Указание Центрального банка Российской Федерации от 15.01.2015 № 3533-У

Количество ценных бумаг на иных счетах организации (штук), в том числе				Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги	Признак организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги	ИНН или TIN организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги	КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги	ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги	Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги	Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг – депозитария,  регистратора
на счетах депо доверительного управляющего	на казначейских счетах депо эмитента	на счетах залогодержателя	на эмиссионных счетах
83	84	85	86	87	88	89	90	91	92	93

Подраздел 1.4. Балансовая стоимость вложений в ценные бумаги и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, принадлежащие отчитывающейся организации на праве собственности (за исключением переданных отчитывающейся организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление)

Номер строки	Наименование  эмитента	ИНН или TIN эмитента	ОГРН эмитента	КПП эмитента	Код страны эмитента	Код типа ценной бумаги	Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг	Код ISIN ценной бумаги	Объем вложений в ценные бумаги в валюте Российской Федерации, тыс. руб.
94	95	96	97	98	99	100	101	102	103

Раздел 2. Операции с векселями

Подраздел 2.1. Учтенные организацией векселя

Номер строки	Векселедатель	ИНН или TIN векселедателя	ОГРН векселедателя	Код  страны векселедателя	Код типа ценной бумаги	Серия вексе ля	Номер вексе ля	Номер бланка векселя при его наличии	Дата составления	Срок и условия платежа	Код валюты вексель ной суммы	Вексельная сумма, в ед. валюты номинала	Дата принятия на баланс	Основание приобрете- ния (вид и реквизиты)
104	105	106	107	108	109	110	111	112	113	114	115	116	117	118

Контрагент по сделке	ИНН или TIN контрагента	ОГРН контрагента	Код страны контрагента	Стоимость векселя, отраженная в балансе на конец отчетного периода, – всего (без учета накопленного дисконта (процента), руб.	Накопленный дисконт (процент), руб.	Номер счета	Место нахождения векселя
119	120	121	122	123	124	125	126

ИНН юридического лица либо физического лица (при наличии), у которого находится вексель	ОГРН  юридического лица либо физического лица (при наличии), у которого находится вексель	Код страны юридического лица либо физического лица (при наличии), у которого находится вексель	Основания нахождения векселя в другой организации (вид и реквизиты договора при наличии)	Примечание
127	128	129	130	131

Подраздел 2.2. Выпущенные векселя

Номер строки	Серия векселя	Номер векселя	Номер бланка	Дата составления	Дата и условия погашения	Вексельная сумма, ед. валюты номинала	Код валюты вексельной суммы
132	133	134	135	136	137	138	139

Первый векселедержатель	ИНН или TIN первого векселедержателя	ОГРН первого векселедержателя	Код страны первого векселедержателя	Состояние векселя на отчетную дату	Дата фактического погашения	Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)	ИНН или TIN векселедержателя (собственника) (при наличии)	ОГРН векселедержателя (собственника) (при наличии)	Код страны векселедержателя (при наличии)	Примечание
140	141	142	143	144	145	146	147	148	149	150

Подраздел 2.3. Информация о векселях (кроме выпущенных самой организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в орга-низации на различных основаниях

Номер строки	Векселедатель	ИНН или TIN векселедателя	ОГРН векселедателя	Код страны векселедателя	Код типа ценной бумаги	Серия векселя	Номер векселя
151	152	153	154	155	156	157	158

Номер бланка векселя при его наличии	Дата составления	Срок и условия платежа	Вексельная сумма, в ед. валюты номинала	Код валюты вексельной суммы	Дата поступления	Основания (вид и реквизиты договора (при наличии)	Векселедержатель (собственник)	ИНН или TIN векселедержателя (собственника)	ОГРН векселедержателя (собственника)	Код страны векселедержателя (собственника)	Примечание
159	160	161	162	163	164	165	166	167	168	169	170

Раздел 3. Операции с ценными бумагами (кроме векселей), переданными отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление и в залог, а также принятыми отчитывающейся  организацией на возвратной основе (репо, заем) и в залог.

