Положение Центрального банка Российской Федерации от 06.08.2015 № 483-П

Раздел IV. Критерии для кредитных требований, отнесенных

к подклассу товарного финансирования

№ п/п	Критерий	Уровень кредитоспособности
		высокий (ВВВ- и выше)	достаточный (ВВ+ или ВВ)	удовлетворительный (ВВ- или В+)	Слабый (От В до С-)
1	2	3	4	5	6
1.	Финансовое состояние
1.1.	Степень избыточного обеспечения торговой операции	Высокая	Хорошая	Удовлетворительная	Низкая
2.	Политичес-кая и правовая среда
2.1.	Страновой риск	Страновой риск отсутствует	Ограниченный страновой риск (в частности, оффшорное размещение резервов в развивающейся стране)	Страновой риск (в частности, оффшорное размещение резервов в развивающейся стране)	Сильный страновой риск (в частности, внутренние резервы в развивающейся стране)
2.2.	Ограничение страновых рисков	Очень сильное ограничение: сильный проект предполагает использование при расчетах иностранных счетов (в том числе оффшорных), а также иные аналогичные инструменты снижения странового риска. Стратегический товар. Первоклассный покупатель	Сильное ограничение: проект предполагает использование при расчетах иностранных счетов (в том числе оффшорных), а также иные аналогичные инструменты снижения странового риска. Стратегический товар.  Сильный покупатель	Приемлемое ограничение: проект предполагает использование при расчетах иностранных счетов (в том числе оффшорных), а также иные аналогичные инструменты снижения странового риска. Менее стратегический товар. Приемлемый покупатель	Частичное ограничение: проект не предполагает использование при расчетах иностранных счетов (в том числе оффшорных), а также иные аналогичные инструменты снижения странового риска. Нестратегический товар. Слабый покупатель
3.	Характерис-тики активов
3.1.	Ликвидность и подвержен-ность повреждению	Товар является биржевым и риск по нему может быть хеджирован с использованием фьючерсов или внебиржевых инструментов. Товар не подвержен повреждению	Товар является биржевым и риск по нему может быть хеджирован с использованием внебиржевых инструментов. Товар не подвержен повреждению	Товар является не биржевым, но ликвидным. Существует возможность хеджирования. Товар не подвержен повреждению	Товар не является биржевым. Ликвидность ограничена с учетом размера и глубины рынка. Отсутствуют надлежащие инструменты хеджирования. Товар подвержен повреждению
4.	Качество спонсора
4.1.	Финансовое положение трейдера	Очень сильное	Сильное	Удовлетворительное	Слабое
4.2.	Опыт, включая возможность управления процессом логистики	Значительный опыт для данного типа операций. Значительный опыт в успешном завершении проектов и эффективном управлении издержками	Достаточный опыт для данного типа операций. Достаточный опыт в успешном завершении проектов и эффективном управлении издержками	Ограниченный опыт для данного типа операций. Приемлемый опыт в успешном завершении проектов и эффективном управлении издержками	В целом ограниченный или неопределенный опыт. Нестабильные доходы и расходы
4.3.	Контроль торговых операций и стратегия хеджирова-ния	Сильные стандарты выбора контрагента, хеджирования и мониторинга	Достаточные стандарты выбора контрагента, хеджирования и мониторинга	В прошлом операции не вызывали проблем или вызывали небольшие проблемы	Трейдер понес значительные убытки от прошлых операций
4.4.	Контроль за раскрытием и объем раскрывае-мой информации	Строгий контроль, значительный объем	Достаточный контроль за раскрытием информации, достаточный объем раскрываемой информации	Удовлетворительный контроль за раскрытием информации, удовлетворительный объем раскрываемой информации	Слабый контроль, неполное или неточное раскрытие информации
5.	Обеспечение
5.1	Контроль активов	Первое приоритетное право на обеспечение дает кредитору юридический контроль за активами в любое время в случае необходимости	Первое приоритетное право на обеспечение дает кредитору юридический контроль за активами в любое время в случае необходимости	Контроль над обеспечением со стороны кредитора может быть ограничен. Однако кредитор обладает знанием торгового процесса или гарантиями третьей стороны	Контракт оставляет возможности некоторого риска потери  контроля над  активами. Получение возмещения не гарантировано
5.2.	Страхование от убытков	Полное страховое покрытие, включая ущерб по залогу, от лучших страховых компаний	Удовлетворительное страховое покрытие, исключая ущерб  по залогу, от хороших страховых компаний	Достаточное страховое покрытие, исключая ущерб по залогу, от приемлемых страховых компаний	Неполное страховое покрытие, исключая ущерб по залогу, от слабых страховых компаний

