потери, тыс. руб. | | |
|———|——————————————————————————————————————————|——————|——————|
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409812 "Сведения о составе участников банковской
(консолидированной) группы, уровне достаточности собственных
средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных
ссуд и иных активов"
1. Отчетность по форме 0409812 "Сведения о составе участников
банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности
собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов" (далее - Отчет) составляется
головной кредитной организацией банковской (консолидированной)
группы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, и
подлежит опубликованию. Публикуется и представляется в
территориальные учреждения Банка России головной кредитной
организацией банковской (консолидированной) группы по состоянию на
1 января года, следующего за отчетным, - в течение 3 рабочих дней
после даты опубликования годовых отчетов.
2. В пункте 1 Отчета указывается полное наименование
участников банковской (консолидированной) группы и удельный вес
акций (долей) участника, принадлежащих головной кредитной
организации и(или) другим участникам банковской (консолидированной)
группы. В случае если головная кредитная организация и(или) другие
участники банковской (консолидированной) группы оказывают влияние
на решения органов управления участника банковской
(консолидированной) группы иным образом, то данные по такому
участнику в графах 3 и 4 не указываются.
Количество строк (n) соответствует количеству участников
банковской (консолидированной) группы.
3. По строке 2.1 Отчета отражается величина собственных
средств банковской (консолидированной) группы, рассчитанная в
соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной
отчетности и обязательных нормативах банковских (консолидированных)
групп.
4. По строкам 2.2 и 2.3 Отчета отражаются соответственно
нормативное и фактическое значения показателя достаточности
собственных средств банковской (консолидированной) группы в
соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной
отчетности и обязательных нормативах банковских (консолидированных)
групп. Значения приводятся с одним десятичным знаком после запятой.
5. По строкам 2.4 и 2.5 Отчета соответственно отражаются
величины фактически сформированных резервов на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также на
возможные потери, определенные в соответствии с нормативным актом
Банка России о консолидированной отчетности и обязательных
нормативах банковских (консолидированных) групп.
Общий порядок составления и представления отчетов об остатках
на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной
системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы
0409901, 0409902), об остатках на счетах органов государственной
власти, местных органов власти и государственных внебюджетных
фондов Российской Федерации (форма 0409904), о количестве счетов по
учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской
Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности (форма 0409906), об остатках на счетах по учету
средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской
Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности (форма 0409907), об остатках на счетах, открытых
организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на
возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных
проектов и программ конверсии оборонной промышленности,
формирование специального фонда льготного кредитования сезонных
затрат в агропромышленном комплексе (форма 0409908), информация о
счетах, открытых федеральным учреждениям в кредитных организациях
(их филиалах) для учета операций со средствами федерального
бюджета, средствами, поступающими во временное их распоряжение, и
средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей
доход деятельности (форма 0409909)
Кредитные организации и филиалы кредитных организаций на
основании данных бухгалтерского учета составляют суточный и
декадный отчеты об остатках на счетах по учету доходов,
распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской
Федерации, и средств федерального бюджета, месячные отчеты об
остатках на счетах органов государственной власти, местных органов
власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации,
квартальные отчеты о счетах, открытых федеральным учреждениям в
кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со
средствами федерального бюджета, средствами, поступающими во
временное их распоряжение, и средствами, полученными от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, годовые
отчеты о количестве счетов и об остатках на счетах по учету средств
бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и
средств от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности, а также об остатках на счетах, открытых организациям,
по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и
платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ
конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда
льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе
в объеме и по формам, устанавливаемым Банком России.
Отчеты представляются кредитными организациями и их филиалами
соответствующему территориальному учреждению Банка России
независимо от места нахождения головного офиса кредитной
организации в порядке и сроки, установленные для них
территориальными учреждениями Банка России, кроме отчетности по
формам 0409906, 0409907, 0409908. Отчетность по формам 0409906,
0409907, 0409908 представляется в порядке, установленном
территориальными учреждениями Банка России, и в сроки,
установленные данным Указанием.
Филиалы кредитных организаций, головные офисы которых
находятся на территории другого субъекта Российской Федерации,
представляют отчетность непосредственно территориальному учреждению
Банка России своего субъекта Российской Федерации.
