Расширенный поиск

Постановление Городской Думы г. Ульяновска Ульяновской области от 28.01.2015 № 14

29. Предложения и рекомендации по проверке финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения «Контакт-центр при Главе города Ульяновска» (акт от 12.11.2014 №28).

Объём проверенных средств: 43 305,6 тыс. руб.

Общая сумма нарушений – 1 607,52 тыс. руб. (17 нарушений), в том числе:

- неправомерное использование бюджетных средств – 21,8 тыс. руб.;

- иные нарушения – 1 585,72 тыс. руб.

Предложения (рекомендации) Контрольно – счётной палаты муниципального образования «город Ульяновск»: муниципальному бюджетному учреждению «Контакт-центр при Главе города Ульяновска» в целях устранения выявленных нарушений предложено:

№ п/п

Содержание нарушения

Предложения

В нарушение методических указаний по применению форм первичных учётных документов, утверждённых приказом Министерства финансов РФ от 15.12.2010 №173н, информация второго листа карточки-справки (ф. 0504417) МБУ «Контакт – центр» с указанием сведений о суммах начисленной заработной платы по видам выплат в разрезе каждого месяца и подпись исполнителя отсутствует.

Оформлять первичные учётные документы (карточки-справки) в соответствии с методическими указаниями по применению форм первичных учётных документов, утверждёнными приказом Министерства финансов РФ от 15.12.2010 №173н.

Балансовая стоимость движимого имущества МБУ «Контакт-центр», закреплённого на праве оперативного управления, находится в пределах от 3 до 46 тыс. руб., для осуществления учреждением предусмотренных его уставом основных видов деятельности включение такого имущества в перечень особо ценного движимого имущества учредителем не осуществлено.

Принимая во внимание, что движимое имущество используется учреждением для выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и необходимо для осуществления учреждением предусмотренных его уставом основных видов деятельности, целесообразно рассмотреть вопрос о включении такого имущества (либо части имущества) в перечень особо ценного движимого имущества.

Рассмотреть вопрос о включении имущества МБУ «Контакт-центр» (либо части имущества), которое необходимо для осуществления учреждением его основных видов деятельности, предусмотренных уставом, в перечень особо ценного движимого имущества.

При выборочной проверке правильности оформления путевых листов установлено следующее.

¾ В нарушение п. 5 ст. 9 Федерального закона от 21.11.1996 №129-ФЗ «О бухгалтерском учёте» (утратил силу 01.01.2013), ч.7. ст.9 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (вступил в действие с 01.01.2013) в путевых листах МБУ «Контакт-центр» имеются множественные помарки и исправления по графе «движение горючего» (остаток, расход): исправления в путевых листах не содержат дату исправления, а также подписи лиц, составивших документ, в котором произведено исправление, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц.

¾ В нарушение ст.213 Трудового Кодекса РФ, ст.20 Федерального закона от 10.12.1995 №196-ФЗ «О безопасности дорожного движения» обязательные медицинские осмотры водителей в начале рабочего дня (смены) в период с 01.04.2012 по 23.01.2013 учреждением не производились.

¾ В ходе контрольного мероприятия при проверке путевых листов на предмет маршрута следования автомобиля установлен неоднократно повторяющийся маршрут в период с января по май 2013 года (ул. К. Маркса, 15 - пр. Ленинского Комсомола, 11 – ул. К.Маркса,15, либо ул. К. Маркса, 15 - пр. Ленинского Комсомола, 11 - пер. Советский,102 – ул. К.Маркса,15) в промежуток времени с 19.00 текущего дня до 7.00 следующего дня. Согласно пояснениям МБУ «Контакт-центр» пояснить схему маршрутного движения не представляется возможным. Реестры телефонных обращений и акты обследования по данному маршруту (адресу) не представлены.

Таким образом, подтвердить, что указанный маршрут следования автомобиля осуществлялся в целях выполнения муниципального задания, не представляется возможным, расход топлива по данному маршруту является неправомерным, составил 788,7 л. на общую сумму 21,8 тыс. руб. и подлежит возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск».

а) Исправления в первичные учётные документы вносить в соответствии с требованиями Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (вступил в действие с 01.01.2013).

б) В связи с отсутствием на балансе учреждения автомобиля рекомендовано принять к сведению требования законодательства.

в) Принять меры по возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» неправомерно израсходованную сумму в размере 21,8 тыс. руб.

В соответствии с данными баланса государственного (муниципального) учреждения (ф.0503730), сведениями о дебиторской и кредиторской задолженности (ф.0503769), оборотно-сальдовыми ведомостями по счёту 303.00 «Расчёты по платежам в бюджет» за 2013 год у учреждения образовалась кредиторская задолженность по расчётам по платежам в бюджеты, в общей сумме (-) 22,3 тыс. руб.

Оплата авансовых платежей за 2013 год по расчётам по налогу на доходы физических лиц, по расчётам по страховым взносам на обязательное медицинское страхование и на выплату накопительной части трудовой пенсии в сумме 0,9 тыс. руб. свидетельствует о завышении расходов по начислениям на оплату труда за счёт средств субсидий на выполнение муниципального задания.

Не допускать завышения расходов по начислениям на оплату труда за счёт средств субсидий на выполнение муниципального задания по итогам очередного финансового года.

