|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 31.08.2007 № 1881-УСимвол 47. Выдачи наличных денег на операции игорного бизнеса. Выдачи наличных денег со счетов организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме. Символ 50. Выдачи наличных денег со счетов организаций для выплаты всех видов пенсий, пособий, компенсаций и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных внебюджетных и негосударственных фондов. Выдачи наличных денег страховым организациям, имеющим лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации, для осуществления выплат по договорам личного, имущественного и иного страхования. Символ 51. Выдачи наличных денег с текущего счета физического лица. Символ 53. Прочие выдачи. Все выдачи наличных денег, не учтенные по символам 40 - 42, 46, 47, 50, 51, 54 - 62. Символ 54. Выдачи займов и кредитов. Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займа. Выдачи наличными деньгами кредитов, предоставленных физическим лицам. Символ 55. Выдачи наличных денег со счетов по вкладам (депозитам) физических лиц в кредитных организациях, включая выдачи наличных денег со счетов в иностранной валюте. Символ 56. Выдачи наличных денег по переводам (без открытия счета переводополучателям). Выдачи наличных денег по переводам, поступившим физическим лицам, без открытия переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях. Символ 57. Выдачи наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты, в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств). Символ 58. Выдачи наличных денег со счетов индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанных в денежном чеке направлений этих выдач. Символ 59. Выдачи наличных денег организациям Федерального агентства связи для осуществления выплат переводов, пенсий и других единовременных выплат. Символ 60. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных законодательством Российской Федерации (за исключением векселей). Символ 61. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на операции с векселями. Символ 62. Выдачи наличных денег по операциям (независимо от их экономического содержания), совершаемым юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и физическими лицами с использованием платежных карт (их реквизитов) (за исключением операций, совершаемых через банкоматы). Символ 70. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца. Остатки наличных денег в кассе кредитной организации - балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций", обменных пунктах - балансовый счет N 20206 "Касса обменных пунктов", операционных кассах вне кассового узла - балансовый счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций" на конец отчетного месяца. Символ 72. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России; в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации. Выдачи наличных денег из кассы головного офиса в филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России. Выдачи наличных денег из кассы филиала в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России. Символ 75. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов. Символ 77. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации. Символ 80. Поступления наличных денег через банкоматы. Поступления наличных денег в кредитную организацию через банкоматы как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), в оплату товаров, оказанных услуг (выполненных работ), налогов, сборов и страховых платежей, в погашение кредитов и процентов по ним, на счета физических лиц, от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные деньги и прочее. Символ 81. Выдачи наличных денег через банкоматы. Выдачи наличных денег из кредитной организации через банкоматы как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), включая выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты. Символ 89. Сумма переходящей торговой выручки. Сумма торговой выручки отчетного месяца, проведенная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным (сведения заполняются один раз в месяц). В тех случаях, когда месяц начинается нерабочим днем, по символу 89 учитывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний день (последние дни) отчетного месяца. В этих случаях сумма выручки, перешедшей с отчетного месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторскими работниками, на основании препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью за соответствующие дни, а по остальным торговым организациям - на основании записей торговых организаций в объявлениях на взнос наличными о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца. При отсутствии записей торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца, кредитные организации определяют сумму этой выручки расчетным путем, в зависимости от количества дней, за которые она поступила. Символ 96. Досрочно выплаченная заработная плата. Сумма наличных денег, выданная в отчетном месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на месяц, следующий за отчетным. Символ 97. Поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций. Все поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными источника их поступления. Символ 98. Выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций. Все выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач. Раздел III. Составление и представление Отчета 1. Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений, учитываемых по символам 02 - 77, составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах по формам 0401704 "Кассовый журнал по приходу", 0401705 "Кассовый журнал по расходу" (далее - кассовые журналы), предусмотренным Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД), с указанием символов Отчета на основании объявлений на взнос наличными, денежных чеков, приходных и расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью. Символы 02 - 32 (за исключением символа 23) Отчета по приходу определяются по указанным в объявлениях на взнос наличными, препроводительных ведомостях к сумкам с денежной наличностью и в приходных кассовых ордерах источникам поступления наличных денег. Организации, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику. Символы 40 - 62 (за исключением символа 62) Отчета по расходу определяются по указанным на обороте денежных чеков и в расходных кассовых ордерах направлениям выдачи наличных денег. Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через банкоматы, учитываемых по символам 80, 81, составляется по данным электронного журнала, реестра платежей, предусмотренных Положением Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60). 