Постановление Правительства Вологодской области от 05.11.2014 № 990

Приложение 4

к государственной программе

(В редакции Постановления Правительства Вологодской области

от 03.08.2015 № 650; от 28.12.2015 № 1195;

от 29.02.2016 № 184; от 14.03.2016 № 219;

от 23.05.2016 № 446; от 08.08.2016 № 721;

от 06.02.2017 № 122; от 29.08.2017 № 787)

ПОДПРОГРАММА

"ОБЕСПЕЧЕНИЕ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ

ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА И ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ

БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ НА 2015 - 2020 ГОДЫ"

(ДАЛЕЕ - ПОДПРОГРАММА 1)

Паспорт подпрограммы 1

(В редакции Постановления Правительства Вологодской области

от 03.08.2015 № 650; от 28.12.2015 № 1195;

от 29.02.2016 № 184; от 08.08.2016 № 721;

от 06.02.2017 № 122; от 29.08.2017 № 787)

Ответственный исполнитель подпрограммы 1	Департамент финансов области
Исполнители мероприятий подпрограммы 1	Комитет информационных технологий и телекоммуникаций области
Цели подпрограммы 1	обеспечение исполнения областного бюджета на основе принципов долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного бюджета, повышения эффективности бюджетных расходов
Задачи подпрограммы 1	обеспечение устойчивости доходной базы областного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств;
	повышение эффективности бюджетных расходов и качества управления региональными финансами;
	повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса
Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы 1	исполнение областного бюджета по налоговым и неналоговым доходам, %;
	рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области (без учета налога на прибыль организаций) к году, предшествующему отчетному, %;
	исполнение областного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета), %;
	отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета области к общему объему расходов областного бюджета, %;
	доля органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового управления более 75% от максимально возможной оценки, которую может получить орган исполнительной власти, в общем объеме органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, %;
	доля расходов областного бюджета, по которым проводится оценка эффективности и результативности расходов в общем объеме расходов областного бюджета, %;
	доля расходов областного бюджета на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, сформированных по утвержденным нормативам на оказание государственных услуг, определенных в ведомственных перечнях государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, в общем объеме расходов на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, %;
	размещение на официальном сайте Департамента финансов области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме в актуальном формате
Сроки реализации подпрограммы 1	2015 - 2020 годы
Объемы финансового обеспечения подпрограммы 1 за счет средств областного бюджета	общий объем финансирования мероприятий подпрограммы 1 из средств областного бюджета составит всего 924 005,5 тыс. рублей, в том числе по годам: 2015 год – 63 419,1 тыс. рублей; 2016 год – 77 856,1 тыс. рублей; 2017 год – 91 134,4 тыс. рублей; 2018 год – 91 073,8 тыс. рублей; 2019 год – 90 893,8 тыс. рублей; 2020 год – 509 628,3 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 1	исполнение областного бюджета по налоговым и неналоговым доходам на уровне 100%; достижение ежегодного роста  налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области (без учета налога на прибыль организаций) к году, предшествующему отчетному, в размере 1%; поддержание  уровня исполнения  областного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета)  с 99% в 2013 году до уровня 99% начиная с 2018 года; снижение доли просроченной кредиторской задолженности областного бюджета к общему объему расходов областного бюджета с 0,1% в 2013 году до 0,04% в 2020 году; увеличение доли органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового управления более 75% от максимально возможной оценки, которую может получить орган исполнительной власти, в общем объеме органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, c 59,4% в 2013 году до уровня 87% начиная с 2017 года; повышение доли расходов областного бюджета, по которым проводится оценка эффективности и результативности расходов, в общем объеме расходов областного бюджета с 34,9% в 2013 году до уровня 95% в 2016 году; повышение доли расходов областного бюджета на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, сформированных по утвержденным нормативам на оказание государственных услуг, определенных в ведомственных перечнях государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, в общем объеме расходов на оказание государственных услуг государственными учреждениями области с 0% в 2013 году до 100% в 2016 году; повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса путем размещения на официальном сайте Департамента финансов области  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета  в доступной для граждан форме в актуальном формате

I. Характеристика сферы реализации подпрограммы 1

Вопрос обеспечения сбалансированности областного бюджета стал особенно острым начиная с 2009 года.

