|
Расширенный поиск
Постановление Правительства Ленинградской области от 14.11.2013 № 4022.2. Взаимодействие с международными рейтинговыми агентствами. Для обеспечения стабильного спроса на долговые инструменты Ленинградской области необходимо наличие стабильного подтверждения надежности эмитента (заемщика) для потенциальных инвесторов и кредиторов. Общепринятым критерием надежности является наличие кредитного рейтинга, присвоенного несколькими международными рейтинговыми агентствами. При этом предпочтительным уровнем рейтинга является инвестиционный начиная с "BBB-" или предшествующий ему уровень "BB+". Долговые инструменты эмитентов с инвестиционным рейтингом в соответствии с инвестиционными декларациями имеют возможность включать в свои портфели пенсионные и паевые фонды. Обязательства эмитентов с рейтингом "ВВ+" со стабильной историей подтверждения охотно приобретают профессиональные участники рынка ценных бумаг - коммерческие банки и инвестиционные компании. Проведение данного мероприятия предполагает представление отчетности, состояния дел и перспективных планов развития региона рейтинговым агентствам, с которыми заключен договор на проведение рейтинговых процедур. В рамках мероприятия осуществляется максимально полное и открытое предоставление информации с целью подтверждения финансово- экономического потенциала Ленинградской области для принятия, эффективного использования, обслуживания и погашения государственных заимствований. 2.3. Обслуживание государственного долга Ленинградской области. Данное мероприятие заключается в планировании и осуществлении целевых расходов в форме процентных платежей и комиссий в пользу банков по заключенным кредитным договорам и в пользу держателей государственных облигаций Ленинградской области. 2.4. Планирование ассигнований на исполнение государственных гарантий. В рамках мероприятия осуществляется мониторинг исполнения получателями государственных гарантий Ленинградской области своих обязательств перед кредиторами с целью прогнозирования рисков исполнения обязательств по гарантиям в текущем и очередном финансовом году. 2.5. Планирование расходов, связанных с осуществлением заимствований Ленинградской области, производится на основе программы заимствований и заключается в планировании расходов на оплату услуг генерального агента по размещению облигационного займа, биржи и депозитария. Выбор поставщиков услуг осуществляется на конкурсной основе с учетом положений Федерального закона от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд". 2.6. Размещение временно свободных средств областного бюджета на банковские депозиты при оптимальном соотношении доходности и риска. Выбор банков для оказания услуг по приему временно свободных средств бюджета в банковские депозиты осуществляется с учетом ограничений, предусмотренных Бюджетным кодексом Российской Федерации, на конкурсной основе в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ и требованиями, действующими для банков - контрагентов при размещении средств федерального бюджета. 2.7. Мониторинг состояния объема государственного долга и расходов на его обслуживание в части соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации. Мониторинг состояния муниципального долга. 4. Меры государственного регулирования Основные меры по совершенствованию правового регулирования в сфере реализации подпрограммы представлены в приложении 5 к Государственной программе. 5. Риски реализации подпрограммы и меры управления рисками При реализации подпрограммы необходимо учитывать возможность возникновения следующих рисков: увеличение нагрузки на бюджет в виде непредвиденного роста расходов на обслуживание долга и исполнение государственных гарантий; снижение устойчивости бюджета Ленинградской области к неблагоприятным воздействиям внешнеэкономической конъюнктуры в связи с планированием предельного дефицита в 2014-2016 годах (неисполнение бюджета по доходам); увеличение долговой нагрузки и расходов на обслуживание долга и, как следствие, снижение рейтинга Ленинградской области. 6. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы, соответствуют объемам бюджетных ассигнований, предусмотренным проектом областного закона об областном бюджете Ленинградской области на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов. Бюджетные ассигнования, связанные с обслуживанием государственного долга Ленинградской области, определены исходя из прогнозного объема заимствований. Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы за счет средств бюджета Ленинградской области составляет 4904226,0 тыс. рублей. Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении 6 к Государственной программе. (В редакции Постановления Правительства Ленинградской области от 07.07.2014 г. N 292) 7. Методика оценки эффективности подпрограммы Методика оценки эффективности и результативности подпрограммы учитывает соотношение фактических и плановых значений показателей (индикаторов). Значения индексов эффективности по каждому показателю определяются в соответствии с системой оценок, приведенной в таблице. --------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Показатели | Значение | Оценка в | | индекса | (индикаторы) | показателя | баллах | |--------------+----------------------------------+------------+----------| | 1 | 2 | 3 | 4 | |--------------+----------------------------------+------------+----------| | Иэфф 1 | Дюрация долга - средневзвешенный | >= 3,0 | 3 | | | по сумме срок возврата | < 3,0 | 0 | | | привлеченных заимствований, лет | | | |--------------+----------------------------------+------------+----------| | Иэфф 2 | Превышение средней доходности к | <= 1,0 | 2 | | | погашению портфеля | > 1,0 | 0 | | | произведенных заимствований | | | | | Ленинградской области в текущем | | | | | году над среднерыночной | | | | | доходностью к погашению, | | | | | сложившейся по итогу размещения | | | | | в текущем году всех | | | | | субфедеральных облигационных | | | | | займов эмитентами, имеющими | | | | | сопоставимый - отличный не более | | | | | чем на 40 проц. размер бюджета, | | | | | проц./год | | | |--------------+----------------------------------+------------+----------| | Иэфф 3 | Отклонение в меньшую сторону | <= 1,0 | 2 | | | фактической доходности портфеля | > 1,0 | 0 | | | размещенных временно свободных | | | | | денежных средств в текущем году | | | | | от действующей ставки Mosprime | | | | | по соответствующим срокам | | | | | размещения, проц./год | | | --------------------------------------------------------------------------- Индекс