При проверке правильности установления должностных окладов установлено превышение годового фонда оплаты труда (с учётом выплат стимулирующего характера) в сумме 1 564,77 тыс. руб. в период с 01.03.2012 по 25.02.2014, в т.ч.:

¾ при отсутствии документального подтверждения по отнесению Учредителем учреждения к группам по оплате труда в сумме 1 498,41 тыс. руб. (2012 год – 561,54 тыс. руб., 2013 год – 821,64 тыс. руб., 2014 год – 115,23 тыс. руб.).

¾ при неправомерном применении повышающего коэффициента по должности менеджера по персоналу в сумме 66,36 тыс. руб. (2012 год – 33,96 тыс. руб., 2013 год – 32,4 тыс. руб.), что привело к завышению расходов по оплате труда за счёт средств субсидий на выполнение муниципального задания.

При исчислении должностных окладов в учреждении строго соблюдать требования нормативно-правовых актов муниципального образования «город Ульяновск» и требования Трудового Кодекса РФ в части оплаты труда.

В нарушение п.6.6. (абзац 5) постановления Главы города Ульяновска от 23.10.2008 №7959 положение о материальном стимулировании работников МБУ «Контакт-центр» (заместителей руководителя и главного бухгалтера) отсутствует.

Выплаты стимулирующего характера всем категориям работников МБУ «Контакт-центр» производятся в соответствии с перечнем выплат стимулирующего характера и наименованием качественных показателей работы в разрезе должностей учреждения, предусмотренных приложениями к Положениям об оплате труда работников МБУ «Контакт-центр». Перечень выплат стимулирующего характера Положения по оплате труда МБУ «Контакт-центр» не соответствует перечню выплат п.5.3. Приложения к постановлению Главы города Ульяновска от 23.10.2008 №7959 в части применения повышающего коэффициента за выполнение важных (особо важных) ответственных (особо ответственных) заданий. Названный коэффициент отсутствует в перечне выплат стимулирующего характера Приложения к постановлению Главы города Ульяновска от 23.10.2008 №7959.

Однако, порядок осуществления выплат стимулирующего характера (за исключением премиальных выплат) и учёт мнения выборного профсоюзного или иного представительного органа работников Положениями не определён.

а) Разработать положение о материальном стимулировании работников МБУ «Контакт-центр» (для заместителей руководителя и главного бухгалтера) в соответствии с требованиями постановления Главы города Ульяновска от 23.10.2008 №7959.

б) Перечень выплат стимулирующего характера Положения об оплате труда работников МБУ «Контакт-центр» привести в соответствие с перечнем выплат Приложения к постановлению Главы города Ульяновска от 23.10.2008 №7959.

в) МБУ «Контакт-центр» разработать порядок осуществления выплат стимулирующего характера с учётом мнения выборного профсоюзного или иного представительного органа работников.

При анализе перечня критериев надбавок за качественные показатели установлено дублирование критериев с должностными инструкциями сотрудников учреждения.

В соответствии со ст.129 Трудового Кодекса РФ «оклад (должностной оклад) – фиксированный размер оплаты труда работника за исполнение трудовых (должностных) обязанностей определенной сложности за календарный месяц без учёта компенсационных, стимулирующих и социальных выплат».

Таким образом, в нарушение ст.129 Трудового Кодекса РФ за выполнение своих основных (должностных) функциональных обязанностей сотрудникам учреждения неправомерно назначались стимулирующие выплаты в части надбавок за качественные показатели.

Провести анализ критериев качественных показателей всех работников МБУ «Контакт-центр» на предмет их дублирования с должностными инструкциями сотрудников.

Установить такие критерии

качественных показателей, которые позволяли бы оценить результативность и качество работы сотрудников.

Согласно представленной бухгалтерской документации (отчёту о финансовых результатах деятельности учреждения по форме 0503721, сводам начислений и удержаний, оборотно-сальдовым ведомостям по счёту 401.20 «Расходы текущего финансового года», отчёту об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737) фактические расходы за 2013 год по заработной плате составили 10 642,9 тыс. руб., кассовые расходы составили 10 646,8 тыс. руб. или 100,04 % от фактических расходов (превысили фактические на 3,9 тыс. руб.).

Осуществлять ежеквартальный анализ расходов по заработной плате, не допускать превышения кассовых расходов по заработной плате над фактическими.

При проверке правомерности начисления денежной компенсации работникам учреждения за использование личного автотранспорта в служебных целях в МБУ «Контакт-центр» установлено следующее.

Учреждением разработано Положение об условиях выплаты компенсации за использование личного транспорта в служебных целях и возмещение расходов, связанных с его использованием для работников МБУ «Контакт-центр при Главе города Ульяновска» (утверждено директором от 15.07.2013), в соответствии с которым определены предельные нормы размеров компенсационных выплат в месяц за использование личного транспорта. В размерах компенсации учтено возмещение затрат по эксплуатации используемого для служебных поездок личного транспорта (сумма износа, затраты на горюче-смазочные материалы, техническое обслуживание, текущий ремонт).

В нарушение статьи 188 Трудового Кодекса РФ размер возмещения расходов за использование личного автотранспорта в служебных целях трудовыми договорами (либо соглашениями) работников не определён, использование в служебных целях не личного имущества работников трудовым законодательством не предусмотрено (имели место случаи управления автотранспортным средством по доверенности).

