Указание Центрального банка Российской Федерации от 15.01.2015 № 3533-У

1. Отчетность по форме 0420408 «Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступил профессиональный участник» (далее – Отчет) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Отчет составляется в случае участия организации в качестве ответчика в судебных процессах, связанных с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг.

Отчет представляется в Банк России не позднее пяти рабочих дней, следующих за датой наступления хотя бы одного из перечисленных событий:

получения организацией определения суда о назначении дела к судебному разбирательству;

вынесения решения суда;

исполнения требований судебных актов;

появления иных обстоятельств (изменения основания или предмета иска, отказа от иска, заключения мирового соглашения).

2. В случае когда решение суда еще не принято, заполняются графы      2 – 6.

3. В графе 2 указывается дата начала судебного процесса в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц, «гггг» – год.

4. В графе 3 указывается номер дела.

5. В графе 4 указывается наименование суда.

6. В графе 5 указывается предмет иска.

7. В графе 6 указывается сумма иска в тысячах рублей, без десятичных знаков.

8. В графе 7 указываются сведения о решении суда в части, касающейся  организации (номер судебного акта, дата и место вынесения решения суда, краткое содержание решения, включая информацию о сумме иска, порядке и сроках его исполнения).

9. В графе 8 указывается дата исполнения организацией требований в полном объеме в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц,   «гггг» – год.

10. В графе 9 указывается информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, о заключении между сторонами мирового соглашения.

Код территории по ОКАТО	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

СВЕДЕНИЯ О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ

по состоянию на «____» ___________ ____ г.

Полное/сокращенное фирменные наименования профессионального участника _______________/_________________

                                  Код формы по ОКУД 0420409

Квартальная

Номер строки	Сокращенное фирменное наименование кредитной организации	Банковский идентификационный код (БИК) кредитной организации	Код страны кредитной организа-ции	Номер счета	Тип счета	Код валюты счета	Дата Откры-тия счета
1	2	3	4	5	6	7	8

Сумма остатка денежных средств на счете на начало отчетного периода, тыс. руб.	Обороты за отчетный период по счету,  тыс. руб.		Сумма остатка денежных средств на счете на конец отчетного периода, тыс. руб.	Дата закрытия счета
	по дебету	по кредиту
9	10	11	12	13

Единоличный исполнительный орган ___________________

                             (инициалы, фамилия)

Контролер                        ____________________

                             (инициалы, фамилия)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах»

1. Отчетность по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» (далее – Отчет) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, в том числе не осуществлявшими в течение отчетного квартала профессиональную деятельность.

Отчет составляется по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября,  31 декабря включительно и представляется в Банк России не позднее 30 апреля, 31 июля,   31 октября, 30 марта.

В Отчете отражаются сведения о всех банковских счетах, открытых профессиональному участнику в банке (банках) за отчетный период, в том числе за рубежом.

Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, должны быть исключены из Отчета в том квартале, когда принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

2. В графе 2 указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации, открывшей счет профессиональному участнику:

резидента – в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

нерезидента – участника системы СВИФТ – в соответствии со справочником СВИФТ, других кредитных организаций – нерезидентов – в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении) об открытии.

В случае отсутствия сокращенного фирменного наименования кредитной организации указывается полное фирменное наименование кредитной организации.

3. В графе 3 указываются:

для кредитных организаций – резидентов – банковский идентификационный код (БИК) в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России), и расчетно-кассовых центров Банка России (Справочником БИК России);

для кредитных организаций – нерезидентов – участников системы СВИФТ – код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других кредитных организаций-нерезидентов – код НР.

4. В графе 4 в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) указывается цифровой код страны места нахождения кредитной организации.

5. В графе 5 указывается номер счета.

6. В графе 6 указывается тип счета (расчетный счет; депозитный счет; специальный брокерский счет и т.д.).

7. В графе 7 указывается цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

8. В графах 8 и 13 указывается дата открытия (закрытия) счета в кредитной организации в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц, «гггг» – год.