Приложение 3

к Положению Банка России

от «6» августа 2015 г. № 483-П

«О порядке расчета величины кредитного

риска на основе внутренних рейтингов»

Требования к качеству данных,

используемых банками для создания и применения

моделей количественной оценки кредитного риска

для целей расчета нормативов достаточности капитала

1. Банк определяет во внутренних документах методику и порядок обеспечения качества используемых для создания и применения моделей количественной оценки кредитного риска для целей расчета нормативов достаточности капитала (далее – модели оценки риска) данных (далее – данные), в том числе первичных данных (зафиксированных в информационных системах (далее – ИС) банка, обеспечивающих ввод и хранение данных, используемых им для целей бухгалтерского, аналитического и (или) управленческого учета и в моделях оценки риска (далее – учетные ИС) и преобразованных данных (полученных для создания и применения моделей оценки риска), в разрезах следующих характеристик качества данных:

отсутствие синтаксических и семантических ошибок в данных, а также их соответствие реальным и статистически наиболее вероятным значениям свойств, характеристик и параметров, зафиксированных в данных (точность и достоверность данных);

достаточность объема данных (количества хранящихся в ИС записей), глубины данных (периода данных, необходимого для создания и применения моделей оценки риска) и широты данных (охвата данными всех разрезов, свойств и характеристик объектов, к которым применяются модели оценки риска) (полнота данных);

обязательность фиксирования и использования для создания и применения моделей оценки риска данных на дату, требуемую для указанных моделей (актуальность данных);

взаимная непротиворечивость данных, хранящихся во всех внутренних ИС банка, в том числе обеспечивающих бухгалтерский учет, и во всех доступных банку внешних ИС и иных источниках информации, в том числе в документах на бумажных носителях, а также целостность соответствующих идентификационных ссылок в структурах баз данных (согласованность данных);

возможность использования данных в существующей форме представления в моделях оценки риска (доступность данных);

возможность осуществления контроля качества и происхождения данных, в том числе посредством отражения в ИС источников данных, истории создания, изменения, преобразования, удаления, хранения и передачи данных (контролируемость данных);

возможность сохранять установленный уровень функциональности и качества данных после их утраты, повреждения или изменения в результате сбоев или иных нарушений работы ИС, ошибок или иных непредусмотренных действий персонала (восстанавливаемость данных).

Банк с учетом характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков, действующих бизнес-процессов, текущих и стратегических планов развития, доступных возможностей может самостоятельно определить во внутренних документах дополнительные характеристики качества данных, необходимые для обеспечения достаточной эффективности моделей оценки риска.

2. Методики обеспечения качества данных банка включают следующие элементы:

детализированный классификатор возможных источников и причин образования некачественных данных в ИС;

показатели (индикаторы) качества данных для оценки характеристик, указанных в пункте 1 настоящего приложения, разрабатываемые банком для различных функциональных областей бизнеса, использующих данные (примеры показателей приведены в таблице 1 пункта 6 настоящего приложения);

показатели (индикаторы) эффективности методов, алгоритмов и средств обеспечения качества данных (далее – показатели эффективности), под которой понимается способность соответствующего метода, алгоритма, средства своевременно выявлять в данных ошибки, неточности и иные нарушения, негативно влияющие на результаты модели оценки риска (примеры показателей приведены в таблице 2 пункта 6 настоящего приложения);

методы и алгоритмы расчета, правила измерения показателей качества данных и показателей эффективности, в том числе с использованием контрольных выборок данных;

критерии оценки качества данных;

критерии оценки эффективности методов, алгоритмов и средств обеспечения качества данных (далее – критерии оценки эффективности);

предельно допустимые значения показателей качества данных и показателей эффективности.