Филиалы кредитных организаций, головные офисы которых
находятся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации,
представляют отчетность головному офису кредитной организации, а
головной офис кредитной организации представляет сводную отчетность
по филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта
Российской Федерации, территориальному учреждению Банка России
этого субъекта Российской Федерации.
Кредитные организации, расположенные на территории г. Москвы и
Московской области, включая головные офисы кредитных организаций,
филиалы которых расположены на территориях, где отсутствуют
территориальные учреждения Банка России, представляют отчетность по
формам 0409901, 0409902, 0409904, 0409906, 0409907, 0409908 и
0409909 Московскому главному территориальному управлению Банка
России.
Территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений представляют отчетность по формам 0409901,
0409902, 0409904, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по
подчиненным филиалам (отделениям), находящимся на одной с ними
территории субъекта Российской Федерации, в территориальные
учреждения Банка России по месту своего нахождения.
На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствуют
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений, отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409904,
0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по филиалам (отделениям)
крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений,
находящимся на этой территории, представляется в территориальное
учреждение Банка России филиалами (отделениями) крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений, на которые крупной
кредитной организацией с широкой сетью подразделений возложены
функции по сбору и представлению сводной отчетности по территории
этого субъекта Российской Федерации.
Отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409904, 0409906,
0409907, 0409908 и 0409909 составляется и представляется только
действующими кредитными организациями, в которых открыты лицевые
счета на балансовых счетах, указанных в этих формах отчетности.
Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление
банковских операций, указанную отчетность не составляют.
Ответственность за полноту, достоверность и правильность
отчетных данных, а также своевременное представление отчетов в
территориальные учреждения Банка России несут руководитель и
главный бухгалтер кредитной организации и филиала кредитной
организации.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ,
РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ УРОВНЯМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ,И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "___" __________ _____ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала)_______________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409901
Суточная
руб.
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
|Номер| Номер балансового счета | Сумма в | Сумма |
| п/п | | валюте | иностранной |
| | | Российской | валюты в |
| | | Федерации | рублевом |
| | | | эквиваленте |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 1 |Балансовый счет 40101 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 2 |Балансовый счет 40105 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 3 |Балансовый счет 40106 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 4 |Балансовый счет 40107 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 5 |Балансовый счет 40116 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 6 |Балансовый счет 40301 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 7 |Балансовый счет 40314 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
| 8 |Итого: стр. 1 + стр. 2 + | | |
| |стр. 3 + стр. 4 + стр. 5 +| | |
| |стр. 6 + стр. 7 | | |
|—————|——————————————————————————|—————————————|—————————————|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов,
распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской
Федерации, и средств федерального бюджета"
1. Отчетность по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках
на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной
системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета"
(далее - Отчет) составляется ежедневно кредитными организациями в
разрезе филиалов и головного офиса кредитной организации,
расположенного на территории данного субъекта Российской Федерации,
филиалами кредитной организации, головной офис которых расположен
на территории других субъектов Российской Федерации.
2. В случае, если срок составления кредитной организацией (ее
филиалом) ежедневного баланса, установленный Положением Банка
России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня
2003 года N 4827; 26 ноября 2003 года N 5267; 19 февраля 2004 года
N 5571; 1 апреля 2004 года N 5703; 11 июня 2004 года N 5840; 17
июня 2004 года N 5851; 28 июня 2004 года N 5878; 24 августа 2004
года N 5992; 30 ноября 2004 года N 6150; 21 декабря 2004 года N
6214; 20 апреля 2005 года N 6522 ("Вестник Банка России" от 25
декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря
2003 года N 65; от 27 февраля 2004 года N 16; от 7 апреля 2004 года
N 21; от 16 июня 2004 года N 34; от 18 июня 2004 года N 36; от 30
июня 2004 года N 38; от 8 сентября 2004 года N 53; от 8 декабря
2004 года N 70; от 23 декабря 2004 года N 73; от 31 декабря 2004
года N 74; от 27 апреля 2005 года N 21), позднее срока
представления Отчета в соответствующее территориальное учреждение
Банка России, установленного этим территориальным учреждением,
кредитная организация (ее филиал) составляет Отчет на основании
данных аналитического учета.