Учитывая, что в соответствии со статьёй 144 Трудового Кодекса РФ и Уставом муниципального образования «город Ульяновск», утверждённым решением Ульяновской Городской Думы от 23.09.2014 №119 (ранее - от 30.06.2010 №67), возможность установления размера компенсационных выплат за использование личного автотранспорта в служебных целях отнесена к компетенции администрации города Ульяновска, МБУ «Контакт-центр» возмещались суммы расходов, связанные с использованием личного автотранспорта, при отсутствии оснований для утверждения размеров компенсационных выплат. Общая сумма компенсационных выплат из бюджета муниципального образования «город Ульяновск составила 54,3 тыс. руб.

Размер денежной компенсации работникам учреждения за использование личного автотранспорта в служебных целях устанавливать в соответствии с нормативно-правовыми актами муниципального образования «город Ульяновск».

По вопросу установления размера денежной компенсации рекомендовано обратиться в администрацию города Ульяновска.

При анализе форм годовой отчётности на соответствие их приказу Минфина РФ от 25.03.2011 №33н «Об утверждении Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчётности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений» установлено следующее.

¾ В нарушение п.61. Инструкции №33н в Таблице № 4 «Сведения об особенностях ведения учреждением бухгалтерского учета» Пояснительной записки за 2013 год не отражена информация об особенностях отражения в бухгалтерском учёте учреждения операций с активами и обязательствами учреждения, установленных им в рамках формирования своей учётной политики и использованных в отчётном периоде, а именно: не заполнены графы 1, 2, 3.

¾ В Таблице № 5 «Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля» Пояснительной записки за 2012 и 2013 годы по графе 1 указан тип контрольных мероприятий «текущий», тогда как в соответствии с п.62. Инструкции №33н по графе 1 указываются следующие типы контрольных мероприятий: предварительный, текущий, последующий. Согласно ст.19 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте» бюджетное учреждение обязано организовывать и осуществлять внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни.

¾ В нарушение п.6. Инструкции №33н отметка учредителя о поступлении бухгалтерской отчётности МБУ «Контакт-центр» на титульном листе баланса отсутствует.

Годовую бухгалтерскую отчётность учреждения оформлять в соответствии с приказом Минфина РФ от 25.03.2011 №33н «Об утверждении Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчётности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений».

30. Предложения и рекомендации по проверке законности и результативности использования средств бюджета муниципального образования «город Ульяновск», выделенных Комитету дорожного хозяйства, благоустройства и транспорта администрации Ульяновска в 2014 году на проведение работ по ремонту автомобильных дорог на территории муниципального образования «город Ульяновск» (акт от 13.11.2014 №29)

Объём проверенных средств: 441 601,7 тыс. руб.

Общая сумма нарушений – 18 953,891 тыс. руб. (52 нарушения), в том числе:

-неправомерное использование денежных средств – 2 122,281 тыс. руб.;

-иные нарушения – 16 831,61 тыс. руб.

Предложения (рекомендации) Контрольно – счётной палаты муниципального образования «город Ульяновск»: Комитету дорожного хозяйства, благоустройства и транспорта администрации Ульяновска в целях устранения выявленных нарушений предложено:

№ п/п

Содержание нарушения

Предложения

Муниципальный контракт от 24.07.2013г. №84 подрядчик ООО «СКМ»

В соответствии с п.1.2 Контракта № 84 срок выполнения работ установлен с момента заключения контракта в соответствии с графиком производства работ, а именно:

- ул. Пушкарева с 24.07.2013-14.07.2014;

- ул. Октябрьская с 24.07.2013-11.07.2014;

- пр-т Ленинского Комсомола с 24.07.2013-15.07.2014;

- пр-т Туполева с 25.04.2014-17.06.2014.

Проверкой установлено несвоевременное выполнение графика производства работ, а именно:

- по ул. Пушкарева просрочка составила 21 календарный день (в соответствии с актами выполненных работ – работы были выполнены 04.08.2014);

- по ул. Октябрьская просрочка составила 24 календарных дня (в соответствии с актами выполненных работ – работы были выполнены 04.08.2014);

- по пр-ту Ленинского Комсомола просрочка составила 20 календарных дней (в соответствии с актами выполненных работ – работы были выполнены 04.08.2014);

- по пр-ту Туполева – по состоянию на 10.10.2014 г. работы не выполнены, просрочка составила 115 календарных дней.

Общая сумма неустойки, исчисленной проверкой, составила 16 831,61 тыс. руб. (приложение №2), а именно:

- ул. Пушкарева – неустойка составила 2 212,33 тыс. руб.;

- ул. Октябрьская – неустойка составила 3 697,94 тыс. руб.;

- пр-т Ленинского Комсомола – неустойка составила 3 395,92 тыс. руб.;

пр-т Туполева – 7 525,42 тыс. руб.

Комитету принять меры по взысканию неустойки в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» либо удержанию суммы неустойки с Подрядчика при оплате выполненных работ в соответствии с п. 7.5 Контракта №84

Ремонт автомобильной дороги по ул. Пушкарева в г. Ульяновске

Оплата за выполненный объём работ осуществлена платежными поручениями в общей сумме 56 835,2364 тыс. руб., что на 4 970,92 тыс. руб. меньше суммы указанной в актах о приемке выполненных работ. Однако, по акту о приемке выполненных работ (КС-2) от 18.07.2014 №3 на сумму 1 743,569 тыс. руб. платежным поручением от 22.08.2014г. № 613999 произведена оплата в сумме 1 743,569 тыс. руб. без учета ранее оплаченной суммы 17,436 тыс. руб. (10% от суммы акта о приемке выполненных работ (КС-2) от 18.07.2014 №3) платежным поручением от 25.07.2014 №509103, таким образом, по акту о приемке выполненных работ (КС-2) от 18.07.2014 №3 переплата составила 17,436 тыс. руб.