Номер строки	Наименование эмитента	ИНН или TIN эмитента	КПП эмитента	ОГРН эмитента	Код страны эмитента	Код типа ценной бумаги	Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг	Код ISIN ценной бумаги	Код валюты ценной бумаги	Номинальная стоимость ценной бумаги  в ед. валюты номинала
171	172	173	174	175	176	177	178	179	180	181

Количество ценных бумаг, шт.									Примечание
переданных по сделкам прямого репо	переданных по сделкам займа	полученных по сделкам обратного репо	полученных по сделкам займа	переданных в доверительное управление	права из которых переданы в доверительное управление	переданных в залог по обязательствам отчитывающейся организации	переданных в залог по обязательствам третьих лиц	принятых в залог
182	183	184	185	186	187	188	189	190	191

Единоличный исполнительный орган  ___________________

                                 (инициалы, фамилия)

Контролер                         ____________________

                                 (инициалы, фамилия)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420415

«Отчет по ценным бумагам»

Глава 1. Общие положения порядка составления и представления

1.1.  Отчетность по форме 0420415 «Отчет по ценным бумагам»    (далее – Отчет) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на  последний календарный день отчетного месяца включительно.

Отчет представляется в Банк России не позднее 9 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

По состоянию на 31 декабря Отчет представляется не позднее 10-го рабочего дня года, следующего за отчетным.

Отчет составляется начиная с отчетности по состоянию на 31 июля 2015 года.

В поле «Признак отчета с нулевыми показателями» в случае отсутствия данных проставляется число «0» (ноль).

1.2. Организации, не имеющие лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг на депозитарную деятельность, представляют Отчет по разделу 1 в рамках подразделов 1.3 и 1.4, а по разделу 2, 3 – в полном объеме.

1.3. Понятия «резидент» и «нерезидент» используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.

1.4. При составлении Отчета государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» следует относить к категории резидентов, не являющихся кредитными организациями.

1.5. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг в Российской Федерации, отражается в Отчете в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.

1.6. При заполнении граф Отчета «Номер строки» используется сквозная последовательная нумерация строк, не зависящая от разделов Отчета.

Глава 2. Порядок составления Отчета

2.1. Подраздел 1.1 раздела 1 составляется в следующем порядке.

В графе 2 указывается сокращенное наименование депозитария-корреспондента, которому на основании междепозитарного договора открыт междепозитарный счет «ЛОРО» для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента.

В графах 3, 11 и 23 указывается идентификационный номер налогоплательщика для резидентов (далее – ИНН) (десятизначный – для юридических лиц и двенадцатизначный – для физических лиц для графы 11), для нерезидентов – код «Tax Identification Number» (далее – TIN) или регистрационный номер в стране регистрации. При отсутствии у юридических лиц – резидентов ИНН, у нерезидентов – TIN или регистрационного номера в стране регистрации в данных графах необходимо указывать: для резидентов – десять нулей, для нерезидентов – три нуля. При отсутствии у физических лиц ИНН или TIN в данных графах необходимо указывать: для резидентов – двенадцать нулей, для нерезидентов – пять нулей.

В графах 4, 12, 24 указывается код причины постановки резидента на учет в Федеральную налоговую службу Российской Федерации (далее – КПП). При отсутствии данных поле не заполняется.

В графах 5, 13, 25 указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица – резидента. При отсутствии данных поле не заполняется.

Для инвестиционных паев паевых инвестиционных

фондов – резидентов в графах 11 – 13 указываются ИНН, КПП, ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

В случае отсутствия данных об ИНН и ОГРН

организации-резидента для заполнения граф 3, 5, 11, 13, 23, 25 профессиональный участник должен указывать в пояснительной записке причину их не заполнения.

В графах 6, 14, 26 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является юридическое лицо, в том числе эмитент данной ценной бумаги. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код «998», но не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код «999». Не следует определять страну принадлежности эмитента на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также указывать в качестве страны эмитента ценных бумаг страну, предоставившую гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страну нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента).

В графах 7 и 27 указывается номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, дающей право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора). Для организаций-нерезидентов данные графы не заполняются.

При заполнении граф 8 и 22 используются следующие коды организаций, открывших междепозитарный счет «ЛОРО», а также вышестоящих депозитариев, регистраторов:

И – нерезидент;

Э – эмитент;

Р – регистратор;

К – депозитарий – кредитная организация;

Н – депозитарий, не являющийся кредитной организацией.

В графе 9 указывается номер междепозитарного счета «ЛОРО», открытого депозитарию-корреспонденту.