2. Для составления Отчета ведется (с применением печатной бланочной продукции либо компьютерного оборудования) Ведомость учета кассовых оборотов по форме 0401744 (далее - ведомость по форме 0401744), предусмотренная Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД), в разрезе символов Отчета, в тысячах рублей, по данным кассовых журналов. В ведомость по форме 0401744 не включаются операции, по которым в приходных и расходных кассовых ордерах и кассовых журналах поле "Символ" не заполняется, в частности: по поступлению наличных денег от кассового работника, осуществляющего кассовое обслуживание населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; по поступлению от инкассаторских работников, осуществляющих операции по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты; по выдаче наличных денег кассовому работнику авансом для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; по выдаче наличных денег инкассаторским работникам для совершения операций по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты. В ведомости по форме 0401744 по каждому символу прихода и расхода выводятся итоги за день и за месяц. При этом ежедневные остатки кассы кредитной организации по символам 35 и 70 не суммируются. В Отчете по символу 35 отражается остаток кассы кредитной организации на 1-е число отчетного месяца, а по символу 70 - остаток кассы кредитной организации на конец дня последнего числа отчетного месяца. Общие итоги по символам 02 - 39 и символам 40 - 77 ведомости по форме 0401744 за день и за месяц, за исключением сумм по символам 35 и 70, сверяются и должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту по операциям с наличными деньгами по балансовым счетам N 20202, 20206, 20207 за исключением оборотов (по операциям с наличными деньгами), не учитываемых в ведомости по форме 0401744. 3. Отражение в Отчете операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные деньги по символам 30 и 57 осуществляется по данным реестров операций с наличной валютой и чеками, предусмотренных Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 года N 5824; 11 ноября 2005 года N 7158; 22 декабря 2006 года N 8664 ("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 года N 33; от 23 ноября 2005 года N 62; от 28 декабря 2006 года N 74). 4. Символы 97 и 98 Отчета определяются посредством выборки операций по поступлению и выдаче наличных денег на счета (со счетов) некоммерческих организаций (исходя из содержания символов 97 и 98) из данных, учтенных в кассовых журналах по символам прихода и расхода. 5. Отчет представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью: кредитными организациями, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений на 8-й рабочий день месяца, следующего за отчетным. 6. Отчет, представляемый головными офисами, филиалами кредитных организаций, содержит данные о наличном денежном обороте в целом по головному офису, филиалам кредитной организации и, в случае наличия внутренних структурных подразделений и банкоматов, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, сводные данные по указанным внутренним структурным подразделениям и банкоматам. Отчет представляется в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории, соответствующему первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО). 7. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет в соответствии с пунктом 5 настоящего Порядка, с учетом следующих особенностей. 7.1. Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по головному офису и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью. 7.2. Территориальные банки крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют сводные Отчеты по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью. 7.3. На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводные Отчеты по ее отделениям, расположенным на этой территории, представляются отделениями, на которые крупной кредитной организацией возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью. Приложение 6 к Указанию Банка России от 31 августа 2007 года N 1881-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" Банковская отчетность |——————————|————————————————————————————————————————| |Код |Код кредитной организации (филиала) | |территории| | |по ОКАТО | | | |————|———————————————|———————————————|———| | |по |основной |регистрационный|БИК| | |ОКПО|государственный|номер | | | | |регистрационный|(/порядковый | | | | |номер |номер) | | |——————————|————|———————————————|———————————————|———| |——————————|————|———————————————|———————————————|———| ОТЧЕТ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА ОБ ИНОСТРАННЫХ ОПЕРАЦИЯХ за _____________ (месяц) ____ года Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409401 Месячная Перечень направляемых на ____ листах (включая титульный лист) отчетов: |———————|————————————————————————————————————————————————————| |Номер | Вид отчета | |раздела| | |———————|————————————————————————————————————————————————————| | | Отчеты по странам | | |——————————|————————|—————————|——————————|———————————| | |отчет по |отчет по|отчет по |отчет по |отчет по | | |дальнему |странам |Германии |Украине |Казахстану | | |зарубежью |СНГ | | | | | |——————————|————————|—————————|——————————|———————————| | | Ненужное зачеркнуть | |———————|——————————|———————|——————————|——————————|———————————| |Раздел |Данные |Данные |Данные |Данные |Данные | | 1 |нулевые |нулевые|нулевые |нулевые |нулевые | | |(Данные |(Данные|(Данные |(Данные |(Данные | | |ненулевые)|ненуле-|ненулевые)|ненулевые)|ненулевые) | | | |вые) | | | | |———————|——————————|———————|——————————|——————————|———————————| |Раздел |Данные |Данные |Данные |Данные |Данные | | 2 |нулевые |нулевые|нулевые |нулевые |нулевые | | |(Данные |(Данные|(Данные |(Данные |(Данные | | |ненулевые)|ненуле-|ненулевые)|ненулевые)|ненулевые) | | | |вые) | | | | |———————|——————————|———————|——————————|——————————|———————————| |Раздел |Данные |Данные |Данные |Данные |Данные | | 3 |нулевые |нулевые|нулевые |нулевые |нулевые | | |(Данные |(Данные|(Данные |(Данные |(Данные | | |ненулевые)|ненуле-|ненулевые)|ненулевые)|ненулевые) | | | |вые) | | | | |———————|——————————|———————|——————————|——————————|———————————| |Раздел | Движение иностранных активов и обязательств | | 4 | отчитывающегося банка по операциям, | | | совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе| | |————————————————————————————————————————————————————| | | Данные нулевые (Данные ненулевые) | |———————|————————————————————————————————————————————————————| |Раздел | Отчет об активах и обязательствах по | | 5 | видам валют | |———————|————————————————————————————————————————————————————| Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _______________ г. ————————————————————————————————————————— Отчеты с нулевыми данными по разделам 1 - 4 могут не направляться отчитывающимся банком, если в данной таблице сделана соответствующая пометка. Данные по разделу 5 направляются каждым отчитывающимся банком. Наименование кредитной организации __________________ стр. X из Y Раздел 1. Движение иностранных активов и пассивов отчитывающегося банка и доходы, начисленные к получению (выплате) по ним Отчет по ____________________________________ за ____________ г. (указать вид отчета: по дальнему (отчетный зарубежью, странам СНГ, Германии, период) Украине, Казахстану) Подраздел 1А. Движение иностранных активов (требований к нерезидентам) и