Комитету произвести оплату выполненных работ по Контракту №84, с учётом произведённой переплаты в сумме 17,436 тыс. руб.

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

Дорожное полотно.

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с существующим дорожным покрытием выполнено в нарушение п.10.28 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (имеются разрывы, выкрашивания асфальтобетонного покрытия);

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с дорожным покрытием заездных карманов и по захваткам выполнено в нарушение п.10.29 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (имеются разрывы, выкрашивания вдоль ул. Пушкарева, 44);

- На асфальтобетонном покрытии дорожного полотна на всей протяженности автомобильной дороги имеются поперечные трещины деформационного характера с шириной раскрытия до 20 мм;

- На асфальтобетонном покрытии путепровода через р. Свияга имеются две поперечные трещины с шириной раскрытия свыше 20 мм;

- Асфальтобетонное покрытие автомобильной дороги на отдельных участках имеет дефекты (выбоины, выкрашивания);

- Отдельными местами бортовой камень установлен с отсутствием прямолинейности боковой поверхности. В нарушение технологии производственного процесса при установке бортовых камней на автомобильных дорогах отдельными местами не выполнены работы по заделке цементным раствором стыков установленного бортового камня.

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 24.07.2013г. № 84

Дорожные знаки, обустройство дороги.

Дорожные знаки (нумерация знаков в соответствии с ГОСТ 52290-2004) установлены в нарушение п. 4.2. ГОСТ Р 52289-2004 «Национальный стандарт Российской Федерации. Технические средства организации дорожного движения. Правила применения дорожных знаков, разметки, светофоров, дорожных ограждений и направляющих устройств» (утв. Приказом Ростехрегулирования от 15.12.2004 № 120-ст в редакции от 09.12.2013), а именно:

- 5.19.1, 5.19.2 (пешеходный переход) на перекрестке с ул. Смычки;

- Не установлены дорожные знаки 6.16 (стоп-линия) в количестве 5 шт, которые подлежат установке;

- На перекрестке с ул. Смычки по движению в сторону Пушкаревского кольца металлическое ограждение установлено без учета направления пешеходного перехода.

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 24.07.2013г. № 84

По результатам испытаний 9 проб (акт отбора №1 от 22.09.2014 г.) проведенных Испытательной лабораторией НПЦ «ОНИКС», установлено неправомерное расходование средств бюджета в сумме 757,678 тыс. руб.

Сумма 757,678 тыс. руб. подлежит возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» либо, в соответствии с п. 2.6. муниципального контракта от 24.07.2013г. в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения работ по ремонту объекта, либо выполнения работ с изменениями конструктивных элементов объекта, не согласованным с Заказчиком, последний в праве исключить из оплаты стоимость выполненных работ по ремонту этих объектов.

Ремонт автомобильной дороги по ул. Октябрьская в г. Ульяновске

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- На перекрестке ул. Октябрьская – 50 лет ВЛКСМ (по движению в сторону Пушкаревского кольца) между колодцами инженерных коммуникаций провал дорожного покрытия около 1,0 м2;

- Асфальтобетонное покрытие автомобильной дороги на отдельных участках имеет дефекты выкрашивания минеральной части асфальтобетонной смеси, в р-не автосалона «Мотом» сетка из трещин);

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 24.07.2013г. № 84

- 6.16. (стоп-линия) на перекрестке с пр-том 50 лет ВЛКСМ;

- 5.19.1, 5.19.2 (пешеходный переход) на перекрестках с ул. Полбина (в сторону ул. Рябикова), ул. Терешкова, с пр-том 50 лет ВЛКСМ;

- 4.1.3. (движение на лево), 2.1. (главная дорога), 8.1.3. (направление главной дороги) на перекрестке с Западным бульваром;

- 6.10.1. (указатель направлений) на перекрестке с ул. Полбина в сторону Пушкаревского кольца, напротив кафе «МакДоналдс».

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 24.07.2013г. № 84

По результатам испытаний 10 проб (акт отбора №2 от 22.09.2014 г.) проведенных Испытательной лабораторией НПЦ «ОНИКС», установлено неправомерное расходование средств бюджета в сумме 943,144 тыс. руб.

Сумма 943,144 тыс. руб. подлежит возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» либо, в соответствии с п. 2.6. муниципального контракта от 24.07.2013г. в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения работ по ремонту объекта, либо выполнения работ с изменениями конструктивных элементов объекта, не согласованным с Заказчиком, последний в праве исключить из оплаты стоимость выполненных работ по ремонту этих объектов.

Ремонт автомобильной дороги по проспекту Ленинского Комсомола в г. Ульяновске

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- На асфальтобетонном покрытии дорожного полотна на всей протяженности автомобильной дороги имеются трещины деформационного характера с шириной раскрытия до 20 мм, на отдельных участках сетки трещин;

- Не выполнены работы по заделке асфальтобетоном колодца ливневой канализации в районе магазина «Гулливер» по проспекту Ленинского комсомола, 12;

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с дорожным покрытием заездных карманов выполнено в нарушение п.10.29 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (имеются разрывы);

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 24.07.2013г. № 84

Дорожные знаки, обустройство дороги.