3. В Отчете сообщаются данные об остатках в кредитных
организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго
порядка (далее - балансовые счета) в приведенной
последовательности:
доходы, распределяемые органами Федерального казначейства
между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (балансовый
счет N 40101);
средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
средства федерального бюджета, выделенные государственным
организациям (балансовый счет N 40106);
средства федерального бюджета, выделенные негосударственным
организациям (балансовый счет N 40107);
средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям
(балансовый счет N 40116);
средства избирательных комиссий (комиссий референдума)
(балансовый счет N 40301);
таможенные и другие платежи от внешнеэкономической
деятельности (балансовый счет N 40314).
4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с
целью проверки Отчета должен сверить предварительно или в
последующем данные указанного Отчета с соответствующими данными
ежедневного баланса на эту же дату составления Отчета, а также
сопоставить суммы этого Отчета с суммами Отчета на предыдущую дату.
5. Каждый случай снижения или резкого роста (более чем на 50
процентов) остатков по балансовым счетам по сравнению с остатками
по соответствующим счетам Отчета на предыдущую дату должен быть
тщательно проверен. Причины изменений кредитные организации (их
филиалы) сообщают в территориальное учреждение Банка России
одновременно с представлением Отчета.
6. После проверки отчетных данных указанный Отчет в сроки и
порядке, которые устанавливаются территориальным учреждением Банка
России по субъекту Российской Федерации, передается в
территориальное учреждение Банка России по этому субъекту
Российской Федерации.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ,
РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ УРОВНЯМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "___" __________ _____ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала)_______________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409902
Декадная
руб.
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
|Номер| Номер балансового счета | Сумма в | Сумма |
| п/п | | валюте |иностранной|
| | | Российской | валюты в |
| | | Федерации | рублевом |
| | | |эквиваленте|
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 1 |Балансовый счет 40101 (символ| | |
| |01) | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 2 |Балансовый счет 40101 (символ| | |
| |02) | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 3 |Балансовый счет 40105 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 4 |Балансовый счет 40106 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 5 |Балансовый счет 40107 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 6 |Балансовый счет 40107 (символ| | |
| |57) | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 7 |Балансовый счет 40108 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 8 |Балансовый счет 40109 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 9 |Балансовый счет 40110 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 10 |Балансовый счет 40111 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 11 |Балансовый счет 40301 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 12 |Балансовый счет 40314 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 13 |Балансовый счет 40314 (по | | |
| |лицевым счетам органов | | |
| |Федерального казначейства)(1)| | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 14 |Балансовый счет 40314 (по | | |
| |лицевым счетам таможенных | | |
| |органов)(1) | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 15 |Балансовый счет 40503 (с | | |
| |признаком "1") (1) | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 16 |Балансовый счет 40503 (с | | |
| |признаком "2") (1) | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
| 17 |Итого: стр. 1 + стр. 2 + стр.| | |
| |3 + стр. 4 + стр. 5 + стр. 7 | | |
| |- стр. 8 + стр. 9 - стр. 10 +| | |
| |стр. 11 + стр. 12 + стр. 15 +| | |
| |стр. 16 | | |
|—————|—————————————————————————————|————————————|———————————|
_____________________________________
(1) Данные по строкам с 13-й по 16-ю представляются только по
состоянию на 1-е число каждого месяца.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" __________ _____ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов,
распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской
Федерации, и средств федерального бюджета"
1. Отчетность по форме 0409902 "Отчет об остатках на счетах по
учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы
Российской Федерации, и средств федерального бюджета" (далее -
Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) по
состоянию на 1-е, 11-е, 21-е числа каждого месяца.