Потеряв в 2009 году почти 40 процентов налоговых и неналоговых доходов, область до сих пор не восстановила их полностью в связи со снижением поступлений налога на прибыль организаций. В данных условиях достижение сбалансированности бюджета должно обеспечиваться путем укрепления доходной базы бюджета за счет наращивания иных стабильных источников доходов.

На областном уровне функционирует межведомственная рабочая группа, основным принципом деятельности которой является консолидация совместных усилий органов власти и контрольно-надзорных органов в вопросе сокращения налоговой задолженности и пресечения правонарушений в налоговой сфере.

Реализуются мероприятия, направленные на легализацию налоговой базы по налогу на прибыль, защиту от «фиктивной» миграции должников на территорию области, выявление собственников недвижимости, сдающих в наем жилье без декларирования доходов, взыскание задолженности в отношении юридических и физических лиц.

Благодаря принятым мерам за 2012 - 2013 годы задолженность по налогам сократилась на 1,6 млрд. рублей и достигла докризисного уровня. В консолидированный бюджет области мобилизовано 3,9 млрд. рублей доходов.

Обеспечение сбалансированности областного бюджета является основной из задач бюджетной политики с целью безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в первую очередь публичных нормативных обязательств.

Достижению цели будет способствовать разработка и утверждение бюджетного прогноза Вологодской области на долгосрочный период в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации. Включение в состав долгосрочного бюджетного прогноза области предельных объемов финансового обеспечения государственных программ области, а также прогноза (в том числе на вариативной основе) основных характеристик областного бюджета позволит законодательно оформить систему формирования расходной части областного бюджета на основе государственных программ области, синхронизированных по целям и ресурсам в долгосрочном бюджетном прогнозе области.

Расходная часть областного бюджета на 2014 год на 86,6% сформирована программно-целевым методом планирования. В целях повышения эффективности бюджетных расходов и увязки финансовых ресурсов с целями и задачами социально-экономического развития области на долгосрочную перспективу необходимо дальнейшее повышение доли расходов областного бюджета, сформированных в рамках государственных программ.

В целях повышения эффективности бюджетных расходов, осуществляемых главными распорядителями средств областного бюджета, принято постановление Правительства области от 9 апреля 2013 года № 388 «Об утверждении Порядка оценки качества финансового управления органов исполнительной государственной власти области». Начиная с 2013 года Департаментом финансов области проводится оценка качества финансового управления в органах исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями средств областного бюджета. По итогам оценки за 2013 год средний уровень качества финансового управления органов исполнительной государственной власти области составил 75,6%. В 14 органах исполнительной государственной власти области уровень качества финансового управления составил ниже среднего.

В целях обеспечения дальнейшего повышения эффективности бюджетных расходов необходимо продолжить проведение оценки, а также совершенствование методик оценки качества финансового управления органов исполнительной государственной власти области.

Итогом реформирования государственных учреждений области в рамках Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» стало создание условий для оптимизации бюджетной сети государственных учреждений, передачи оказания (выполнения) части государственных услуг (работ) в рыночный сектор экономики, повышение эффективности бюджетных расходов на основе оценки достижения количественных и качественных показателей государственного (муниципального) задания.

Необходимо продолжить работу по оптимизации структуры бюджетной сети за счет ликвидации или преобразования государственных учреждений, не оказывающих услуги, непосредственно направленные на реализацию полномочий органов государственной власти и органов местного самоуправления, а также несоответствующие сфере деятельности органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, в организации иной организационно-правовой формы.

Необходимо продолжить работу, направленную на повышение эффективности бюджетных расходов, обеспечение режима экономного и рационального использования бюджетных средств.

Поставленные цели должны быть увязаны с реальными возможностями областного бюджета, с основными параметрами оказания государственных услуг, необходимо обеспечить проработку планов структурных реформ, развитие эффективных финансово-экономических механизмов управления (внедрение нормативного финансирования, учитывающего результативность работы учреждений области; введение «эффективного» контракта с работниками).

В плановом периоде будет завершено формирование ведомственных перечней государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, которые будут действовать для всех публично-правовых образований области.