9. В графах 9 и 12 приводятся данные о суммах остатков денежных средств на счете профессионального участника на начало (конец) отчетного периода в тысячах рублей, без десятичных знаков. Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на начало (конец) отчетного периода.

10. В графах 10 и 11 указываются обороты денежных средств по дебету и кредиту каждого счета за отчетный период в тысячах рублей, без десятичных знаков. Обороты в иностранной валюте отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату совершения операции или по курсу, который фактически имел место при ее осуществлении, а полученные значения суммируются.

Код территории по ОКАТО	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

ПОКАЗАТЕЛИ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА

по состоянию на «____» ___________ ____ г.

Полное/сокращенное фирменные наименования профессионального участника ___________________/___________________

Код формы по ОКУД 0420410

Квартальная

тыс. руб.

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного    периода
1	2	3	4
АКТИВ  I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ   Нематериальные активы (04, 05)	110
в том числе:    патенты, товарные знаки (знаки обслуживания),           иные аналогичные с перечисленными права и    активы	111
сертифицированное  программное обеспечение,      используемое при осуществлении        профессиональной  деятельности	114
Основные средства (01, 02)	120
в том числе:     земельные участки  и объекты  природопользования	121
здания, машины  и  оборудование	122
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 76)	130
Доходные вложения  в материальные ценности (03)	135
в том числе:       имущество для передачи в лизинг	136
Долгосрочные финансовые вложения (58, 59)	140
в том числе:     займы, предоставленные организациям на срок     более 12 месяцев	144
финансовые  вложения в организации,             в уставном  (складочном) капитале которых    профессиональному  участнику принадлежит    более 10 процентов акций (долей, паев), включая     инвестиции в дочерние  общества, за исключением     эмиссионных ценных бумаг таких организаций,    допущенных к обращению через организаторов    торговли	145
финансовые вложения в уставный (складочный)    капитал участников (акционеров, учредителей,    членов) профессионального участника, за    исключением  эмиссионных ценных бумаг,     допущенных к обращению через организаторов    торговли	146
эмиссионные ценные бумаги российских    эмитентов, выпуски которых  не    зарегистрированы в установленном              законодательством  Российской Федерации    порядке, а также финансовые вложения в    организации, которые  на момент подачи     заявления ликвидированы или признаны                   несостоятельными  (банкротами) в установленном     законодательством порядке	147
1	2	3	4
векселя организаций, эмиссионные ценные    бумаги которых не допущены к обращению    через организаторов торговли на рынке      ценных бумаг, имеющих соответствующую     лицензию	148
прочие  долгосрочные    финансовые вложения	149
Прочие внеоборотные активы	150
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I	190
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ    Запасы и затраты	210
Налог на  добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более  чем  через 12 месяцев  после  отчетной даты)	230
в том числе:                      покупатели и заказчики (62, 76, 63)	231
задолженность дочерних и зависимых обществ (76)	233
прочая дебиторская задолженность	234
Дебиторская   задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), за исключением задолженности участников (учредителей) по  взносам в уставный капитал	240
в том числе:           дебиторская задолженность, платежи по которой  ожидаются более чем через 90  дней после отчетной даты	241
в том числе:           дебиторская задолженность контрагентов      по договорам купли-продажи ценных бумаг,  заключенным организацией от своего имени  и   за свой счет	241/10
дебиторская задолженность по договорам         купли-продажи ценных бумаг,   заключенным        организацией от своего  имени  и  за счет    клиентов – физических лиц	241/20
дебиторская задолженность по договорам        купли-продажи ценных бумаг, заключенным        организацией от  своего  имени  и  за счет    клиентов – юридических лиц	241/30
дебиторская задолженность, платежи по которой  ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты	242
в том числе:                         дебиторская задолженность контрагентов                по договорам  купли-продажи ценных бумаг,        заключенным организацией от своего  имени  и         за свой счет	242/10
дебиторская задолженность по договорам         купли-продажи ценных бумаг, заключенным        организацией от своего имени и  за счет        клиентов – физических лиц	242/20