доходы, начисленные к получению по ним тыс. долларов США |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |Номер |Наименование показателя|Остаток|Изменение|Изменение | |строки| |на |активов в|активов в | | | |начало |резуль- |резуль- | | | |периода|тате |тате | | | | |операций |переоценки | | | | | |(гр.5-гр.1-| | | | | |гр.2-гр.4) | | | |———————|—————————|———————————| | | | 1 | 2 | 3 | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А1 |Наличная иностранная | | | | | |валюта | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А2 |Чеки (в том числе | | | | | |дорожные чеки), | | | | | |выпущенные | | | | | |нерезидентами | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А3 |Остатки на | | | | | |корреспондентских | | | | | |счетах и депозиты до | | | | | |востребования в | | | | | |банках-нерезидентах | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А4 |Залоговые депозиты | | | | | |и покрытия по | | | | | |аккредитивам в | | | | | |банках-нерезидентах | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А5 | Срочные и сберегательные депозиты в | | | банках-нерезидентах (непросроченные) | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А5.1 |Краткосрочные | | | | | |(кроме депозитов до | | | | | |востребования) | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А5.2 |Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А6 |Ссуды (непросроченные), предоставленные нерезидентам | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А6.1 |Краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А6.2 |Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А7 |Средства, | | | | | |предоставленные | | | | | |по операциям, | | | | | |совершаемым с | | | | | |ценными бумагами на | | | | | |возвратной основе с | | | | | |нерезидентами без | | | | | |признания получаемых | | | | | |ценных бумаг | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А8 |Долговые ценные бумаги (непросроченные), | | |эмитированные нерезидентами | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А8.1 |Краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А8.2 |Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1А9 |Участие (акции, паи) в капитале нерезидентов | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А9.1 |В форме обыкновенных | | | | | |акций, долей, паев и | | | | | |прочего участия (кроме | | | | | |привилегированных | | | | | |акций) | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А9.2 |В форме | | | | | |привилегированных акций| | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А10 |Недвижимое имущество | | | | | |филиалов и | | | | | |представительств на | | | | | |территориях | | | | | |иностранных государств | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А11 |Просроченная задолженность нерезидентов | | |(активы отчитывающегося банка) | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А11.1|Не погашенный в срок | | | | | |основной долг | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А11.2|Не погашенные в срок | | | | | |проценты | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А50 | Прочие требования к нерезидентам | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А50.1|Краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А50.2|Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1А51 |Итого (сумма | | | | | |строк 1А1 - 1А50.2) | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |—————————|—————————|———————————| |Прочие |Остаток |Проценты и | |изменения|на конец |доходы по | |активов |периода | участию в | | | |капитале, | | | |начисленные| | | |в отчетном | | | |периоде | |—————————|—————————|———————————| | 4 | 5 | 6 | |—————————|—————————|———————————| | | | Х | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | Х | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | Х | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| Наименование кредитной организации _______________ стр. X из Y Подраздел 1П. Движение иностранных пассивов (обязательств перед нерезидентами) и доходы, начисленные к выплате по ним тыс. долларов США |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |Номер |Наименование показателя|Остаток|Изменение|Изменение | |строки| |на |пассивов |пассивов в | | | |начало |в резуль-|результате | | | |периода|тате |переоценки | | | | |операций |(гр.5-гр.1-| | | | | |гр.2-гр.4) | | | |———————|—————————|———————————| | | | 1 | 2 | 3 | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П1 |Остатки на | | | | | |корреспондентских | | | | | |счетах и депозиты до | | | | | |востребования | | | | | |банков-нерезидентов | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П2 |Остатки на текущих | | | | | |счетах и депозиты до | | | | | |востребования | | | | | |нерезидентов, кроме | | | | | |банков | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П3 |Залоговые депозиты | | | | | |нерезидентов и покрытия| | | | | |по аккредитивам, | | | | | |перечисленные | | | | | |нерезидентами | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П4 | Срочные и сберегательные депозиты, привлеченные от | | | нерезидентов (непросроченные) | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П4.1 |Краткосрочные | | | | | |(кроме депозитов до | | | | | |востребования) | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П4.2 |Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П5 | Ссуды, привлеченные от нерезидентов (непросроченные)| |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П5.1 |Краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П5.2 |Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П6 |Средства, | | | | | |привлеченные | | | | | |по операциям, | | | | | |совершаемым с | | | | | |ценными бумагами на | | | | | |возвратной основе от | | | | | |нерезидентов без | | | | | |признания передаваемых | | | | | |ценных бумаг | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П7 |Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающимся | | |банком (непросроченные) и приобретенные нерезидентами| |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П7.1 |Краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П7.2 |Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П8 |Участие (акции, паи) нерезидентов в капитале | | | отчитывающегося банка | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П8.1 |В форме обыкновенных | | | | | |акций, долей, паев и | | | | | |прочего участия (кроме | | | | | |привилегированных | | | | | |акций) | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П8.2 |В форме | | | | | |привилегированных акций| | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П9 |Просроченная задолженность нерезидентов | | |(активы отчитывающегося банка) | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П9.1|Не погашенный в срок | | | | | |основной долг | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| | 1П9.2|Не погашенные в срок | | | | | |проценты | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П50 | Прочие обязательства перед нерезидентам | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П50.1|Краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П50.2|Долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |1П51 |Итого (сумма | | | | | |строк 1П1 - 1П50.2) | | | | |——————|———————————————————————|———————|—————————|———————————| |—————————|—————————|———————————| |Прочие |Остаток |Проценты и | |изменения|на конец |доходы по | |пассивов |периода | участию в | | | |капитале, | | | |начисленные| | | |в отчетном | | | |периоде | |—————————|—————————|———————————| | 4 | 5 | 6 | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | |—————————|—————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|—————————|———————————| Наименование кредитной организации ____________ стр. X из Y Раздел 2. Отдельные иностранные активы и обязательства отчитывающегося банка в разбивке по секторам кредиторов и дебиторов Отчет по ____________________________________ за _________ г. (указать вид отчета: по дальнему (отчетный зарубежью, странам СНГ, Германии, период) Украине, Казахстану) Подраздел 2А. Иностранные активы по секторам дебиторов тыс. долларов США |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |Номер | Наименование показателя |Остаток на |Остаток на| |строки| |начало |конец | | | |периода |периода | | | |———————————|——————————| | | | 1 | 2 | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А1 | Краткосрочные ссуды (непросроченные), | | | предоставленные нерезидентам | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А1.1 |Банками | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А1.2 |Прочие нерезиденам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А2 | Долгосрочные ссуды (непросроченные), | | | предоставленные нерезидентам | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А2.1 |Банками | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А2.2 |Прочие нерезиденам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А3 | Долговые ценные бумаги (непросроченные), | | | эмитированные нерезидентами | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А3.1 |Банками | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А3.2 |Органами государственной | | | | |власти и местными органами | | | | |власти других стран | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А3 |Прочими нерезидентами | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А4 | Участие (акции, паи) в капитале нерезидентов | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А4.1 |Банков | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А4.2 |Прочих нерезидентов | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А5 |Средства, предоставленные по операциям, | | |совершаемым с ценными бумагами на | | |возвратной основе с нерезидентами без | | |признания получаемых ценных бумаг | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А5.1 |Банкам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А5.2 |Прочим нерезидентам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А10 |Требования к нерезидентам, учтенные по строкам | | |1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А10.1|Банкам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2А10.2|Прочим нерезидентам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| Подраздел 2П. Иностранные обязательства по секторам кредиторов тыс. долларов США |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |Номер | Наименование показателя |Остаток на |Остаток на| |строки| |начало |конец | | | |периода |периода | | | |———————————|——————————| | | | 1 | 2 | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П1 | Краткосрочные ссуды (непросроченные), | | | привлеченные от нерезидентов | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П1.1 |Банков | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П1.2 |Прочих нерезидентов | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П2 | Долгосрочные ссуды (непросроченные), | | | привлеченные от нерезидентов | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П2.1 |Банков | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П2.2 |Прочих нерезидентов | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П3 | Краткосрочные ссуды (непросроченные), | | | привлеченные от нерезидентов | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П3.1 |Банков | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П3.2 |Прочих нерезидентов | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П4 |Долговые ссуды (непросроченные), привлеченные от | | | нерезидентов | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П4.1 |Банков | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П4.2 |Прочих нерезидентов | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П5 | Участие (акции, паи) нерезидентов в капитале | | | отчитывающегося банка | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П5.1 |Банков | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П5.2 |Прочих нерезидентов | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П6 |Средства, привлеченные по операциям, совершаемым с | | |ценными бумагами на возвратной основе от нерезидентов| | |без прекращения признания передаваемых ценных бумаг | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П6.1 |Банкам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П6.2 |Прочим нерезидентам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П10 |Обязательства перед нерезитентами, учтенными по | | |строкам 1П7.1, 1П7.2, 1П9.1, 1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П10.1|Банкам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| |2П10.2|Прочим нерезидентам | | | |——————|——————————————————————————————|———————————|——————————| Наименование кредитной организации ____________ стр. X из Y Раздел 3. Движение прямых иностранных инвестиций Отчет по ______________________________ за _______________ г. (указать вид отчета: по дальнему (отчетный период) зарубежью, странам СНГ, Германии, Украине, Казахстану) Подраздел 3А. Движение иностранных активов отчитывающегося банка по отношению к нерезидентам, в капитале которых по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода у отчитывающегося банка имелось участие, обеспечивавшее не менее 10 процентов голосов тыс. долларов США |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |Номер |Наименование показателя|Остаток|Изменение |Изменение | |строки| |на |активов в |активов в | | | |начало |результате|результате| | | |периода|операций |переоценки| | | | | |гр.5-гр.1-| | | | | |гр.2-гр.4 | | | | | | | | | |———————|——————————|——————————| | | | 1 | 2 | 3 | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3А1 |Требования к банкам-нерезидентам | |——————|—————————————————————————————————————————————————————| |3А1.1 |Участие в капитале банков-нерезидентов | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3А1.1.|В форме обыкновенных | | | | | 1 |акций, долей, паев и | | | | | |прочего участия | | | | | |(кроме | | | | | |привилегированных | | | | | |акций) | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3А1.1.