Повышения качества государственных услуг (работ) также предполагается достичь путем создания соответствующей нормативно-правовой базы, регулирующей привлечение к оказанию государственных услуг (работ) негосударственных организаций посредством внедрения конкурсного размещения закупок для обеспечения государственных нужд с участием негосударственных организаций и полномасштабного применения принципов «эффективного контракта» в государственных учреждениях.

Также одним из основных направлений реализации подпрограммы является повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса в Вологодской области.

В 2013 году разработана и внедрена информационная система «Открытый бюджет», что позволяет заинтересованным слоям населения ознакомиться с процессом формирования и исполнения областного бюджета в доступной для понимания форме.

В целях дальнейшего повышения открытости и прозрачности бюджетного процесса в Вологодской области необходимо продолжить данную работу.

Необходимо проведение мероприятий, направленных на модернизацию официального сайта Департамента финансов области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 06.02.2017 № 122)

II. Цели, задачи и целевые показатели (индикаторы) подпрограммы 1,

основные ожидаемые конечные результаты реализации

подпрограммы 1, сроки реализации подпрограммы 1

Целью подпрограммы 1 является обеспечение исполнения областного бюджета на основе принципов долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного бюджета, повышения эффективности бюджетных расходов.

Для достижения указанной цели предполагается решение следующих задач:

обеспечение устойчивости доходной базы областного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств;

повышение эффективности бюджетных расходов и качества управления региональными финансами;

повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса.

Сведения о целевых показателях (индикаторах) подпрограммы 1 и сведения о порядке сбора и методике расчета значений целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 1 приведены соответственно в приложениях 1 и 2 к подпрограмме 1.

С учетом специфики подпрограммы 1 для измерения ее результатов будут использоваться не только количественные индикаторы, но и качественные оценки.

Реализация мероприятий подпрограммы 1 позволит достичь следующих результатов: (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195)

исполнение областного бюджета по налоговым и неналоговым доходам на уровне 100%, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195)

достижение ежегодного роста  налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области (без учета налога на прибыль организаций) к году, предшествующему отчетному, в размере 1%, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195)

поддержание уровня исполнения  областного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета)  с 99% в 2013 году до уровня  99% начиная с 2018 года, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195)

снижение доли просроченной кредиторской задолженности областного бюджета к общему объему расходов областного бюджета  с 0,1% в 2013 году до  0,04% в 2020 году, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195)

увеличение доли органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового управления более 75% от максимально возможной оценки, которую может получить орган исполнительной власти, в общем объеме органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, c 59,4% в 2013 году до уровня 87,0% начиная с 2017 года; (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195; от 29.08.2017 № 787)

повышение доли расходов областного бюджета, по которым проводится оценка эффективности и результативности расходов, в общем объеме расходов областного бюджета с 34,9% в 2013 году до уровня 95% в 2016 году; (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195; от 06.02.2017 № 122)

повышение доли расходов областного бюджета на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, сформированных по утвержденным нормативам на оказание государственных услуг, определенных в ведомственных перечнях государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, в общем объеме расходов на оказание государственных услуг государственными учреждениями области с 0% в 2013 году до 100% в 2016 году; (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195; от 06.02.2017 № 122)

повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса путем размещения на официальном сайте Департамента финансов области  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета  в доступной для граждан форме в актуальном формате. (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 28.12.2015 № 1195)

Подпрограмму 1 планируется реализовать в 2015 - 2020 годах.

III. Характеристика основных мероприятий подпрограммы 1

Для достижения цели и решения задач подпрограммы 1 необходимо реализовать ряд основных мероприятий.

Основное мероприятие 1.1 «Укрепление доходной базы консолидированного бюджета области и оптимизация расходов в целях обеспечения исполнения областного бюджета»

Цель мероприятия: создание механизмов снижения рисков при исполнении областного бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств за счет мероприятий по укреплению доходной базы бюджета и оптимизации расходов.