эффективности подпрограммы в целом определяется как сумма оценок индексов эффективности всех показателей. Качественная оценка эффективности подпрограммы проводится исходя из показателя индекса эффективности подпрограммы. ------------------------------------------------------------------- | Наименование показателя | Значение показателя | Оценка | | | | эффективности | | | | выполнения | | | | подпрограммы в | | | | целом | |-------------------------+---------------------+-----------------| | Индекс эффективности - | ИэффУГД >6 | Высокий уровень | | ИэффУГД | | эффективности | | |---------------------+-----------------| | | 4 <= ИэффУГД <6 | Средний уровень | | | | эффективности | | |---------------------+-----------------| | | ИэффУГД <4 | Не эффективно | ------------------------------------------------------------------- Подпрограмма 3. "Повышение эффективности бюджетных инвестиций" ПАСПОРТ подпрограммы "Повышение эффективности бюджетных инвестиций" ------------------------------------------------------------- | Ответственный | Комитет финансов Ленинградской | | исполнитель | области | | подпрограммы | | |--------------------+--------------------------------------| | Участники | Отсутствуют | | подпрограммы | | |--------------------+--------------------------------------| | Программно-целевые | Отсутствуют | | инструменты | | | подпрограммы | | |--------------------+--------------------------------------| | Цель подпрограммы | Создание автоматизированной системы | | | "Управление бюджетными | | | инвестициями" | |--------------------+--------------------------------------| | Задачи | 1. Создание системы учета и реестра | | подпрограммы | объектов капитального строительства | | | на территории Ленинградской области. | | | 2. Создание системы учета и | | | мониторинга бюджетно-финансовой | | | информации о расходовании средств | | | областного бюджета по объектам | | | капитального строительства. | | | 3. Обеспечение возможности | | | проведения анализа и использования | | | информационных массивов в целях | | | проведения оперативной оценки | | | расходования бюджетных средств, | | | перераспределения бюджетных | | | ассигнований на различных этапах | | | бюджетного процесса | |--------------------+--------------------------------------| | Целевые индикаторы | Степень разработки и внедрения | | и показатели | автоматизированной системы | | подпрограммы | "Управление бюджетными | | | инвестициями" | |--------------------+--------------------------------------| | Срок реализации | 2014-2016 годы | | подпрограммы | | |--------------------+--------------------------------------| | Объемы бюджетных | В рамках текущей деятельности | | ассигнований | комитета финансов Ленинградской | | подпрограммы | области | |--------------------+--------------------------------------| | Ожидаемые | Обеспечение органов исполнительной | | результаты | власти Ленинградской области | | реализации | оперативной информацией о ходе | | подпрограммы | строительства объектов, | | | финансирование которых | | | осуществляется с использованием | | | средств областного бюджета | | | Ленинградской области, возможности | | | проведения оценки реальных | | | перспектив потребности в бюджетных | | | ассигнованиях в течение финансового | | | года для формирования предложений | | | по перераспределению средств в целях | | | их эффективного расходования | ------------------------------------------------------------- 1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, основные проблемы и тенденции развития указанной сферы В течение последних лет в Ленинградской области наблюдается рост объемов бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства как областной, так и муниципальной собственности. Внедренные принципы программно-целевого подхода к управлению бюджетными инвестиционными расходами не оправдали в полной мере ожиданий. Во многом это объясняется существующими объективными ограничениями и в первую очередь низким уровнем развития общественного сознания (правосознания), что в конечном счете приводит к развитию коррупции, слабой институциональной среде, отсутствию стимулов к эффективному использованию бюджетных ресурсов и пр. Обозначенные в Концепции социально-экономического развития Ленинградской области на период до 2025 года риски сокращения темпов развития экономики Ленинградской области и, как следствие, возможное сокращение государственных расходов (в первую очередь инвестиционного характера) внесли существенные изменения в условия формирования модели инвестиционной политики Ленинградской области, определив необходимость переоценки применяемых подходов, способов и инструментов управления государственными инвестициями. Очевидно, что при бюджетном дефиците далее недопустимо проводить политику наращивания объемов государственных инвестиций в условиях отсутствия отлаженных механизмов повышения отдачи от них. В пользу этого утверждения в частности свидетельствует неудовлетворительная результативность инвестиционной политики прошлых лет, когда при значительном увеличении объемов бюджетных инвестиций качественного прорыва в социально-экономическом развитии не произошло. В этой связи предложения по совершенствованию инвестиционной политики в рамках Государственной программы в первую очередь должны быть сфокусированы на идее повышения эффективности инвестиций и уже во вторую очередь - обоснования оптимального с точки зрения стратегии инновационной модернизации объема инвестиций. Практика формирования и реализации адресной инвестиционной программы последних лет показала следующие основные проблемы, снижающие эффективность использования бюджетных средств: неготовность проектно-сметной документации по объектам, включаемым в план реализации адресной инвестиционной программы на очередной финансовый год; задержки в проведении размещения заказа по объектам в связи с низким качеством подготовки аукционной документации (в том числе на основании жалоб участников размещения заказа, признанных Федеральной антимонопольной службой обоснованными); отсутствие обеспечения должного уровня и своевременного финансирования объектов со стороны администраций муниципальных образований по объектам строительства муниципальной собственности; выявляемые в ходе строительства ошибки проектной документации и, как следствие, задержки в производстве строительно-монтажных работ, увеличение стоимости работ; ненадлежащее исполнение подрядчиками своих обязательств (в том числе при отсутствии должного контроля со стороны заказчика). Также необходимо отметить, что по объектам адресной инвестиционной программы, финансируемым путем предоставления субсидий бюджетам муниципальных образований (составляющих основную часть программы), проблемы повышения эффективности использования бюджетных средств связаны с отсутствием действенных рычагов со стороны органов исполнительной власти Ленинградской области по управлению администрациями муниципальных образований (с учетом определенных федеральным законодательством взаимоотношений субъекта Российской Федерации и органов местного самоуправления), в том числе механизмов финансового или административного воздействия при ненадлежащем исполнении администрациями муниципальных образований функций заказчиков. 