- 5.19.1 (пешеходный переход) на перекрестке с бульваром Новосондецкий;

- 8.6.1. (способ постановки транспортного средства), 6.4. (парковка (парковочное место)) по проспекту Ленинского Комсомола, 12 (магазин «Гулливер»), 38;

- 7.6. (телефон) в районе остановки «Товары для дома»;

- 6.10.1. (указатель направлений) на перекрестках с пр-том Филатова, с пр-том Дружбой Народов, с пр-том Сурова, пр-т Ленинского Комсомола, 14, 44, с пр-том Ульяновский (рынок «Ланцет»)

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 24.07.2013г. № 84

Ремонт автомобильной дороги по проспекту Туполева в г. Ульяновске (на дату проведения данного контрольного мероприятия работы по ремонту автомобильной дороги по проспекту Туполева в г. Ульяновске сметной стоимостью выполнения работ в сумме 39 659,648 тыс. руб. не закончены, Комитетом не приняты).

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с дорожным покрытием местных проездов выполнено в нарушение п.10.29 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (отсутствует ровность);

- Не выполнены работы по подъему колодца инженерных коммуникаций на проектную отметку в районе перекрестка с проспектом Созидателей;

- Не выполнены работы по подъему колодца ливневой канализации на проектную отметку в районе проспекта Туполева, 5;

- Не выполнены работы по заделке литым асфальтом колодцев ливневой канализации в количестве 7 шт;

- На пересечении с проспектом Созидателей (нечетной стороны) бортовой камень в количестве 6 шт не зафиксирован с бетоном, завален, не выполнены работы по засыпке грунтом пазух бортового камня и не заделан асфальтом;

- Отдельными местами бортовой камень установлен с отсутствием прямолинейности боковой поверхности, имеются сколы и трещины. В нарушение технологии производственного процесса при установке бортовых камней на автомобильных дорогах отдельными местами не выполнены работы по заделке цементным раствором стыков установленного бортового камня;

- Отдельными участками по всей протяженности автомобильной дороги не убран строительный мусор.

Осуществлять контроль за исполнением Подрядчиком п. 4.2. раздела. 4 контракта от 24.07.2013г. № 84, (обеспечивать качество выполнения всех работ в полном соответствии с условиями настоящего контракта и приложений к нему).

В соответствии с разделом 6 контракта от 24.07.2013г. № 84, вышеперечисленные нарушения подлежат устранению Подрядчиком.

Муниципальный контракт от 30.04.2014г. № 120 подрядчик ООО «Ремстроймост»

Ремонт автомобильной дороги г. Ульяновска по Московскому шоссе (от Автовокзала до пр-та 50 лет ВЛКСМ)

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- В месте съезда к центральной проходной УАЗ асфальтобетонное покрытие автомобильной дороги отдельными участками имеет неоднородность текстуры покрытия, что является нарушением требований п. 10.31. (Обнаруженные на покрытии или основании после окончания укатки участки с дефектами (раковины, участки с избыточным или недостаточным содержанием битума и пр.) должны быть вырублены; края вырубленных мест смазаны битумом или битумной эмульсией, заполнены асфальтобетонной смесью и уплотнены) СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги».

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 30.04.2014г. № 120

Ремонт автомобильной дороги г. Ульяновска по Московскому шоссе (от ул. Промышленная до Вещевого рынка)

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с существующим дорожным покрытием и ранее уложенным выполнено в нарушение п.10.28 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (имеются разрывы);

- В местах съездов асфальтобетонное покрытие автомобильной дороги отдельными участками имеет неоднородность текстуры покрытия, что является нарушением требований п. 10.31. (Обнаруженные на покрытии или основании после окончания укатки участки с дефектами (раковины, участки с избыточным или недостаточным содержанием битума и пр.) должны быть вырублены; края вырубленных мест смазаны битумом или битумной эмульсией, заполнены асфальтобетонной смесью и уплотнены) СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги»;

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды на участке подъезда к перекрестку с проспектом Олимпийский со стороны Вещевого рынка и далее отдельными участками в сторону ДЭПО Засвияжского района имеет колейность.

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 30.04.2014г. № 120

По результатам испытаний 3 проб (акт отбора №4 от 23.09.2014 г.) проведенных Испытательной лабораторией НПЦ «ОНИКС», неправомерное расходование средств бюджета в сумме 404,053 тыс. руб.

Сумма 404,053 тыс. руб. подлежит возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск», либо в соответствии с п. 2.7. муниципального контракта от 30.04.2014г. №120-14 в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения работ, повлекших за собой несоответствие нормативным требованиям транспортно-эксплуатационного состояния автомобильной дороги, Заказчик в праве исключить из оплаты стоимость выполненных работ.

Ремонт автомобильной дороги г. Ульяновска ул. Хваткова

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с существующим дорожным покрытием, в местах сопряжения с заездными карманами выполнено в нарушение п.10.28 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (имеются разрывы);

- При производстве работ по укреплению обочин щебнем не соблюдена технология, указанная в ОДН 218.3.039-2003 «Укрепление обочин автомобильных дорог» утвержденных распоряжением Минтранса России от 23.05.2003г. № ОС-461-р. Вместо предусмотренного сметным расчетом укрепление обочин щебнем фракции 20-40 мм объемом 4 500 м2, выполнена отсыпка без уплотнения катками щебнем смешанной фракции от 20-40 мм до 120 мм.