В рамках основного мероприятия предусматривается:

1) реализация утвержденного постановлением Правительства области от 18 августа 2014 года № 727 Плана мероприятий по укреплению доходного потенциала бюджета Вологодской области, включающего следующие направления:

усиление работы по неплатежам в областной и местные бюджеты;

легализация бизнеса и объектов налогообложения;

улучшение качества администрирования неналоговых доходов;

содействие созданию рабочих мест;

повышение бюджетной отдачи от использования государственного и муниципального имущества;

2) организация межведомственного взаимодействия, способствующего увеличению поступлений в бюджет от отрасли торговли и акцизов на алкогольную продукцию, совершенствованию областного законодательства в сфере улучшения собираемости налогов и борьбе с налоговой преступностью;

3) внедрение порядка исчисления налога на имущество организаций и налога на недвижимое имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов имущества и последующий постоянный мониторинг его реализации;

4) поэтапная отмена действующих на областном уровне льгот по региональным налогам;

5) разработка и утверждение бюджетного прогноза Вологодской области на долгосрочный период с включением предельных объемов финансового обеспечения государственных программ области, синхронизированных по целям и ресурсам, в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации;

6) подготовка проекта закона области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и материалов к нему в установленные сроки;

7) осуществление мониторинга за соблюдением требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предельного размера дефицита областного бюджета;

8) осуществление мониторинга за исполнением областного бюджета по расходной части;

9) осуществление мониторинга просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета области в соответствии с Порядком проведения мониторинга и урегулирования дебиторской и кредиторской задолженности, утвержденным постановлением Правительства области от 16 июля 2012 года № 817;

10) создание резервного фонда области.

Основное мероприятие 1.2 «Обеспечение бюджетного процесса в части исполнения областного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством»

Цель мероприятия: обеспечение исполнения областного бюджета с учетом внедрения принципов повышения эффективности бюджетных расходов.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

формирование и исполнение областного бюджета посредством программно-целевых методов планирования и создание условий для повышения доли расходов областного бюджета, формируемых в рамках программ, к общему объему расходов областного бюджета;

осуществление совместно с Департаментом стратегического планирования области методологической помощи органам исполнительной государственной власти области в целях повышения доли расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ области, к общему объему расходов областного бюджета;

проведение оценки качества финансового управления органов исполнительной государственной власти области в соответствии с Порядком оценки качества финансового управления органов исполнительной государственной власти области, утвержденным постановлением Правительства области от 9 апреля 2013 года № 388;

осуществление мониторинга формирования ведомственных перечней государственных и муниципальных услуг (работ) на основании базовых (отраслевых) перечней государственных и муниципальных услуг (работ), формируемых на федеральном уровне;

ежедневный контроль за исполнением участниками бюджетного процесса расходов в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств, не участниками бюджетного процесса – в пределах утвержденных планов финансово-хозяйственной деятельности;

использование электронного документооборота с участниками и не участниками бюджетного процесса при планировании и исполнении расходов;

контроль за своевременным осуществлением социально значимых расходов бюджета (выплата заработной платы, выплаты социального характера);

осуществление предварительного и текущего контроля за ведением операций со средствами областного бюджета главными распорядителями и получателями средств, кассовое обслуживание исполнения областного бюджета.

Обеспечение реализации предусмотренных законодательством Российской Федерации полномочий Департамента финансов области по осуществлению учета операций по исполнению областного бюджета, учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений области осуществляется государственным казенным учреждением Вологодской области «Областное казначейство».

Основное мероприятие 1.3 «Формирование и публикация в открытых источниках информации о бюджетном процессе в области»

Цель мероприятия: повышение информированности граждан о процессе формирования и исполнения областного бюджета.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

размещение на официальном сайте Департамента финансов области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме;

дальнейшее развитие системы информированности граждан о процессе формирования и исполнения областного бюджета проведения мероприятий, направленных на модернизацию официального сайта Департамента финансов области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 06.02.2017 № 122)

IV. Финансовое обеспечение реализации основных мероприятий

подпрограммы 1 за счет средств областного бюджета

Объем финансовых средств, необходимых для реализации подпрограммы 1 за счет средств областного бюджета, составляет 924 005,5 тыс. руб., в том числе по годам реализации: (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 03.08.2015 № 650; от 28.12.2015 № 1195; от 29.02.2016 № 184; от 08.08.2016 № 721; от 06.02.2017 № 122)