дебиторская задолженность по договорам         купли-продажи ценных бумаг, заключенным              организацией от своего имени и за счет        клиентов – юридических лиц	242/30
прочая   дебиторская задолженность	243
Задолженность участников (учредителей) по взносам  в уставный капитал (75)	250
Собственные акции, выкупленные у акционеров (81)	260
Краткосрочные финансовые вложения (58, 59)	270
в том числе:              займы, предоставленные организациям на срок     менее 12 месяцев	271
1	2	3	4
финансовые  вложения в организации, в уставном      (складочном) капитале которых    профессиональному участнику  принадлежит    более 10 процентов акций (долей,  паев),  за    исключением  эмиссионных ценных бумаг таких     организаций, допущенных к обращению через    организаторов торговли	272
финансовые  вложения в уставный  (складочный)   капитал участников (акционеров, учредителей,       членов) профессионального  участника,  за     исключением  эмиссионных ценных бумаг,      допущенных  к   обращению  через организаторов     торговли	273
эмиссионные ценные бумаги российских    эмитентов, выпуски которых  не    зарегистрированы в установленном              законодательством Российской Федерации    порядке,  а также финансовые  вложения   в    организации,  которые на момент подачи  заявления    ликвидированы  или признаны несостоятельными           (банкротами) в установленном законодательством          порядке	274
векселя организаций, эмиссионные ценные    бумаги  которых не допущены  к  обращению    через организаторов торговли на рынке ценных    бумаг, имеющих соответствующую лицензию	275
прочие краткосрочные финансовые вложения	276
Денежные средства	280
в том числе:                        Касса (50)	281
Расчетные счета (51)	282
в том числе:                          собственные денежные средства	282/10
денежные средства по договорам на брокерское       обслуживание	282/20
денежные средства по договорам на управление   ценными бумагами	282/30
Валютные счета (52)	283
Прочие денежные средства (55, 57)	284
в том числе:                          собственные денежные средства	284/10
денежные средства по договорам на брокерское      обслуживание	284/20
денежные средства по договорам на управление     ценными бумагами	284/30
Прочие оборотные активы	290
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II	300
БАЛАНС (сумма строк 190 и 300)	310
ПАССИВ III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ  Уставный капитал  (80)	410
Добавочный капитал (83)	420
Резервный капитал (82)	430
в том числе:                              резервы, образованные в соответствии с    законодательством	431
резервы, образованные в соответствии  с    учредительными  документами	432
Целевые финансирование  и поступления (86)	450
Нераспределенная прибыль прошлых лет (84)	460
Непокрытый убыток прошлых лет (84)	465
Нераспределенная прибыль отчетного года (84)	470	Х
Непокрытый убыток отчетного года (84)	475	Х
1	2	3	4
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III	490
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ   ОБЯЗАТЕЛЬСТВА       Займы и кредиты (67)	510
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511
займы, подлежащие погашению более чем через 12  месяцев  после отчетной даты	512
Прочие долгосрочные обязательства	520
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV	590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА       Займы и кредиты (66)	610
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611
займы, подлежащие погашению в течение 12  месяцев  после отчетной даты	612
Кредиторская задолженность	620
в том числе: задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (76)	621
задолженность перед персоналом организации (70)	622
задолженность перед государственными      внебюджетными  фондами (69)	623
задолженность перед  бюджетом (68)	624
Прочие кредиторы	625
в том числе:                  кредиторская  задолженность контрагентов по        договорам  купли-продажи  ценных бумаг,          заключенным организацией  от своего  имени  и         за свой счет	625/10
кредиторская  задолженность по договорам          купли-продажи  ценных бумаг,  заключенным        организацией от  имени  и  за счет        клиентов – физических лиц  или от своего имени         и за  счет  клиентов – физических лиц	625/20
кредиторская  задолженность  по договорам        купли-продажи ценных бумаг, заключенным         организацией от имени  и за счет        клиентов – юридических лиц  или от своего        имени и за счет клиентов – юридических  лиц	625/30
Задолженность участникам (учредителям) по    выплате доходов (75)	630
Доходы будущих  периодов (98)	640
Резервы предстоящих расходов (96)	650
Прочие  краткосрочные обязательства	660
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V	690
БАЛАНС (суммы строк 490, 590, 690)	700