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 30.04.2014г. № 120

Ремонт автомобильной дороги по ул. Зеленая (п. Пригородный) в г. Ульяновске (на дату проведения данного контрольного мероприятия работы не закончены, Комитетом не приняты).

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

Работы по укреплению обочины щебнем не выполнены.

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 30.04.2014г. № 120

Ремонт автомобильной дороги по ул. Фасадная (п. Пригородный) в г. Ульяновске (на дату проведения данного контрольного мероприятия работы не закончены, Комитетом не приняты).

10.

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с существующим дорожным покрытием местных проездов выполнено в нарушение п.10.28 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (имеются разрывы).

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 30.04.2014г. № 120

Ремонт автомобильной дороги по ул. Марата в г. Ульяновске (на дату проведения данного контрольного мероприятия работы не закончены, Комитетом не приняты).

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- Асфальтобетонное покрытие дорожной одежды в местах сопряжения с существующим дорожным покрытием, в местах сопряжения на перекрестке с переулком Комсомольский выполнено в нарушение п.10.28 СНиП 3.06.03-85 «Автомобильные дороги» (имеются разрывы);

- На перекрестке с ул. Карла Маркса закатаны асфальтобетоном 2 (два) колодца инженерный коммуникаций;

- Асфальтобетонное покрытие дорожного полотна и покрытие межрельсового пространства видимых дефектов не имеет;

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 30.04.2014г. № 120

Ремонт автомобильной дороги по ул. Железной Дивизии в г. Ульяновске (на дату проведения данного контрольного мероприятия работы не закончены, Комитетом не приняты).

По результатам визуального осмотра и контрольного обмера выполненных работ установлено следующее:

- Бортовой камень на участке на участке от ул. Льва Толстого до ул. Карла Либкнехта по ул. Железной Дивизии имеет трещины и сколы;

- Асфальтобетонное покрытие дорожного полотна до участка из литого асфальта видимых дефектов не имеет.

- Участок из литого асфальта отдельными участками имеет неоднородность текстуры;

- Покрытие межрельсового пространства из плитки в местах стыков рельсов от динамических нагрузок имеет подвижки.

Комитету принять меры по контролю за исполнением Подрядчиком раздела 6 контракта от 30.04.2014г. № 120

31. Предложения и рекомендации по проверке законности и результативности использования средств бюджета муниципального образования «город Ульяновск», выделенных Комитету жилищно-коммунального хозяйства администрации города Ульяновска в виде субсидий на возмещение затрат, связанных с проведением в 2013 году работ по капитальному ремонту кровель многоквартирных домов» (акт от 19.11.2014 №30).

Объём проверенных средств: 22 193,8 тыс. руб.

Общая сумма нарушений – 155,7 тыс. руб. (11 нарушений), в том числе:

- неэффективное использование бюджетных средств – 136,0 тыс. руб.;

- иные нарушения – 19,7 тыс. руб.

Предложения (рекомендации) Контрольно – счётной палаты муниципального образования «город Ульяновск»: Комитету жилищно-коммунального хозяйства администрации города Ульяновска в целях устранения выявленных нарушений предложено:

№

п/п

Содержание нарушения

Предложения

В соответствии с п. 10 Порядка решения комиссии о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий в течение трёх рабочих дней со дня проведения заседания Комиссии и в срок, не превышающий пятнадцати рабочих дней со дня принятия Комиссией решения, размещаются на официальном Интернет-сайте администрации города Ульяновска.

В нарушение данного пункта Порядка решения комиссии о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий на официальном сайте администрации города Ульяновска не размещены.

Соблюдать требования порядка в части размещения на официальном сайте администрации города Ульяновска решений комиссии о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий

Согласно п. 9 Порядка Комиссия в течение трёх рабочих дней со дня приёма заявки проводит заседание, на котором рассматривает данную заявку претендента на получение субсидий на соответствие критериям и условиям предоставления субсидий. На заседании Комиссии ведётся протокол, в котором отражаются ход заседания, процесс рассмотрения заявок и принятые Комиссией решения. Следует отметить, что журнал регистрации протоколов не ведётся.

В нарушение данного пункта заявки претендента ОАО «ДК Засвияжского района №1» по ул. Пушкарёва,22 (заявка от 26.09.2013) и ул. Богдана Хмельницкого,19 (заявка от 26.09.2013) рассмотрены с нарушением сроков в 24 рабочих дня (протоколы от 30.10.2013 №2 и от 30.10.2013 №1 соответственно).

Не допускать нарушений Порядка предоставления субсидий. Предусмотреть возможность регистрации протоколов

В соответствии с п.3 ст.78 Бюджетного Кодекса Российской Федерации нормативные правовые акты, муниципальные правовые акты, регулирующие предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг, должны определять положения об обязательной проверке главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, предоставляющим субсидию, и органом государственного (муниципального) финансового контроля соблюдения условий, целей и порядка предоставления субсидий их получателями.

В нарушение п.3 ст.78 Бюджетного Кодекса Российской Федерации Комитетом в Порядке данное положение не предусмотрено и документов, подтверждающих принятие Комитетом мер по приведению Порядка в соответствие с требованиями данной статьи не представлено.