Банк может самостоятельно определить во внутренних документах иные элементы методик обеспечения качества данных.

Указанные элементы разрабатываются и применяются с учетом особенностей конкретных данных, в том числе методов и процедур их фиксирования, хранения и преобразования, а также типов и форматов.

3. Порядок обеспечения качества данных банка включает следующие элементы:

процедуры измерения показателей качества данных и показателей эффективности;

процедуры обоснования, утверждения и корректировки предельно допустимых значений показателей качества данных и показателей эффективности, критериев оценки качества данных и критериев оценки эффективности;

процедуры реагирования на случаи нарушения установленных банком предельно допустимых значений показателей качества данных и показателей эффективности, установленных критериев оценки качества данных и критериев оценки эффективности;

процедуры, правила и периодичность контроля и формирования отчетов о качестве данных, в том числе используемых при построении, валидации и применении моделей оценки рисков, об эффективности методов, алгоритмов и средств обеспечения качества данных, о соблюдении мер контроля качества данных;

процедуры исправления выявленных ошибок в данных и документирования внесенных изменений;

порядок взаимодействия по вопросам обеспечения качества данных органов управления, подразделений и должностных лиц банка, устанавливающий их полномочия, ответственность, подотчетность и обеспечение необходимыми ресурсами, в том числе определение в банке должностного лица (лиц), несущего (несущих) персональную ответственность за обеспечение требуемого качества данных банка;  

порядок и периодичность (не реже одного раза в месяц) сверки данных, используемых для применения моделей оценки риска, в том числе для определения значений компонентов и параметров кредитного риска, с данными бухгалтерского учета;

порядок и периодичность (не реже одного раза в год) проведения аудита качества данных и эффективности мер контроля качества данных.

Банк может самостоятельно определить во внутренних документах иные элементы порядков обеспечения качества данных.

4. Банк планирует и непрерывно осуществляет работу по обеспечению качества данных, соблюдая установленные во внутренних документах соответствующие методики и порядки. В соответствии с внутренними документами в ИС банка фиксируются результаты работы и принимаемые меры по обеспечению качества данных, отчеты о которых рассматриваются  уполномоченным органом банка не реже одного раза в полгода.

5. Для целей обеспечения качества данных банк соблюдает следующие требования к используемым ИС, определение которых установлено пунктом 3 статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2006 года № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3448; 2010, № 31, ст. 4196; 2011, № 15, ст. 2038; № 30, ст. 4600; 2012, № 31, ст. 4328; 2013, № 14, ст.1658; № 23, ст. 2870; № 27, ст. 3479; № 52, ст. 6961, ст. 6963; 2014, № 19, ст. 2302; № 30, ст. 4223, ст. 4243; № 48, ст. 6645; 2015, № 1, ст. 84):

во внутренних документах банках, определяющих использование в банке ИС, содержатся положения по применению внутренних методик управления рисками и моделей оценки риска с использованием ИС;

банк осуществляет периодические (не реже одного раза в год) оценки  состава, архитектуры и характеристик ИС на их достаточность для надежного применения методик управления рисками и моделей оценки риска, по результатам которых принимает меры по устранению выявленных недостатков в ИС (в случае их выявления);

банк обеспечивает непрерывное функционирование своих ИС, используемых в применении методик управления рисками и моделей оценки риска, а также в обеспечении требуемого внутренними документами качества данных, независимо от смены персонала, обеспечивающего работу ИС;

банк обеспечивает в течение всего периода функционирования ИС защиту от несанкционированных и нерегламентированных изменений и удалений хранящихся в них данных, используемых для применения моделей оценки риска, в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации», путем принятия следующих мер по обеспечению информационной безопасности:

мер по обеспечению информационной безопасности ИС на стадиях их жизненного цикла;

мер по управлению доступом к данным и регистрацией доступа к данным;

мер по применению средств защиты от воздействия вредоносного кода;

мер по обеспечению информационной безопасности при использовании информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»;

мер по обеспечению информационной безопасности с помощью средств криптографической защиты информации;

мер по обнаружению инцидентов информационной безопасности и реагированию на них;

мер по мониторингу обеспечения информационной безопасности.