2. Приоритеты государственной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи и показатели (индикаторы) их достижения, основные ожидаемые результаты реализации подпрограммы В целях повышения эффективности бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства необходимо осуществить комплекс мероприятий по следующим приоритетным направлениям: организация взаимодействия органов исполнительной власти Ленинградской области с администрациями муниципальных образований по определению реальной потребности в бюджетных инвестициях в объекты капитального строительства по курируемым сферам деятельности, исключающей обращения в адрес органов исполнительной власти Ленинградской области в течение срока реализации Государственной программы с обоснованными предложениями о финансировании неучтенных объектов (за исключением ситуаций в результате аварий, стихийных бедствий, техногенных катастроф); в рамках формирования проекта адресной инвестиционной программы на очередной финансовый год предусматривать включение объектов капитального строительства, проектно-сметная документация по которым находится на рассмотрении в ГАУ "Леноблгосэкспертиза" либо сроки завершения разработки которой определены действующими контрактами не позднее чем третий квартал текущего года. С учетом сроков проведения последующей экспертизы проекта и сроков аукциона по определению подрядчика это позволит обеспечить возможность начала строительно- монтажных работ по объектам и, соответственно, освоения бюджетных средств с первого квартала года начала инвестирования; в ходе исполнения областного бюджета наличие у органов исполнительной власти Ленинградской области оперативной информации о реальном состоянии дел по каждому объекту капитального строительства, в том числе: состояние работ по выделению земельного участка и получению технических условий на присоединение, состояние разработки проектно-сметной документации (наличие технического задания на проектирование, степень его согласования с отраслевыми органами исполнительной власти, сроки начала и окончания проектирования, прохождение государственной экспертизы проекта, проведение оценки достоверности сметной стоимости, утверждение проектно-сметной документации), состояние подготовки конкурсной документации, сроки проведения конкурсных процедур, сроки заключения контракта, стоимость контракта на строительство объекта, сроки начала и окончания строительных работ (этапов строительства), оперативная информация о ходе строительства и отклонении от графика выполнения строительных работ, информация о приемке объекта в эксплуатацию, начале функционирования объекта по профилю деятельности, информация о возникающих в процессе эксплуатации дефектах в период гарантийного срока эксплуатации и их устранении. Целью подпрограммы является проведение комплекса работ организационного, методического и технологического характера по созданию автоматизированной системы "Управление бюджетными инвестициями". Основными задачами подпрограммы являются: 1. Создание системы учета и реестра объектов капитального строительства на территории Ленинградской области. 2. Создание системы учета и мониторинга бюджетно-финансовой информации о расходовании средств областного бюджета по объектам капитального строительства. 3. Обеспечение возможности проведения анализа и использования информационных массивов в целях оперативной оценки расходования бюджетных средств, перераспределения бюджетных ассигнований на различных этапах бюджетного процесса. Целевым показателем подпрограммы является степень разработки и внедрения автоматизированной системы "Управление бюджетными инвестициями", определяемая последовательным выполнением четырех основных мероприятий подпрограммы, завершение каждого из которых оценивается как 25 проц. от конечного результата реализации подпрограммы. Реализация мероприятий подпрограммы позволит обеспечить органы исполнительной власти Ленинградской области оперативной информацией о ходе строительства объектов, возможность проведения оценки реальной потребности в бюджетных ассигнованиях в течение финансового года и перераспределения средств в целях их эффективного расходования. 3. Характеристика основных мероприятий подпрограммы В рамках подпрограммы 3 предусмотрены следующие основные мероприятия. 3.1. Публикация перечня объектов адресной инвестиционной программы в открытом доступе в сети "Интернет". Размещение информации об объектах адресной инвестиционной программы предполагается осуществлять по унифицированным формам, включающим полные сведения об объекте: главный распорядитель средств областного бюджета, заказчик строительства, мощность строящегося объекта, объемы финансирования из областного и местного бюджетов. 3.2. Создание прототипа системы "Электронный реестр объектов капитального строительства". Мероприятие предполагает создание электронного реестра объектов капитального строительства на территории Ленинградской области, предусматривающего возможность электронного автоматического обновления, оперативного дополнения, обработки результатов, формирование отчетности и мониторинг текущего состояния объектов капитального строительства в открытом доступе в сети "Интернет". В рамках реализации мероприятия планируется подготовка и выпуск нормативного правового акта Ленинградской области о создании и ведении реестра объектов, организации системы взаимодействия между органами исполнительной власти Ленинградской области и муниципальными образованиями. 3.3. Ввод модернизированной системы "Электронный реестр объектов капитального строительства". Мероприятие включает разработку и принятие совместного правового акта комитета финансов Ленинградской области и комитета государственного заказа Ленинградской области о порядке взаимодействия по созданию системы планирования и контроля этапов размещения государственного заказа и исполнения контрактов, а также доработку автоматизированной системы в части обеспечения возможности ее оперативного дополнения, обработки результатов, формирования сводной отчетности и мониторинга текущего состояния объектов капитального строительства. 