Согласно п. 5 ст. 78 Бюджетного Кодекса Российской Федерации при предоставлении субсидий, указанных в настоящей статье, обязательным условием их предоставления, включаемым в договоры (соглашения) о предоставлении субсидий, является согласие их получателей (за исключением государственных (муниципальных) унитарных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ с участием публично-правовых образований в их уставных (складочных) капиталах, а также коммерческих организаций с участием таких товариществ и обществ в их уставных (складочных) капиталах) на осуществление главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств, предоставившим субсидии, и органами государственного (муниципального) финансового контроля проверок соблюдения получателями субсидий условий, целей и порядка их предоставления (в соответствии с Федеральным законом от 7 мая 2013 г. N 104-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса", данная статья действует с 08.05.2013 г.).

В нарушение п. 5 ст. 78 БК РФ Соглашениями, заключенными после вступления в силу вышеуказанной статьи, представленными Комитетом данное условие не предусмотрено и документов, подтверждающих принятие Комитетом мер по приведению Соглашений в соответствие с требованиями данной статьи не представлено (19 соглашений на общую сумму 17 755,1 тыс. руб.).

Статьёй 15.15.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 г. №195-ФЗ предусмотрено, что нарушение главным распорядителем бюджетных средств, предоставляющим субсидии юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, условий их предоставления – влечёт наложение административного штрафа на граждан и должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет.

Соблюдать требования п. 3, п. 5 ст.78 БК РФ

В соответствии с п. 13 Порядка в случае принятия Комитетом решения о предоставлении субсидий не позднее трёх рабочих дней со дня принятия такого решения между Комитетом и получателем субсидий подписывается Соглашение.

В нарушение данного пункта Соглашение от 26.08.2013 №0126 о предоставлении субсидий на возмещение затрат, связанных с проведением работ по капитальному ремонту кровли многоквартирного дома №15 по ул. Ленинградская ОАО «ДК Заволжского района» было заключено с нарушением срока в 1 рабочий день (решение о предоставлении субсидии утверждено распоряжением Комитета от 20.08.2013 №205).

Не допускать нарушений Порядка предоставления субсидий

По результатам выборочного визуального осмотра и проведенных контрольных обмеров выполненных работ по договорам подряда капитального ремонта кровель (в период с 30.09.2013г. по 08.10.2013г.), в присутствии представителей заказчика, подрядных организаций с предоставлением доверенностей на право визуального осмотра установлено следующее:

По договору подряда от 11 апреля 2013 года, заключенному между ООО «Альфаком-У» и ООО «Адамант» на выполнение работ по капитальному ремонту кровли многоквартирного жилого дома № 52 по ул. Отрадная, ценой договора 1 106 926,38 руб. фактически выполненные объёмы работ по устройству металлических фартуков на примыканиях к ДВК и выходам на кровлю не соответствуют объёмам работ, указанным в акте о приёмке выполненных работ формы КС-2 от 01.07.2013г. Фактически выполнено устройство фартуков на участке длиной 38,8 п. м. вместо 177,0 п. м., указанных в акте о приёмке выполненных работ. Разница составила 138,2 п.м., что привело к завышению сметной стоимости работ в сумме 19 704,96 руб. В соответствии с п. 8.2, 8.3 договора нарушения в сумме 19 704,96 рублей подлежат устранению.

Комитету принять меры по возмещению 19 704,96 руб. в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» либо по выполнению Подрядчиками работ по устройству фартуков в полном объёме в рамках гарантийных обязательств

Замечания к качеству выполненных работ:

1) По договору подряда от 01 июля 2013 г. № 221-А-КР, заключенному между ООО «Альфаком-У» и ООО «Аметист плюс» на выполнение работ по капитальному ремонту кровли многоквартирного жилого дома № 22 по ул. Промышленная, ценой договора 863 860,62 руб., установлено:

-на кровельном ковре имеются вздутия рулонного покрытия (пузыри) между третьим и четвёртым подъездами (в одном месте) и между первым и вторым подъездами (в двух местах).

В соответствии с п.8.2.договора подряда от 01 июля 2013 г. № 221-А-КР указанные выше замечания подлежат устранению с составлением акта.

2) По договору подряда от 01 июля 2013 г. № 224-А-КР, заключенному между ООО «ГК Аметист» и ООО «Аметист плюс» на выполнение работ по капитальному ремонту кровли многоквартирного жилого дома № 6 по ул. Станкостроителей, ценой договора 1 569 905,69 руб., установлено:

-по всему периметру парапета некачественно выполнено крепление обделок из листовой стали.

- на парапете частично отсутствует покрытие из листовой стали.

В соответствии с п.8.2 договора подряда от 01 июля 2013 г. № 221-А-КР указанные выше замечания подлежат устранению с составлением акта.

Комитету принять меры по устранению Подрядчиками установленных замечаний к качеству выполненных работ

Документальной проверкой смет на разработку проектно-сметной документации установлено:

Для определения стоимости разработки проектной и рабочей документации для строительства новых зданий и сооружений, их реконструкции, расширения и технического перевооружения разработан Государственный сметный норматив «Справочник базовых цен на проектные работы в строительстве «Объекты жилищно-гражданского строительства» Москва 2010 (СБЦП 81-2001-03), а также «Методические указания по применению справочников базовых цен на проектные работы в строительстве».