Банк может самостоятельно определить дополнительные требования к используемым ИС.

6. В таблицах 1 и 2 приведены примеры показателей качества данных и показателей эффективности, которые банк может использовать в зависимости от масштабов и характера своей деятельности, технических возможностей своих ИС, особенностей используемых данных и моделей оценки риска.

Таблица 1

Примеры показателей качества данных

Номер строки	Кате-гория дан-ных	Этап обработ-ки	Показатели качества данных
1	2	3	4
1	Пер-вич-ные дан-ные	До процедур повыше-ния качества (началь-ное качест-во)	1. Показатели, вычисленные для первичных данных до прохождения ими процедур повышения качества, направленных на исправление ошибочных (признаваемых банком как ошибки) значений первичных данных.   1.1. Для каждого фактора, параметра и результата модели оценки риска (далее – компоненты): доля записей с пропущенными (пустыми) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент; доля записей с недостоверными (не соответствующими действительности) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент; доля записей с аномальными (выходящими за рамки допустимого диапазона или допустимого перечня) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент; доля записей с несогласующимися (противоречащими другим данным) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент; доля записей с избыточными (например, полученными в результате дублирования) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент; доля записей с иными ошибками первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент; доля полностью дублированных записей первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент; доля записей с любыми ошибками первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений компонент. 1.2. Для всех компонент: показатели, указанные в подпункте 1.1 настоящего пункта, вычисленные для всех компонент модели оценки риска
		После процедур повыше-ния качества (итого-вое качест-во)	2. Показатели, указанные в подпункте 1.1 пункта 1 настоящей строки, вычисленные для первичных данных после прохождения ими процедур повышения качества, направленных на исправление ошибочных значений первичных данных
2	Прео-бра-зова-нные дан-ные	До процедур повыше-ния качества (началь-ное качест-во)	1. Показатели, указанные в подпункте 1.1 пункта 1 строки 1, вычисленные для преобразованных данных до прохождения ими процедур повышения качества, не связанных с исправлением ошибочных значений первичных данных, а выполняемых путем приближенного восполнения ошибочных значений преобразованных данных специально для целей использования в модели оценки риска
		После процедур повыше-ния качества (итого-вое качест-во)	2. Показатели, указанные в подпункте 1.1 пункта 1 строки 1, вычисленные для преобразованных данных после прохождения ими процедур повышения их качества
3	Ком-по-не-нты	На входе в модель количест-венной оценки риска	1. Для каждой компоненты: доля записей, в которых анализируемая компонента имеет пустые, некорректные, аномальные, несогласующиеся, избыточные и (или) другие ошибочные значения преобразованных данных, вызванные любыми ошибками в ранее обработанных данных; доля записей, в которых компонента имеет любые признаваемые банком отклонения, вызванные любыми ошибками в ранее обработанных данных
			2. Для всех компонент: показатели, указанные в пункте 1 настоящей строки, вычисленные для всех компонент модели оценки риска

Таблица 2

Примеры показателей эффективности методов, алгоритмов и средств обеспечения качества данных

Метод, алгоритм, средство

Показатели эффективности

Конкретный метод, алгоритм, средство обеспечения качества данных

Доля записей, идентифицированных как содержащие ошибки в результате применения конкретного метода, алгоритма или средства обеспечения качества данных, среди всех записей, реально содержащих такую ошибку. Доля записей, не идентифицированных как содержащие ошибки в результате применения конкретного метода, алгоритма или средства обеспечения качества данных, среди всех записей, реально не содержащих такую ошибку. Доля идентификаций ошибок, произведенных автоматически (без последующего уточнения решения оператором) в результате применения конкретного метода, алгоритма или средства обеспечения качества данных

__________________________________

[1] [1][1]Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа  2015 года № 38679.

[1][2][2] Возможный диапазон внутренних кредитных рейтингов по шкале, аналогичной рейтинговой шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s.

[1][3][3] Возможный диапазон внутренних кредитных рейтингов по шкале, аналогичной рейтинговой шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s.