В графе 10 указывается:

для юридического лица – резидента или юридического лица – нерезидента – его сокращенное наименование; если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке;

для депозитарных расписок – наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных

фондов – резидентов – наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда и в скобках – наименование паевого инвестиционного фонда;

для закладных, обязанными по которым являются физические

лица, – слова «физические лица» и информация в совокупности по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.

В графе 15 указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

BON1 – облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;

BON2 – облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 – облигации кредитных организаций – резидентов;

BON4 – облигации прочих резидентов;

BON5 – облигации иностранных государств, и облигации иностранных центральных банков;

BON6 – облигации банков-нерезидентов;

BON7 – облигации прочих нерезидентов;

DS1 – депозитные сертификаты кредитных организаций – резидентов;

DS2 – депозитные сертификаты банков – нерезидентов;

SS1 – сберегательные сертификаты кредитных организаций –резидентов;

SS2 – сберегательные сертификаты банков – нерезидентов;

SHS1 – акции кредитных организаций – резидентов (обыкновенные);

SHS2 – акции кредитных организаций – резидентов (привилегированные);

SHS3 – акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 – акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 – акции банков-нерезидентов;

SHS6 – акции прочих нерезидентов;

SHS7 – паи, доли инвестиционных фондов – нерезидентов;

SHS8 – паи, доли инвестиционных фондов – резидентов;

BIL1 – векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;

BIL2 – векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BIL3 – векселя кредитных организаций – резидентов;

BIL4 – векселя прочих резидентов;

BIL5 – векселя иностранного государства;

BIL6 – векселя банков-нерезидентов;

BIL7 – векселя прочих нерезидентов;

DR – депозитарные расписки;

CON – складское свидетельство;

WTS – варранты;

OPN – опционы эмитента;

ENC – закладные;

OTHER – иное.

В графе 16 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг, для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, – регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом.  Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. По иным неэмиссионным ценным бумагам указанная графа не заполняется.

В графе 17 (при наличии) указывается международный идентификационный код ценной бумаги (далее – ISIN).  Для депозитарной расписки указывается ISIN депозитарной расписки.

Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

По иным неэмиссионным ценным бумагам указанная графа не заполняется.

В графе 18 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

В графе 19 указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, то указанная графа не заполняется. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, в данных графах указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на дату составления Отчета. Если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, то на дату составления Отчета указывается остаточная сумма обязательства. По закладным в графе 19 указывается первоначальная сумма основного обязательства. При этом по неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней и тому подобного. Для закладных, обязанными по которым являются физические лица, в графе 19 указывается первоначальная сумма обязательств, обеспеченных ипотекой, в совокупности по физическим лицам.

В графе 20 должно указываться количество ценных бумаг, учитываемых на междепозитарном счете «ЛОРО», открытом соответствующему депозитарию-корреспонденту для учета ценных бумаг, принадлежащих его клиентам.

В графе 21 указывается сокращенное наименование юридического лица резидента или нерезидента. Если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке.

В графе 28 указывается номер междепозитарного счета (счета номинального держателя) «НОСТРО», открытого организации в вышестоящем депозитарии (регистраторе).

В случае если отчитывающийся профессиональный участник является головным депозитарием, центральным депозитарием или самостоятельно ведет реестр акционеров ценных бумаг, то графы с 21 по 28 не заполняются.

2.2. Подраздел 1.2 раздела 1 составляется в следующем порядке.

Графы 30 – 39, 43 – 49 заполняются аналогично соответствующим графам подраздела 1.1 раздела 1 Отчета.

Для векселей физических лиц в графе  30 указываются фамилия и инициалы векселедателя.

В графе 40 указывается вид счета депо, открытого в отчитывающейся организации (депозитарии), с использованием следующих обозначений:

OWNER – на счетах депо владельцев;

DEPOPROG  – на счетах депо депозитарных программ;

TRUSTEE – на счетах депо доверительного управляющего;

ISSUER – на казначейских счетах депо эмитентов;

EMISSION – на эмиссионных счетах;

DEPOSIT – на депозитных счетах депо;

TRANSIT – на транзитном счете депо;

NOMINEE – на счетах депо  номинальных держателей;

FNOMINEE – на счетах депо иностранных номинальных держателей;

FAUTHOLDER – на счетах депо иностранных уполномоченных держателей;

NONE – на счетах, владельцы которых не установлены;