|В форме | | | | | 2 |привилегированных | | | | | |акций | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3А1.2 |Субординированные | | | | | |(бессрочные) | | | | | |кредиты | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3А2 |Требования к прочим юридическим лицам - нерезидентам | |——————|—————————————————————————————————————————————————————| | 3А2.1|Участие в капитале прочих юридических | | |лиц - нерезидентов | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3А2.1.|В форме обыкновенных | | | | | 1 |акций, долей, паев и | | | | | |прочего участия (кроме | | | | | |привилегированных | | | | | |акций) | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3А2.1.|В форме | | | | | 2 |привилегированных акций| | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3А2.2|Ссуды | | | | | |предоставленные | | | | | |краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3А2.3|Ссуды предоставленные | | | | | |долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3А2.4|Долговые ценные бумаги | | | | | |краткосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3А2.5|Долговые ценные | | | | | |бумаги долгосрочные | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3А2.10|Прочие краткосрочные | | | | | |требования | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3А2.11|Прочие долгосрочные | | | | | |требования | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |——————|—————————————————————————————————————————————————————| | 3А3 |Часть нераспределенной прибыли отчетного периода | | |(после распределения прибыли или объявления | | | дивидендов) нерезидентов, соответствующая доле | | |участия отчитывающегося банка в их капитале | |——————|—————————————————————————————————————————————————————| |—————————|————————|———————————| |Прочие |Остаток |Проценты и | |изменения| на |доходы по | |активов |конец |участию в | | |периода |капитале, | | | |начисленные| | | |в отчетном | | | |периоде | |—————————|————————|———————————| | 4 | 5 | 6 | |—————————|————————|———————————| | | |——————————————————————————————| | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | |——————————————————————————————| | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| |——————————————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |——————————————————|———————————| Подраздел 3П. Движение иностранных обязательств отчитывающегося банка перед нерезидентами, у каждого из которых по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода имелось участие в капитале отчитывающегося банка, обеспечивавшее не менее 10 процентов голосов тыс. долларов США |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |Номер |Наименование показателя|Остаток|Изменение |Изменение | |строки| |на |пассивов в|пассивов в| | | |начало |результате|результате| | | |периода|операций |переоценки| | | | | |гр.5-гр.1-| | | | | |гр.2-гр.4 | | | | | | | | | |———————|——————————|——————————| | | | 1 | 2 | 3 | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3П1 |Обязательства перед банками-нерезидентами | |——————|—————————————————————————————————————————————————————| |3П1.1 |Участие банков-нерезидентов в капитале | | |отчитывающегося банка | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3П1.1.|В форме обыкновенных | | | | | 1 |акций, долей, паев и | | | | | |прочего участия | | | | | |(кроме | | | | | |привилегированных | | | | | |акций) | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3П1.1.|В форме | | | | | 2 |привилегированных | | | | | |акций | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3П1.2 |Субординированные | | | | | |(бессрочные) | | | | | |кредиты | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3П2 |Обязательства перед прочими нерезидентами | |——————|—————————————————————————————————————————————————————| | 3П2.1|Участие прочих нерезидентов в капитале | | |отчитывающегося банка | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3П2.1.|В форме обыкновенных | | | | | 1 |акций, долей, паев и | | | | | |прочего участия (кроме | | | | | |привилегированных | | | | | |акций) | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |3П2.1.|В форме | | | | | 2 |привилегированных акций| | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 3П2.2|Субординированные | | | | | |(бессрочные) кредиты | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |——————|—————————————————————————————————————————————————————| | 3П3 |Часть нераспределенной прибыли отчетного периода | | |(после распределения прибыли или объявления | | | дивидендов) отчитывающегося банка, соответствующая | | |доле участия нерезидентов в его капитале | |——————|—————————————————————————————————————————————————————| |—————————|————————|———————————| |Прочие |Остаток |Проценты и | |изменения| на |доходы по | |пассивов |конец |участию в | | |периода |капитале, | | | |начисленные| | | |в отчетном | | | |периоде | |—————————|————————|———————————| | 4 | 5 | 6 | |—————————|————————|———————————| | | |——————————————————————————————| | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | |——————————————————————————————| | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |—————————|————————|———————————| |——————————————————|———————————| | | | | | | | | | | | | |——————————————————|———————————| Наименование кредитной организации ______________ стр. X из Y Раздел 4. Движение иностранных активов и обязательств отчитывающегося банка по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе Отчет за ___________________ г. (отчетный период) Подраздел 4А. Движение иностранных активов по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг тыс. долларов США |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |Номер |Наименование показателя|Остаток|Изменение |Изменение | |строки| |на |активов в |активов в | | | |начало |результате|результате| | | |периода|операций |переоценки| | | | | |гр.5-гр.1-| | | | | |гр.2-гр.4 | | | | | | | | | |———————|——————————|——————————| | | | 1 | 2 | 3 | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4А1 |С ценными бумагами резидентов | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4А1.1 |Долговые обязательства | | | | | |Российской Федерации, | | | | | |номинированные в | | | | | |иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4А1.2 |Долговые обязательства | | | | | |Российской Федерации, | | | | | |номинированные в | | | | | |российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4А1.3 |Долговые обязательства | | | | | |субъектов Российской | | | | | |Федерации и органов | | | | | |местного самоуправле - | | | | | |ния, номинированные в | | | | | |иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4А1.4 |Долговые обязательства | | | | | |субъектов Российской | | | | | |Федерации и органов | | | | | |местного | | | | | |самоуправления, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4А1.5|Долговые обязательства | | | | | |и акции кредитных | | | | | |организаций, | | | | | |номинированные в | | | | | |иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4А1.6|Долговые обязательства | | | | | |и акции кредитных | | | | | |организаций, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4А1.7|Долговые обязательства | | | | | |и акции прочих резиден-| | | | | |тов, номинированные | | | | | |в иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4А1.8|Долговые обязательства | | | | | |и акции прочих | | | | | |резидентов, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4А2 | С ценными бумагами нерезидентов | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4А2.1 |Долговые обязательства | | | | | |и акции нерезидентов, | | | | | |номинированные | | | | | |в иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4А2.2 |Долговые обязательства | | | | | |и акции нерезидентов, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |———————|——————————|———————————| |Прочие |Остаток на|Проценты, | |измене-|конец |начисленные| |ния |периода |в отчетном | |активов| |периоде | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | 4 | 5 | 6 | |———————|——————————|———————————| | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |———————|——————————|———————————| Наименование кредитной организации ______________ стр. X из Y Подраздел 4П. Движение иностранных обязательств по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без прекращения признания передаваемых ценных бумаг тыс. долларов США |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |Номер |Наименование показателя|Остаток|Изменение |Изменение | |строки| |на |пассивов в|активов в | | | |начало |результате|результате| | | |периода|операций |переоценки| | | | | |гр.5-гр.1-| | | | | |гр.2-гр.4 | | | | | | | | | |———————|——————————|——————————| | | | 1 | 2 | 3 | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4П1 |С ценными бумагами резидентов | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4П1.1 |Долговые обязательства | | | | | |Российской Федерации, | | | | | |номинированные в | | | | | |иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4П1.2 |Долговые обязательства | | | | | |Российской Федерации, | | | | | |номинированные в | | | | | |российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4П1.3 |Долговые обязательства | | | | | |субъектов Российской | | | | | |Федерации и органов | | | | | |местного самоуправле - | | | | | |ния, номинированные в | | | | | |иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4П1.4 |Долговые обязательства | | | | | |субъектов Российской | | | | | |Федерации и органов | | | | | |местного | | | | | |самоуправления, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4П1.5|Долговые обязательства | | | | | |и акции кредитных | | | | | |организаций, | | | | | |номинированные в | | | | | |иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4П1.6|Долговые обязательства | | | | | |и акции кредитных | | | | | |организаций, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4П1.7|Долговые обязательства | | | | | |и акции прочих резиден-| | | | | |тов, номинированные | | | | | |в иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4П1.8|Долговые обязательства | | | | | |и акции прочих | | | | | |резидентов, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| | 4П2 | С ценными бумагами нерезидентов | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4П2.1 |Долговые обязательства | | | | | |и акции нерезидентов, | | | | | |номинированные | | | | | |в иностранной валюте | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |4П2.2 |Долговые обязательства | | | | | |и акции нерезидентов, | | | | | |номинированные | | | | | |в российских рублях | | | | |——————|———————————————————————|———————|——————————|——————————| |—————————|——————————|———————————| |Прочие |Остаток на|Проценты, | |изменения|конец |начисленные| |пассивов |периода |в отчетном | | | |периоде | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | 4 | 5 | 6 | |—————————|——————————|———————————| | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| | | | | | | | | | | | | | | | | |—————————|——————————|———————————| Наименование кредитной организации _____________ стр. X из Y Раздел 5. Требования и обязательства отчитывающегося банка по состоянию на конец отчетного периода в разбивке по видам валют Отчет за ___________________ г. (отчетный период) тыс. долларов США |——————|————————————————————|————————————————————————————————| |Номер | Валюта | Активы (требования) | |строки| |———————————|————————————————————| | | |нерезиденты| нерезиденты | | | | |———————————|————————| | | | |кредитные |прочие | | | | |организации| | | | |———————————|———————————|————————| | | | 1 | 2 | 3 | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.1 |Доллары США | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.2 |Швейцарские франки | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.3 |Иены | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.4 |Гривны | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.5 |Фунты стерлингов | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.6 |Драгоценные металлы | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.7 |Российские рубли | | Х | Х | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.8 |Евро | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.48|Валюты стран СНГ, | | | | | |кроме российских | | | | | |рублей и гривен | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.49|СКВ, кроме указанных| | | | | |по строкам 5.1, 5.2,| | | | | |5.3, 5.5, 5.8 | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.50|Прочие иностранные | | | | | |валюты | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| | 5.51|Итого | | | | |——————|————————————————————|———————————|———————————|————————| |———————————————————————————————————————————————————| | Обязательства (кроме участия в капитале) | |————————————|——————————————————————————————————————| | нерезиденты| резиденты | | |———————————|—————————————————|————————| | |кредитные |физические |Прочие | | |организации|лица, кроме | | | | |индивидуальных | | | | |предпринимателей | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | 4 | 5 | 6 | 7 | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | | | | | | | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | | | | | | | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| | | | | | |————————————|———————————|—————————————————|————————| ——————————————————————————————————————————— По отношению ко всем нерезидентам. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" Раздел I. Общие положения Подраздел 1. Краткая характеристика и структура отчетности по форме 0409401 I.1. Цель сбора информации Собираемая информация используется для составления платежного баланса Российской Федерации и международной инвестиционной позиции банковской системы Российской Федерации. I.2. Раскрытие информации и публикация данных Банком России Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде. Банк России гарантирует конфиденциальность полученной информации. I.3. Порядок и сроки представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" Уполномоченные банки отчетность по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" (далее - Отчет) направляют только в электронном виде в территориальные учреждения Банка России. Сроки представления отчетов для уполномоченных банков - на 10-й рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом. Сроки представления отчетов для крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений - не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным. В случае выявления фактов представления недостоверных данных предыдущих отчетных периодов уполномоченные банки должны направлять в территориальные учреждения Банка России исправленный Отчет путем полной замены ранее представленного Отчета (в пределах последних 12 месяцев). I.4. Единицы измерения Все числовые данные должны быть представлены в эквиваленте тысяч долларов США с одним знаком после запятой (или точки). Порядок пересчета в доллары США показателей, выраженных в других валютах, изложен в пунктах I.11, I.12 настоящего Порядка. I.5. Вопросы к Банку России В случае возникновения вопросов по порядку представления Отчета просьба обращаться по телефону: (495) 928-45-86 (факс: (495) 923-29-30, e-mail: [email protected]). В случае возникновения вопросов по порядку заполнения Отчета просьба обращаться по телефону: (495) 771-47-57 (факс: (495) 923-29-30, e-mail: [email protected]). I.6. Срок хранения уполномоченными банками копий направленных Отчетов - 5 лет. I.7. Структура Отчета Отчет состоит из 5 разделов. Разделы 1 - 3 Отчета представляются уполномоченным банком (далее - отчитывающимся банком) в следующих разрезах: по группам стран: "дальнее зарубежье"; "страны СНГ"; по отдельным странам: "Германия"; "Украина"; "Казахстан". Данные Отчета по Германии включаются в Отчет по дальнему зарубежью, а данные Отчетов по Украине и Казахстану - в Отчет по странам СНГ. В разделе 1 отражаются движение иностранных активов и обязательств отчитывающегося банка в отчетном периоде, а также доходы по этим активам и обязательствам, начисленные к получению (выплате) в отчетном периоде. В разделе 2 дается расшифровка отдельных показателей раздела 1 по секторам кредиторов (дебиторов)-нерезидентов. В разделе 3 дается расшифровка показателей раздела 1 в части движения прямых иностранных инвестиций. В разделе 4 дается расшифровка показателей раздела 1 в части операций с ценными бумагами на возвратной основе с нерезидентами без прекращения признания ценных бумаг без странового разреза. В разделе 5 отражаются балансовые активы и обязательства отчитывающегося банка по состоянию на конец отчетного периода по секторам кредиторов и дебиторов в разбивке по видам валют. Если в каком-либо из разделов (кроме раздела 5) любого отчета данные только нулевые, то отчитывающийся банк имеет право не присылать этот раздел, сделав соответствующую пометку на титульном листе Отчета в таблице с перечнем отчетов. I.8. Включение данных филиалов Представляемые сведения должны включать данные по филиалам отчитывающегося банка, включая филиалы (не являющиеся самостоятельными юридическими лицами) на территориях иностранных государств. I.9. Классификации и терминология, используемые в настоящем Порядке I.9.1. Резиденты и нерезиденты Понятия "резиденты" и "нерезиденты" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, Межгосударственный банк, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов. I.9.2. Иностранные активы Финансовые активы, представляющие собой требования отчитывающегося банка к нерезидентам и его участие в их капитале независимо от вида валютного выражения и других характеристик. Например, ссуда в рублях, предоставленная нерезиденту, является иностранным активом. Требование отчитывающегося банка к нерезиденту или участие в его капитале является иностранным активом независимо от того, у резидента какой страны оно было первоначально приобретено. Вложения в депозитарные расписки на акции считаются иностранными активами, если акции выпущены нерезидентами, вне зависимости от того, кто выпустил депозитарные расписки: резиденты или нерезиденты. Пример. Наличные фунты стерлингов являются иностранными активами, так как они представляют собой требования к нерезиденту (Банку Англии). При этом не имеет значения, у кого первоначально были приобретены эти активы: у резидентов или нерезидентов. Для целей Отчета к иностранным активам отнесено недвижимое имущество, приобретенное отчитывающимся банком на территории иностранных государств для обеспечения деятельности его филиалов и представительств, не являющихся самостоятельными юридическими лицами. I.9.3. Иностранные обязательства Обязательства отчитывающегося банка перед нерезидентами, включая участие нерезидентов в его капитале, независимо от вида валютного выражения и других характеристик. Обращающиеся обязательства отчитывающегося банка на отчетную дату являются обязательствами перед нерезидентами, если по состоянию на эту дату нерезиденты являлись держателями этих обязательств, вне зависимости от того, были ли эти обязательства первоначально проданы отчитывающимся банком резидентам или нерезидентам. Пример. Выпущенные отчитывающимся банком облигации, держателями которых по состоянию на отчетную дату являются резиденты США, считаются иностранными обязательствами, даже если первоначально они были размещены только среди резидентов, а нерезиденты приобрели их впоследствии на вторичном рынке. В том случае если отчитывающийся банк не обладает никакой информацией о том, являются держатели его обращающихся долговых обязательств на отчетную дату резидентами или нерезидентами, то такие обязательства отчитывающегося банка считаются иностранными, если при первичном их размещении они были проданы нерезидентам. I.9.4. Дальнее зарубежье В данную категорию включаются все страны (кроме стран СНГ) и международные организации. I.9.5. Страны СНГ (Содружество Независимых Государств) В отчеты по странам СНГ включаются данные по следующим странам: Азербайджан; Армения; Беларусь; Грузия; Казахстан; Киргизия; Молдова, Республика; Таджикистан; Туркмения; Узбекистан; Украина. 1.9.6. Срок погашения Сроком погашения считается первоначальный срок погашения актива или обязательства, но не остаточный. Активы и обязательства, имеющие первоначальный срок погашения до 1 года включительно, называются краткосрочными, свыше 1 года - долгосрочными. Ссуда, погашаемая в рассрочку, рассматривается как составная ссуда, то есть как ссуда, состоящая из нескольких отдельных частей, каждая из которых имеет свой собственный срок погашения. Каждая такая часть ссуды отражается по той позиции Отчета, которой соответствует ее первоначальный срок погашения. Таким образом, возможна ситуация, когда части одной и той же ссуды с погашением в рассрочку отражаются по различным строкам Отчета. Пример 1. Ссуда в 100 тыс. долларов США с погашением в рассрочку равными полугодовыми долями в течение 4 лет (соответственно по 12,5 тыс. долларов США каждые полгода) без льготного периода должна быть классифицирована по срокам погашения следующим образом: краткосрочные ссуды: 25 тыс. долларов США (сумма, которая должна быть погашена двумя платежами в первый