1) 1) По договорам (подрядчик ООО «Мегалитстрой»): №044/2013 от 06.05.2013 по адресу: ул. Камышинская, 16; от 06.05.2013 № 039/2013 по адресу: ул. Рябикова, 27; №4 от 05.04.2013 по адресу: ул. Отрадная, 52; № 041/2013 от 06.05.2013 по адресу: ул. Ефремова, 37; №047/2013 от 06.05.2013 по адресу: ул. Промышленная,22; №046/2013 от 06.05.2013 по адресу: ул. Кузоватовская,48; №043/2013 от 06.05.201 по адресу: ул. Станкостроителей,6; №БХм-19 от 20.06.2013 по адресу: ул. Богдана Хмельницкого, 19 установлено:

- стоимость разработки ПСД на капитальный ремонт кровель многоквартирных жилых домов для всех домов одинаковая и составляет 10 000 руб.

- сметы на определение стоимости разработки проектов на капитальный ремонт кровель многоквартирных жилых домов составлены по Справочнику базовых цен на проектные работы в строительстве «Объекты жилищно-гражданского строительства» Москва 2010. (далее по тексту СБЦП 81-2001-03).

-строительные объёмы зданий, применимые в сметах не соответствуют строительным объёмам зданий, указанным в технических паспортах на жилые дома, представленных управляющими организациями;

-постоянные величины базовых цен (гл.4, табл.1), применимые в сметах не соответствуют величинам базовых цен, указанных в СБЦП 81-2001-03.

-налог на добавленную стоимость (НДС в размере 18%) учтён сметами дважды.

Так, по договору от 20.06.2013 № БХм-19 на разработку ПСД на капитальный ремонт кровли жилого дома № 19 по ул. Б. Хмельницкого стоимость разработки проекта должна составлять 4144 руб. вместо 10 000 руб., указанных в смете.

2) По договорам (подрядчик АНО ОС «Ульяновскстройсертификация»): №83п/13 от 20.04.2013 по адресу: ул. Гоголя,10; №82п/13 от 20.04.2013 по адресу: ул. Ленинградская, 20; №82п/13 от 20.04.2013 по адресу: ул. Ленинградская, 8; №82п/13 от 20.04.2013 по адресу: Ленинградская, 15, установлено:

-стоимость разработки ПСД на капитальный ремонт кровель многоквартирных жилых домов для всех домов одинаковая и составляет 10 000 руб. в соответствии с соглашением о договорной цене, являющимся приложением к договору, тогда как в соответствии с п.3.1. договора должна определяться сметой, являющейся неотъемлемой частью договора.

3) По договорам (подрядчик УМУП «Городской градостроительный сервис»): №26 от 17.05.2013 по адресу: ул. Луначарского, 13; №27 от 17.05.2013 по адресу: пр-т Гая,53; № 23 от 17.05.2013 по адресу: ул. Кирова, 26, установлено:

-стоимость разработки ПСД на капитальный ремонт кровель многоквартирных жилых домов определена в соответствии с калькуляцией затрат, составленной в соответствии с Постановлением Администрации г. Ульяновска №1472 от 06.04.2012г. с применением тарифов по п.1 и п.2 Постановления на вычерчивание и копирование планов объекта. Срок действия Постановления определён по 31 декабря 2012 года, тогда как договор заключен 17.05.2013г. Стоимость разработки ПСД для всех домов одинаковая и составляет 10 000 руб.

4) По договору (подрядчик МУП «Стройзаказчик»): №156 от 07.07.2013 по адресу: ул. Ак. Павлова,79 и по договору (подрядчик И.П. «Кузнецова А.В.»): №04/13 от 23.05.2013 по адресу: ул. Пушкарёва,22; установлено:

-стоимость разработки ПСД на капитальный ремонт кровель многоквартирных жилых домов определена по калькуляциям затрат, составленным в соответствии с заработной платой и количеством отработанного времени и составляет 10 000 руб.

Из вышеперечисленного следует, что стоимость разработки ПСД на капитальный ремонт кровель многоквартирных жилых домов определена недостоверно. Таким образом, денежные средства в сумме 136 000,0 руб. (80% от 170 000,0 руб.) израсходованы неэффективно.

Не допускать нарушений по составлению сметных расчётов на определение стоимости проектных работ, руководствоваться утверждённым Государственным сметным нормативом «Справочник базовых цен на проектные работы в строительстве «Объекты жилищно-гражданского строительства» Москва 2010 (СБЦП 81-2001-03)

1 6 7 8 9 10 11 12

Постановление Городской Думы г. Ульяновска Ульяновской области от 28.01.2015 № 14

Информация по документу

« Постановление Правительства Ульяновской области от 29.01.2015 № 18-П

Решение Городской Думы г. Ульяновска Ульяновской области от 31.10.2012 № 178 »

Изменен протокол лечения ковида

Германия может полностью остановить «Северный поток – 2»

Богатые уже не такие богатые

Отныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию

Вакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане

МТС попала в переплет в связи с повышением тарифов

Регулятор откорректировал прогноз по инфляции

Стоимость нефти Brent взяла курс на повышение

Курсы иностранных валют снова выросли

Украина получит 1,2 миллиарда евро в качестве макрофинансовой помощи

АПК РФ

ГК РФ

ГПК

ЖК РФ

КоАП

НК РФ

СК РФ

ТК РФ

УИК РФ

УК РФ

УПК

Конституция

о Защите Прав Потребителей

о Персональных данных

Закон о Полиции

Закон об Оружии

Закон об ОСАГО

Закон о Рекламе

об Образовании

ПДД