3.4. Ввод автоматизированной системы "Управление бюджетными инвестициями" в эксплуатацию. Мероприятие включает разработку и принятие нормативного правового акта Правительства Ленинградской области о внесении изменений в постановление Правительства Ленинградской области от 30 декабря 2009 годам N 412 "Об утверждении Положения о формировании и реализации адресной инвестиционной программы за счет средств областного бюджета", предусматривающего возможность формирования предложений по перераспределению средств по объектам адресной инвестиционной программы с целью повышения эффективности использования бюджетных средств, а также доработку и ввод автоматизированной системы "Управление бюджетными инвестициями". 4. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы Реализация мероприятий подпрограммы будет осуществляться в рамках текущей деятельности комитета финансов Ленинградской области. 5. Риски реализации подпрограммы и меры по управлению рисками Риски реализации подпрограммы имеют организационный характер и связаны с возможной неэффективной организацией взаимодействия между участниками подпрограммы. В целях управления рисками предусматривается проведение оперативного мониторинга выполнения мероприятий подпрограммы, организация на постоянной основе оперативного взаимодействия с органами исполнительной власти Ленинградской области, принимающими участие в адресной инвестиционной программе. 6. Методика оценки эффективности подпрограммы Индекс эффективности подпрограммы определяется по каждому мероприятию подпрограммы по следующей формуле: Pфактj Иэффj= -------- , Pпланj где: Иэффj - индекс эффективности; Pфактj - достигнутый результат; Pпланj - плановый результат. Индекс эффективности подпрограммы определяется по каждому мероприятию подпрограммы и оценивается по следующим показателям: ----------------------------------------------------------------------- | Наименование | Показатели | Значение | Оценка в | | индикатора | | индекса | баллах | |--------------+--------------------------------+----------+----------| | Иэфф 1 | Степень разработки и внедрения | >= 1,00 | 2 | | | автоматизированной системы | < 1,00 | 0 | | | "Управление бюджетными | | | | | инвестициями" - по блоку | | | | | объектов областной | | | | | собственности | | | |--------------+--------------------------------+----------+----------| | Иэфф 2 | Степень разработки и внедрения | >= 1,00 | 2 | | | автоматизированной системы | < 1,00 | 0 | | | "Управление бюджетными | | | | | инвестициями" - по блоку | | | | | объектов муниципальной | | | | | собственности | | | ----------------------------------------------------------------------- Эффективность подпрограммы определяется как сумма оценки индексов эффективности. Качественная оценка эффективности подпрограммы проводится исходя из следующих показателей индекса эффективности подпрограммы: ------------------------------------------------ | Наименование | Значение | Оценка | | показателя | показателя | эффективности | | | | выполнения | | | | подпрограммы в | | | | целом | |---------------+------------+-----------------| | Индекс | ИэффБи = 4 | Высокий уровень | | эффективности | | эффективности | | ИэффБи |------------+-----------------| | | ИэффБи = 2 | Низкий уровень | | | | эффективности | | |------------+-----------------| | | ИэффБи < 2 | Не эффективно | ------------------------------------------------ Подпрограмма 4. "Обеспечение эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы" ПАСПОРТ подпрограммы "Обеспечение эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы" ---------------------------------------------------------- | Ответственный | Комитет финансов Ленинградской | | исполнитель | области | | подпрограммы | | |-----------------+--------------------------------------| | Участники | Отсутствуют | | подпрограммы | | |-----------------+--------------------------------------| | Программно- | Отсутствуют | | целевые | | | инструменты | | | подпрограммы | | |-----------------+--------------------------------------| | Цель | Создание механизма эффективного | | подпрограммы | бюджетирования | |-----------------+--------------------------------------| | Задачи | 1. Обеспечение полноты учета | | подпрограммы | финансовых ресурсов, необходимых | | | для осуществления изменений в | | | отраслях социальной сферы. | | | 2. Обеспечение мониторинга | | | бюджетирования исполнения | | | мероприятий по осуществлению | | | изменений в отраслях социальной | | | сферы. | | | 3. Обеспечение возможности | | | финансирования в полном объеме | | | утвержденных изменений в отраслях | | | социальной сферы | |-----------------+--------------------------------------| | Целевые | 1 этап - доля выверенных | | индикаторы и | показателей, включенных в систему | | показатели | учета, проц. | | подпрограммы | 2 этап - доля учреждений, охваченных | | | автоматизированной системой учета, | | | проц. | | | 3 этап - уровень исполнения | | | областного бюджета в части | | | поэтапного повышения заработной | | | платы отдельных категорий | | | работников, проц. | |-----------------+--------------------------------------| | Срок реализации | 2014-2016 годы | | подпрограммы | | |-----------------+--------------------------------------| | Объемы | В рамках текущего финансирования | | бюджетных | | | ассигнований | | | подпрограммы | | |-----------------+--------------------------------------| | Ожидаемые | 1 этап - принятие правового акта, | | результаты | учетной политики бюджетирования | | реализации | изменений в отраслях социальной | | подпрограммы | сферы. | | | 2 этап - утверждение методических | | | рекомендаций по мониторингу | | | динамики целевых показателей | | | изменений в отраслях социальной | | | сферы, внедрение | | | автоматизированной системы | | | мониторинга эффективного | | | бюджетирования изменений в | | | отраслях социальной сферы. | | | 3 этап - изменения в отраслях | | | социальной сферы имеют финансовое | | | обеспечение | ---------------------------------------------------------- 1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, основные проблемы и прогноз развития указанной сферы Одной из важных задач бюджетной политики Ленинградской области на ближайшие годы является финансовое обеспечение социальных обязательств в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года NN 596-606. Указами