в 2015 году - 63 419,1 тыс. рублей, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 03.08.2015 № 650; от 28.12.2015 № 1195)

в 2016 году - 77 856,1 тыс. рублей, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 29.02.2016 № 184; от 08.08.2016 № 721; от 06.02.2017 № 122)

в 2017 году - 91 134,4 тыс. рублей, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 06.02.2017 № 122)

в 2018 году - 91 073,8 тыс. рублей, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 06.02.2017 № 122)

в 2019 году - 90 893,8 тыс. рублей, (В редакции Постановления Правительства Вологодской области от 06.02.2017 № 122)

в 2020 году - 509 628,3 тыс. рублей.

Финансовое обеспечение подпрограммы 1 государственной программы за счет средств областного бюджета приведено в приложении 3 к подпрограмме 1.

V. Характеристика мер правового регулирования подпрограммы 1

Сведения о мерах правового регулирования в сфере реализации подпрограммы 1 приведены в приложении 4 к подпрограмме 1.

Приложение 1

к подпрограмме 1

(В редакции Постановления Правительства Вологодской области

от 28.12.2015 № 1195; от 06.02.2017 № 122;

от 29.08.2017 № 787)

Сведения

о целевых показателях (индикаторах) подпрограммы 1

государственной программы

№ п/п	Задачи, направленные на достижение цели	Наименование целевого показателя (индикатора)	Ед. измерения	Значения показателей
				2013 год (факт)	2014 год (оценка)	прогноз
						2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Обеспечение устойчивости доходной базы областного  бюджета для обеспечения исполнения расходных обязательств	исполнение областного бюджета по налоговым и неналоговым доходам	%	100,7	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0
		рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области (без учета налога на прибыль организаций) к году, предшествующему отчетному	%	113	104,0	101	101	101	101	101	101
		исполнение областного бюджета по расходной части (в процентах от утвержденного бюджета без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета)	%	99	95	96	97	98	99	99	99
		отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета   к общему объему расходов областного бюджета	%	0,1	0,1	0,08	0,08	0,08	0,05	0,05	0,04
2.	Повышение эффективности бюджетных расходов и качества управления региональными финансами	доля органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового управления более 75% от максимально возможной оценки, которую может получить орган исполнительной власти, в общем объеме органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств	%	59,4	59	59	59	87,0	87,0	87,0	87,0
		доля расходов областного бюджета, по которым проводится оценка эффективности и результативности расходов, в общем объеме расходов областного бюджета	%	34,9	85	95	95	-	-	-	-
		доля расходов областного бюджета на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, сформированных по утвержденным нормативам на оказание государственных услуг, определенных в ведомственных перечнях государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, в общем объеме расходов на оказание государственных услуг государственными учреждениями области	%	-	-	-	100	-	-	-	-
3.	Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса	размещение на официальном сайте Департамента финансов области  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»  информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета  в доступной для граждан форме в актуальном формате	да = 1 нет = 0	0	1	1	1	1	1	1	1

Приложение 2

к подпрограмме 1

(В редакции Постановления Правительства Вологодской области

от 29.08.2017 № 787)