2. В Отчете сообщаются данные об остатках средств в кредитных
организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго
порядка (далее - балансовым счетам) в приведенной
последовательности:
доходы, распределяемые органами Федерального казначейства
между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (лицевой счет
с символом отчетности банка 01 балансового счета N 40101);
доходы, распределяемые органами Федерального казначейства
между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (лицевой счет
с символом отчетности банка 02 балансового счета N 40101);
средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
средства федерального бюджета, выделенные государственным
организациям (балансовый счет N 40106);
средства федерального бюджета, выделенные негосударственным
организациям (балансовый счет N 40107),
в том числе:
средства федерального бюджета, выделенные на реализацию
президентской программы "Государственные жилищные сертификаты"
(лицевой счет с символом отчетности банка 57 балансового счета N
40107);
источники финансирования отдельных государственных программ и
мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной
основе (балансовый счет N 40108);
финансирование отдельных государственных программ и
мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной
основе (балансовый счет N 40109);
средства Минфина России для финансирования капитальных
вложений (балансовый счет N 40110);
финансирования капитальных вложений за счет средств Минфина
России (балансовый счет N 40111);
суммы по поручениям избирательных комиссий (комиссий
референдума) (балансовый счет N 40301);
таможенные и другие платежи от внешнеэкономической
деятельности (балансовый счет N 40314),
в том числе:
таможенные и другие платежи от внешнеэкономической
деятельности (по лицевым счетам, открытым органам Федерального
казначейства на балансовом счете N 40314);
таможенные и другие платежи от внешнеэкономической
деятельности (по лицевым счетам, открытым таможенным органам
Российской Федерации, на балансовом счете N 40314);
средства от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности, полученные федеральными органами исполнительной
власти или иными прямыми получателями средств федерального бюджета
и находящимися в их ведении учреждениями и организациями,
перешедшими на обслуживание в органы Федерального казначейства
(лицевые счета с признаком "1" балансового счета N 40503);
средства от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности, полученные организациями, финансируемыми из
федерального бюджета (лицевые счета с признаком "2" балансового
счета N 40503).
3. Данные по лицевым счетам с признаками "1" и "2" балансового
счета N 40503 включаются в отчет по состоянию на 1-е число каждого
месяца.
4. Данные по лицевым счетам, открытым органам Федерального
казначейства и таможенным органам Российской Федерации на
балансовом счете N 40314, включаются в отчет по состоянию на 1-е
число каждого месяца.
5. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с
целью проверки Отчета должен сопоставить данные Отчета с
соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату
составления этого Отчета, а на 1-е число каждого месяца - после
составления ежемесячного баланса с данными по соответствующим
счетам ежемесячного баланса.
6. После проверки отчетных данных с данными ежедневного
баланса указанный Отчет в сроки и порядке, которые устанавливаются
территориальным учреждением Банка России по субъекту Российской
Федерации, передается в территориальное учреждение Банка России по
этому субъекту Российской Федерации.
Банковская отчетность
|——————————|—————————————————————————————————————————|
|Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории| |
|по ОКАТО |————|———————————————|———————————————|————|
| |по | основной |регистрационный|БИК |
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | |номер | номер) | |
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
|——————————|————|———————————————|———————————————|————|
ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ,
МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
по состоянию на "___" __________ _____ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала)_______________
Почтовый адрес________________________________________________
Код формы 0409904
Месячная
руб.
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| Номер | Номер балансового | Сумма в | Сумма |
| п/п | счета | валюте | иностранной |
| | | Российской | валюты в |
| | | Федерации | рублевом |
| | | | эквиваленте |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 1. Актив |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 1 | 50104 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 2 | 50105 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 3 | 50205 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 4 | 50206 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 5 | 50305 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 6 | 50306 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 7 | 51201 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 8 | 51202 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 9 | 51203 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 10 | 51204 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 11 | 51205 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 12 | 51206 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 13 | 51207 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 14 | 51208 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 15 | 51209 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 16 | 51301 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 17 | 51302 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 18 | 51303 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 19 | 51304 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 20 | 51305 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 21 | 51306 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 22 | 51307 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 23 | 51308 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 24 | 51309 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 25 | 44101 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 26 | 44102 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 27 | 44103 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 28 | 44104 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 29 | 44105 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 30 | 44106 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 31 | 44107 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 32 | 44108 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 33 | 44109 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 34 | 44201 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 35 | 44202 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 36 | 44203 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 37 | 44204 | | |
|————————|———————————————————|———————————————|———————————————|
| 38 | 44205 | | |
Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Сентябрь
|