Президента Российской Федерации установлены важнейшие целевые показатели социально-экономического развития, перечень мероприятий, обеспечивающих решение социальных задач: повышение заработной платы работников бюджетной сферы, проведение государственной политики в области образования и науки, здравоохранения. Во исполнение Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 597 издано распоряжение Правительства Российской Федерации от 26 ноября 2012 года N 2190-р, которым утверждена Программа поэтапного совершенствования системы оплаты труда в государственных (муниципальных) учреждениях на 2012-2018 годы. Программа содержит рекомендации о минимально допустимых значениях соотношения средней заработной платы работников учреждений, повышение оплаты труда которых предусмотрено указами Президента Российской Федерации, и средней заработной платы в субъектах Российской Федерации. В целях реализации Программы поэтапного совершенствования системы оплаты труда в государственных (муниципальных) учреждениях на 2012- 2018 годы утверждены федеральные планы мероприятий ("дорожные карты") изменений в отраслях социальной сферы по ключевым отраслям - здравоохранение, образование, культура, социальная защита. Настоящая подпрограмма направлена в первую очередь на выполнение Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики" в части поэтапного повышения заработной платы отдельных категорий работников. Для достижения поставленных целей Правительством Ленинградской области утверждены планы мероприятий ("дорожные карты") по основным отраслям социальной сферы (распоряжения Правительства Ленинградской области от 24 апреля 2013 года N 179-р "Об утверждении Плана мероприятий ("дорожной карты") "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности образования и науки в Ленинградской области", от 29 апреля 2013 года N 181-р "О мерах по поэтапному повышению заработной платы работников учреждений культуры Ленинградской области и утверждении Плана мероприятий ("дорожной карты") по повышению эффективности сферы культуры и совершенствованию оплаты труда работников учреждений культуры Ленинградской области", от 30 апреля 2013 года N 196-р "Об утверждении Плана мероприятий ("дорожной карты") "Повышение эффективности и качества услуг в сфере социального обслуживания населения в Ленинградской области (2013-2018 годы)", от 8 мая 2013 года N 204-р "Об утверждении Плана мероприятий ("дорожной карты") "Изменения в отраслях социальной сферы, направленные на повышение эффективности здравоохранения в Ленинградской области"). Кроме того, издано распоряжение Правительства Ленинградской области от 25 сентября 2012 года N 496-р "О Плане мероприятий ("дорожной карте") Правительства Ленинградской области "О реализации бюджетного послания Президента Российской Федерации от 28 июня 2012 года "О бюджетной политике в 2013-2015 годах" и указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596, N 597, N 598, N 599, N 600 и N 601". Планами мероприятий определяются конкретные действия органов исполнительной власти Ленинградской области по ключевым направлениям, установленным Правительством Российской Федерации, в том числе: достижение целевых показателей повышения средней заработной платы отдельных категорий работников, совершенствование основных элементов системы оплаты труда, создание прозрачного механизма оплаты труда руководителей учреждений, развитие кадрового потенциала работников учреждений, разработка и утверждение профессиональных стандартов, переход на эффективный контракт. Целью совершенствования системы оплаты труда является повышение качества оказываемых услуг, которое должно сопровождаться ростом уровня заработной платы. Следует учитывать, что данное направление работы потребует модернизации механизма формирования государственного задания. В настоящее время к основным проблемам повышения эффективности бюджетирования относится отсутствие методики определения стоимости конечного результата в части исполнения социальных обязательств, отсутствие механизма оценки эффективности бюджетных расходов (в рамках настоящей подпрограммы рассматривается проблема недостаточной проработки системы увязки целевых показателей, установленных указами Президента Российской Федерации, и бюджетных ассигнований, выделяемых на их достижение), отсутствие прозрачности системы формирования и перераспределения бюджетных ассигнований, направленных на повышение заработной платы работников бюджетной сферы, в том числе на уровне учреждений. Кроме того, в органах исполнительной власти Ленинградской области (ответственных исполнителях по указам Президента Российской Федерации) организован учет показателей исходя из разных принципов, несопоставимых данных (например, учитывается и среднесписочная, и штатная численность). В целях получения максимально достоверной и объективной информации о ходе реализации особо значимых социальных задач целесообразно рассмотреть возможность организации общественного мониторинга. Необходимо проработать вопрос создания объединенного информационного ресурса, на котором будут размещены соответствующие указы Президента Российской Федерации, опросные листы, анкеты (для граждан и организаций, желающих принять участие в мониторинге), актуальная информация о ходе проведения общественного мониторинга, открытия "горячей линии", а также организации мониторинга средств массовой информации с еженедельным представлением дайджеста публикаций по соответствующей тематике. В целях организации мониторинга на федеральном уровне приказом Федеральной службы государственной статистики от 30 октября 2012 года N 574 "Об утверждении статистического инструментария для организации федерального статистического наблюдения численности и оплаты труда отдельных категорий работников социальной сферы и науки, в отношении которых предусмотрены мероприятия по повышению средней заработной платы в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики" утверждены формы федерального статистического наблюдения по категориям работников. Однако на уровне субъектов существует проблема искажения статистической информации, так как учет ведется по учреждениям в разрезе территориальной принадлежности, а не по принципу финансирования из бюджета соответствующего субъекта. Задача выполнения указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года NN 596-601 увеличивает нагрузку на региональный бюджет и требует мобилизации финансовых ресурсов. В существующих экономических условиях на первый план выходит решение задач повышения эффективности расходов и переориентации бюджетных ассигнований в