год); долгосрочные ссуды: 75 тыс. долларов США (сумма, которая должна быть погашена шестью платежами в последующие 3 года). Аналогичный подход используется и для отражения других видов активов и обязательств, погашаемых в рассрочку. Любой пересмотр первоначальных сроков погашения задолженности рассматривается как погашение старого долга и возникновение новой задолженности с новым сроком погашения. Поэтому при переносе, пролонгировании сроков погашения и операциях типа "ролл-овер" исключительно для целей данного Отчета под первоначальным сроком погашения понимается срок от даты переноса, пролонгирования сроков старой задолженности или осуществления "ролл-овера" до даты погашения (независимо от способа группировки задолженности по срокам на синтетических счетах бухгалтерского счета). Пример 2. За месяц до погашения ссуды на сумму 100 тыс. долларов США с первоначальным сроком погашения 1,5 года была достигнута договоренность о переносе срока ее погашения на 1 месяц после первоначальной даты погашения. До момента переноса срока погашения данная ссуда должна была рассматриваться как долгосрочная, а после - как краткосрочная (с первоначальным сроком погашения 2 месяца). Под первоначальным сроком погашения ценных бумаг понимается срок от даты их размещения до даты погашения, но не срок от даты их приобретения отчитывающимся банком до даты погашения. I.9.7. Проценты - начисленные суммы вознаграждения за использование предоставленных в долг финансовых ресурсов Включаются следующие виды процентов: проценты на остатки по корреспондентским и другим текущим счетам, включая проценты на остатки по обезличенным металлическим счетам; проценты по залоговым, срочным и сберегательным депозитам; проценты по ссудам, в том числе проценты по овердрафтам; проценты на средства, предоставленные (привлеченные) по операциям с ценными бумагами на возвратной основе без прекращения признания ценных бумаг стороной, получившей средства; проценты по долговым ценным бумагам, в том числе начисленный дисконт и процентный (купонный) доход; проценты, начисленные по просроченной задолженности, в том числе проценты на просроченные проценты; проценты по прочим финансовым активам и обязательствам. Не рассматриваются как полученные проценты доходы отчитывающегося банка, связанные с выкупом его обязательств по цене ниже цены размещения. Такие доходы трактуются как реализованные отрицательные курсовые разницы по обязательствам. Доходы и расходы от операций реализации приобретенных ценных бумаг рассматриваются как реализованные отрицательные или положительные курсовые разницы по ценным бумагам. I.9.8. Доходы по участию в капитале Объявленные дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям, включая дивиденды, выплачиваемые акциями, а также начисленные к распределению прибыли по паевому участию в капитале. Выплаченные (полученные) доходы по участию в капитале не включают расходы (доходы), связанные с продажей отчитывающимся банком акций и паев в капитале нерезидентов по ценам, отличающимся от цены приобретения. Такие расходы рассматриваются как реализованные отрицательные (положительные) курсовые разницы по участию в капитале нерезидентов. I.9.9. Начисленные доходы (доходы, начисленные к получению) и начисленные расходы (доходы, начисленные к выплате) Начисленными доходами (расходами) в Отчете являются: суммы средств, отнесенные в отчетном периоде на счета доходов (расходов) текущего периода отчитывающегося банка в корреспонденции с любыми счетами, кроме счетов доходов (расходов) будущих периодов; суммы средств, отнесенные в отчетном периоде на счета доходов (расходов) будущих периодов в корреспонденции со счетами непросроченных требований и обязательств по начисленным доходам и расходам (далее - наращенные, или накопленные, доходы и расходы); суммы средств, отнесенные в отчетном периоде на счета доходов (расходов) будущих периодов в корреспонденции со счетами просроченных требований и обязательств по начисленным доходам и расходам. Пример 1. Запись по кредиту счета доходов текущего периода в корреспонденции с дебетом по счету "НОСТРО" соответствует начисленному в отчетном периоде доходу. Пример 2. Запись по кредиту счета доходов будущего периода в корреспонденции с дебетом по счетам прочих дебиторов, требований по начисленным процентам соответствует начисленному в отчетном периоде доходу. Пример 3. Запись по кредиту счета доходов будущего периода в корреспонденции с дебетом по счету просроченных процентов соответствует начисленному в отчетном периоде доходу. Пример 4. Запись по кредиту счета доходов текущего периода в корреспонденции с дебетом счета доходов будущих периодов не является начисленным в отчетном периоде доходом. I.9.10. Кросс-курс Банка России Валютный курс одной иностранной валюты к другой иностранной валюте, рассчитанный по установленным Банком России официальным курсам этих валют по отношению к рублю. I.10. Правила представления числовых показателей Если значение некоторого показателя равно нулю или явление, которое он отражает, отсутствует, то в отчете по этому показателю проставляется значение "0,0" (или "0.0"). Отрицательные значения могут принимать только показатели в графах 2, 3, 4 разделов 1, 3 и 4, в строках 3А3 и 3П3 раздела 3. Отрицательные значения обозначаются знаком "минус". Подраздел 2. Правила пересчета оборотов и остатков в доллары США I.11. Правила пересчета оборотов в доллары США Для пересчета оборотов в доллары США каждый оборот пересчитывается в доллары США по кросс-курсу Банка России на дату его осуществления или по курсу, который фактически имел место при его осуществлении, а полученные значения суммируются. Обороты по обезличенным металлическим счетам, на которых учитываются требования и обязательства, выраженные в массе драгоценных металлов, пересчитываются в доллары США путем пересчета в доллары США массы драгоценных металлов по учетной цене Банка России (выраженной в российских рублях) через официальный курс доллара США по отношению к рублю, установленный Банком России на дату осуществления этих оборотов. Указанный порядок пересчета оборотов в доллары США применяется для пересчета: изменений активов и обязательств в результате операций, отражаемых в графе 2 разделов 1, 3 и 4; прочих изменений активов, отражаемых в графе 4 разделов 1, 3 и 4; начисленных процентов и доходов по участию в капитале, отражаемых в графе 6 разделов 1, 3 и 4; показателей 3А3 и 3П3 раздела 3. I.12. Правила пересчета остатков (позиций) в доллары США Все остатки по состоянию на начало отчетного периода пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России по состоянию на начало отчетного периода. Таким способом пересчитываются: данные в графе 1 раздела 1; данные в графе 1 раздела 2; данные в графе 1 раздела 3; данные в графе 1 раздела 4. Все остатки по состоянию на конец отчетного периода пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России по состоянию на конец отчетного периода. Таким способом пересчитываются: Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Сентябрь
|