Сведения

о порядке сбора информации и методике расчета целевых показателей

(индикаторов) подпрограммы 1 государственной программы

№ п/п	Наименование целевого показателя (индикатора)	Единица измерения	Определение целевого показателя (индикатора)	Временные характеристики целевого показателя (индикатора)	Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к целевому показателю (индикатору)	Базовые показатели (индикаторы), используемые в формуле	Метод сбора информации, индекс формы отчетности*	Объект и единица наблюдения	Охват единиц совокупности	Ответственный за сбор данных по целевому показателю (индикатору)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Исполнение областного бюджета по налоговым и неналоговым доходам	%	отношение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет не ниже запланированных объемов	ежегодно, показатель за период	Идо i = ФДо i / ПДо i x 100%	ФДо i - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет за отчетный год; ПДо i - плановый объем поступления налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет, утвержденный законом о бюджете	2	-	-	Департамент финансов области
2.	Рост налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области (без учета налога на прибыль организаций) к году, предшествующему отчетному	%	достижение роста налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области (без учета налога на прибыль организаций) к году, предшествующему отчетному	ежегодно, показатель за период	РД = (Фд i - Фнп i) / (Фд i-1 - Фнп i-1) x 100%	Фд i - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области за отчетный год; Фнп i - фактическое поступление налога на прибыль организаций в консолидированный бюджет Вологодской области за отчетный год; Фд i-1 - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Вологодской области за год, предшествующий отчетному; Фнп i-1 - фактическое поступление налога на прибыль организаций в консолидированный бюджет Вологодской области за год, предшествующий отчетному	2	-	-	Департамент финансов области
3.	Исполнение областного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета)	%	исполнение областного бюджета по расходной части (без учета расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета)	ежегодно, показатель за период	С = (А – В) / (D - Е) x 100%	А – общий объем расходов областного бюджета, фактически сложившийся за отчетный период; В – объем расходов областного бюджета, осуществляемых за счет средств федерального бюджета, фактически сложившийся в отчетном периоде; D – общий объем расходов областного бюджета за отчетный период в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств; Е – объем расходов областного бюджета, осуществляемых за счет средств федерального бюджета в отчетном периоде в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств	2	-	-	Департамент финансов области
4.	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета к общему объему расходов областного бюджета	%	отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета к общему объему расходов областного бюджета	ежегодно, показатель за период	С = А / В x 100%	А - объем просроченной кредиторской задолженности областного бюджета области за отчетный период, В - общий объем расходов областного бюджета области, фактически сложившийся за отчетный период	2	-	-	Департамент финансов области
5.	Доля органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового управления более 75% от максимально возможной оценки, которую может получить орган исполнительной власти, в общем объеме органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств	%	доля органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового управления более 75% от максимально возможной оценки, которую может получить орган исполнительной власти, в общем объеме органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств	ежегодно, показатель за период	С = А / В x 100%	А – количество органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового управления более 75% от максимально возможной оценки, которую может получить орган исполнительной власти, В – общее число органов исполнительной государственной власти области, являющихся главными распорядителями бюджетных средств	4 (в соответствии с результатами оценки качества финансового управления, проводимой Департаментом финансов области)	-	-	Департамент финансов области
6.	Доля расходов областного бюджета, по которым проводится оценка эффективности и результативности расходов, в общем объеме расходов областного бюджета	%	доля расходов областного бюджета, по которым проводится оценка эффективности и результативности расходов, в общем объеме расходов областного бюджета	ежегодно, показатель за период	С = А / В x 100%	А – расходы областного бюджета, по которым проведена оценка эффективности и результативности расходов, В – общий объем расходов областного бюджета за отчетный финансовый год	2	-	-	Департамент финансов области
7.	Доля расходов областного бюджета на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, сформированных по утвержденным нормативам на оказание государственных услуг, определенных в ведомственных перечнях государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, в общем объеме расходов на оказание государственных услуг государственными учреждениями области	%	Доля расходов областного бюджета на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, сформированных по утвержденным нормативам на оказание государственных услуг, определенных в ведомственных перечнях государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, в общем объеме расходов на оказание государственных услуг государственными учреждениями области	ежегодно, показатель за период	С = А / В x 100%	А – расходы областного бюджета на оказание государственных услуг государственными учреждениями области, сформированные по утвержденным нормативам на оказание государственных услуг, определенных в ведомственных перечнях государственных услуг и работ на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг и работ, разработанных федеральными органами исполнительной власти, В – общий объем расходов на оказание государственных услуг государственными учреждениями области	4 (наличие)	-	-	Департамент финансов области
8.	Размещение на официальном сайте Департамента финансов области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме в актуальном формате	да=1 нет=0	размещение на официальном сайте Департамента финансов области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме в актуальном формате	ежегодно, показатель за период	принимает значение «1» в случае наличия размещенных на официальном сайте Департамента финансов области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации об областном бюджете и отчета об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме в актуальном формате, значение «0» в случае их отсутствия		4 (наличие на сайте)	-	-	Департамент финансов области