рамках бюджетных ограничений на реализацию приоритетных направлений государственной политики, проведение социально-экономических преобразований, направленных на повышение эффективности деятельности всех участников экономических отношений, достижение измеримых общественно значимых результатов, наиболее важные из которых установлены указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года NN 596-601. Для организации мониторинга достаточности предусмотренных в бюджете средств на реализацию мероприятий по достижению социально- экономических показателей, определенных указами Президента Российской Федерации, эффективного и своевременного финансового обеспечения достижения целевых показателей изменений в отраслях социальной сферы предполагается принятие правовых актов Правительства Ленинградской области. Кроме того, неотъемлемой частью структурных и иных изменений в социальной сфере является разработка и реализация порядка размещения в сети "Интернет" информации о характере, сроках, результатах предлагаемых изменений. Начало работ по подпрограмме запланировано в разрезе государственных учреждений, финансируемых из областного бюджета Ленинградской области, с последующим распространением полученного опыта на муниципальные учреждения бюджетной сферы. Мониторинг выполнения задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации, на муниципальном уровне потребует разработки дополнительной правовой базы. Реализация настоящей подпрограммы послужит пилотным проектом для подготовки к внедрению четкой системы оценки эффективности бюджетных расходов в целом (Бюджетное послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014-2016 годах"). 2. Приоритеты государственной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи и показатели (индикаторы) их достижения, основные ожидаемые результаты реализации подпрограммы Основными приоритетами государственной политики в сфере реализации подпрограммы являются: приоритизация структуры расходов бюджетной системы, направленная на развитие человеческого капитала, повышение уровня и качества жизни населения Ленинградской области; повышение стабильности выполнения социальных обязательств государства; использование Государственной программы как инструмента выработки и реализации государственной политики на долгосрочную перспективу; подготовка основы для внедрения четкой системы оценки эффективности бюджетных расходов в социальной сфере. Подпрограммой предусматривается взаимодействие комитета финансов Ленинградской области (координирующая роль) с органами исполнительной власти Ленинградской области, обеспечивающими государственное управление в соответствующих отраслях, - комитетом общего и профессионального образования Ленинградской области, Комитетом по здравоохранению Ленинградской области, комитетом по социальной защите населения Ленинградской области, комитетом по культуре Ленинградской области, Комитетом экономического развития и инвестиционной деятельности Ленинградской области, комитетом по телекоммуникациям и информатизации Ленинградской области. В развитие приоритетов государственной политики и в рамках реализации подпрограммы органам исполнительной власти Ленинградской области надлежит выполнить следующие действия, структурно подразделяемые на группы: организация учета (что подлежит учету, как учитывать, разрез данных); организация мониторинга (свод данных, проверка данных, периодичность, ответственные); старт цикла бюджетирования (общий готовый свод данных в комитете финансов Ленинградской области); сопоставление достигнутых (мониторированных) показателей с утвержденными целевыми показателями (достигли/не достигли, причины, дальнейшие меры); подготовка правовых актов Ленинградской области (новые правовые акты, внесение изменений в действующие); расчеты бюджетных ассигнований, уточнение бюджетных ассигнований (переориентация, подготовка внесения изменений в областной закон об областном бюджете); исполнение областного бюджета (кассовое планирование, финансирование); переход на новый цикл бюджетирования. Схема реализации подпрограммы (последовательность действий) представлена на рисунке. |———————————————————| | Организация учета | |—————————|—————————| | |————————————|————————————| | Организация мониторинга | |————————————|————————————| | |—————|—————| |—————————————————————>| Измерение | | |—————|—————| | | | |————————————|———————————| | | Сверка с утвержденными | | | целевыми показателями | | |————————————|———————————| | |———————————|———————————| | |—————|——————| |———————|———————| | | Достигнуты | | Не достигнуты | | |—————|——————| |———————|———————| | | | | | |—————————|——————————| | | | Внесение изменений | | | | в правовые акты | | | |—————————|——————————| | | | | | |———————————|————————————| | | | Непосредственная | | | | переориентация | | | | бюджетных ассигнований | | | | -МОБИЛИЗАЦИЯ- | | | | (уточнение бюджета) | | | |———————————|————————————| | |—————————————|————————————————| | | | Исполнение областного | | | | (консолидированного) бюджета |——————| ||| |——————————————————————————————| |—| Организация учета Настоящий этап подпрограммы предполагает проведение полной инвентаризации существующих данных, задействованных в утвержденных "дорожных картах". При этом группировке подлежат уже доступные данные (например, публикуемые органами статистики) и данные, которые необходимо включить в систему учета (по которым в настоящее время учет отсутствует). Система учета включает учет натуральных показателей (целевых значений) и учет финансовых ресурсов (бюджетных ассигнований), необходимых для осуществления изменений в отраслях социальной сферы. Учет финансовых ресурсов, необходимых для осуществления изменений в отраслях социальной сферы, основывается на расчетах главных распорядителей бюджетных средств и проверяется комитетом финансов Ленинградской области. Следует также определить уровень исходных данных: категории сотрудников конкретного учреждения; временной период (до 2019 года и далее); разрез учетных данных (ГРБС, муниципальные образования). Пользователями (исполнителями) внедренной системы учета будут являться органы исполнительной власти Ленинградской области - ответственные исполнители в соответствии с утвержденными "дорожными картами". В зависимости от того, какая система организованного учета будет внедрена, необходимо предусмотреть возможность корректировки утвержденных в "дорожных картах" показателей, а также, возможно, настоящей подпрограммы. Выполнение этапа организации учета создаст базу для подготовки технического задания на разработку автоматизированной системы мониторинга эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы. Результатом является принятие правового акта по учетной политике бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы, устанавливающего подлежащие учету показатели, форму учета и ответственных за организацию и ведение учета. Организация мониторинга Данный этап подпрограммы предполагает переложение системы учета из "ручного" режима работы в автоматизированный, что позволит в автоматическом режиме оценивать объемы предусмотренных бюджетных ассигнований, отслеживать ситуацию по выполнению целевых показателей по каждому учреждению Ленинградской области. Информация, получаемая из автоматизированной системы, позволит обоснованно и аргументированно реализовывать этап - цикл бюджетирования. При определении периодичности проведения мониторинга целесообразно учитывать правовое регулирование действующей системы бухгалтерской отчетности, бюджетного планирования. Автоматизированная система мониторинга эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы должна предусматривать принципы публичности и открытости данных в рамках действующего законодательства. Необходимо предусмотреть возможность выгрузки данных для ситуационного центра Губернатора Ленинградской области, обязательную взаимосвязь с системой АЦК и другими информационными системами. Результатом является принятие правового акта об утверждении методических рекомендаций по мониторингу динамики целевых показателей изменений в отраслях социальной сферы, внедрении автоматизированной системы мониторинга эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы. Цикл бюджетирования На данном этапе осуществляется аккумулирование полученных данных, сопоставление достигнутых (мониторированных) показателей с утвержденными целевыми показателями, определение при возможности причин недостижения показателей и необходимых мер для исправления ситуации. В случае достижения показателей необходимо провести оценку возможностей улучшения (ускорения достижения) целевых показателей. Следует создать правовые основания для финансирования, то есть принять соответствующие расходные обязательства, порядки предоставления межбюджетных трансфертов и в случае необходимости внести изменения в действующие правовые акты. В соответствии с принятыми расходными обязательствами осуществляется корректировка бюджетных назначений. На этапе цикла бюджетирования надлежит учитывать данные учета финансовых ресурсов, которые могут быть направлены на финансовое обеспечение изменений в отраслях социальной сферы. Таким образом, происходит переориентация бюджетных ассигнований. Для обеспечения работы механизма перераспределения средств важное значение имеет качество и оперативность межведомственного взаимодействия. Результат - финансовое обеспечение изменений в отраслях социальной сферы. 3. Мер государственного регулирования По итогам реализации подпрограммы к концу 2016 года финансовый орган субъекта Российской Федерации - комитет финансов Ленинградской области получит возможность оперативно представлять данные оценки финансового состояния, стоимости результата, контроля бюджетных назначений. 4. Риски реализации подпрограммы и меры управления рисками При реализации подпрограммы возможно возникновение следующих рисков, которые могут препятствовать достижению запланированных результатов: изменение экономической ситуации в мировой финансовой системе, в финансовой системе Российской Федерации, Ленинградской области, связанное с неустойчивостью макроэкономических параметров (уровень инфляции, темпы экономического роста, изменение процентных ставок Центрального банка Российской Федерации, изменение обменного курса валют, уровень политической стабильности и др.); возникновение новых расходных обязательств без источника финансирования; необоснованное увеличение государственного долга и дефицита бюджета; организационные риски, связанные с возможной неэффективной организацией выполнения мероприятий подпрограммы. В целях управления указанными рисками в процессе реализации подпрограммы предусматривается: формирование эффективной системы управления подпрограммы на основе четкого распределения функций и полномочий в комитете финансов Ленинградской области; детальное планирование мероприятий подпрограммы; оперативный мониторинг выполнения мероприятий подпрограммы; разработка и принятие нормативных правовых актов, регулирующих отношения в сфере финансов; принятие иных мер в соответствии с полномочиями. 5. Методика оценки эффективности подпрограммы Эффективность подпрограммы в целом оценивается как сумма значений ИБР и ИСП. ------------------------------------------------------------------------------------------------ | Наименование показателя | Значение | Оценка в | Уровень эффективности | | (индикатора) | индекса | баллах | | |------------------------------------------------+----------+----------+-----------------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | |------------------------------------------------+----------+----------+-----------------------| | Сокращение количества изменений | >= 5 | 3 | Высокий | | бюджетной росписи (качество | = 4 | 2 | Удовлетворительный | | планирования): ИБР (I/II 2014, I/II 2015, | < 4 | 1 | Неудовлетворительный | | I/II 2016) - количество изменений | | | | | бюджетной росписи ГРБС по | | | | | КОСГУ 211 в течение полугодия, | | | | | обусловленных необходимостью | | | | | достижения целевых показателей | | | | | "дорожных карт" (сумма баллов за | | | | | каждое полугодие срока реализации | | | | | подпрограммы, 1 балл - сокращение | | | | | (сохранение) количества по | | | | | отношению к предыдущему | | | | | отчетному периоду, 0 баллов - | | | | | увеличение) | | | | |------------------------------------------------+----------+----------+-----------------------| | Повышение уровня исполнения | >= 5 | 3 | Высокий | | областного бюджета (качество | = 4 | 2 | Удовлетворительный | | исполнения): | < 4 | 1 | Неудовлетворительный | | ИСП (I/II 2014, I/II 2015, I/II 2016) - | | | | | уровень исполнения (кассовый план к | | | | | "всего выбытий") по средствам областного | | | | | бюджета в разрезе ГРБС по КОСГУ | | | | | 211 за полугодие и год (сумма | | | | | баллов за каждое полугодие срока | | | | | реализации подпрограммы, 1 балл - | | | | | увеличение (сохранение) уровня по | | | | | отношению к предыдущему | | | | | отчетному периоду, 0 баллов - | | | | | снижение) | | | | |------------------------------------------------+----------+----------+-----------------------| | Исум. = ИСП + ИБР | >= 10 | 6 | Высокий | | | = 8 | 4 | Удовлетворительный | | | < 8 | 2 | Неудовлетворительный | ------------------------------------------------------------------------------------------------ Подпрограмма 5. "Повышение прозрачности и открытости бюджета Ленинградской области" ПАСПОРТ подпрограммы "Повышение прозрачности и открытости бюджета Ленинградской области" ------------------------------------------------------- | Ответственный | Комитет финансов Ленинградской | | исполнитель | области | | подпрограммы | | |-----------------+-----------------------------------| | Участники | Отсутствуют | | подпрограммы | | |-----------------+-----------------------------------| | Программно- | Отсутствуют | | целевые | | | инструменты | | | подпрограммы | | |-----------------+-----------------------------------| | Цель | Построение эффективной, | | подпрограммы | прозрачной системы публикации | | | информации о бюджете | | | Ленинградской области с | | | возможностью обратной связи как | | | со стороны участников | | | бюджетного процесса, так и со | | | стороны жителей Ленинградской | | | области | |-----------------+-----------------------------------| | Задачи | Развитие информационной | | подпрограммы | системы управления | | | общественными финансами | | | "Открытый бюджет" | | | Ленинградской области; | | | повышение востребованности и | | | публичности данных "Открытого | | | бюджета" Ленинградской области | |-----------------+-----------------------------------| | Целевые | Место в рейтинге прозрачности | | индикаторы и | бюджетов субъектов Российской | | показатели | Федерации. | | подпрограммы | Количество посетителей интернет- | | | портала "Открытый бюджет" (в | | | соответствии с проектом | | | Методических рекомендаций по | | | внедрению механизмов открытого | | | государственного управления в | | | субъектах Российской Федерации). | | | Соответствие опубликованных | | | данных рейтингу 1-5 "звезд" W3C | | | (в соответствии с приложением 4 к | | | Методике мониторинга и оценки | | | открытости федеральных органов | | | исполнительной власти - формой | | | для самообследования с | | | показателями развития механизмов | | | (инструментов) открытости). | | | Публикация документов | | | бюджетного процесса в | | | соответствии с методическими | | | рекомендациями Международного | | | бюджетного партнерства (от числа | | | имеющихся в Ленинградской | | | области) | |-----------------+-----------------------------------| | Срок реализации | 2014-2016 годы | | подпрограммы | | |-----------------+-----------------------------------| | Объемы | В рамках текущей деятельности | | бюджетных | комитета финансов Ленинградской | | ассигнований | области | | подпрограммы | | |-----------------+-----------------------------------| | Ожидаемые | Расширение информационной | | результаты | среды и применение технологий | | реализации | для обеспечения прозрачности | | подпрограммы | бюджетной системы | | | Ленинградской области | ------------------------------------------------------- 1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, основные проблемы и тенденции развития указанной сферы Подпрограмма реализуется в сфере управления общественными финансами Ленинградской области с использованием средств информатизации и обеспечения публичности (СМИ, Интернет и др.). К тенденциям, характеризующим сферу реализации подпрограммы, следует отнести значительное повышение в 2010-2013 годах в Российской Федерации и в мире уровня открытости информации о деятельности органов государственной власти, в частности, в сфере публичных финансов. На федеральном и региональном уровнях приняты нормативные акты и подготовлены поручения, определяющие направления деятельности по обеспечению публичности государственной финансовой информации. Разработаны проекты методических рекомендаций, базовые перечни, характеристики, форматы информации и базовые требования к инфраструктуре информационных ресурсов. Определение направлений и форматов использования указанных данных, адаптация их в субъекте Российской Федерации является самостоятельной задачей региона. 2. Приоритеты государственной политики в сфере реализации подпрограмм, цели, задачи и показатели (индикаторы) их достижения, основные ожидаемые результаты реализации подпрограммы К приоритетным направлениям, а также ожидаемым результатам реализации подпрограммы относятся: обеспечение публичности и доведения результатов подпрограммы и деятельности комитета финансов Ленинградской области в бюджетно- финансовой сфере; обеспечение возможности участия граждан в формировании основных направлений расходования средств бюджета, а также в оценке деятельности органов исполнительной власти Ленинградской области; обеспечение управленческого учета и аналитики деятельности органов исполнительной власти Ленинградской области, результативности бюджетно-финансовой системы. Этапы реализации подпрограммы: 1) методологическое сопровождение деятельности по обеспечению публичности бюджетного процесса, создание системы учета и мониторинга бюджетно-финансовой информации, в том числе информации о расходовании средств бюджета; 2) обеспечение мониторинга и представления результатов мониторинга в информационной системе управления общественными финансами "Открытый бюджет" Ленинградской области. Формирование методологической базы дальнейшего использования результатов, осуществление мониторинга; 3) анализ и использование информации в целях проведения оценки расходования бюджетных средств, перераспределения бюджетных средств как на этапах планирования бюджета, так и на этапе исполнения бюджета (оперативное перераспределение по результатам мониторинга). Показателями (индикаторами) реализации подпрограммы являются: место в рейтинге прозрачности бюджетов субъектов Российской Федерации (методика разработана Фондом Кудрина совместно с Минфином России); количество посетителей интернет-портала "Открытый бюджет" (в соответствии с Методическими рекомендациями по внедрению механизмов открытого государственного управления в субъектах Российской Федерации); соответствие опубликованных данных рейтингу 1-5 "звезд" W3C (в соответствии с приложением 4 к Методике мониторинга и оценки открытости федеральных органов исполнительной власти); публикация документов бюджетного процесса в соответствии с методическими рекомендациями Международного бюджетного партнерства (от числа имеющихся в Ленинградской области). 3. Характеристика основных мероприятий подпрограммы В целях реализации подпрограммы предусмотрены следующие основные мероприятия. 5.1. Развитие информационной системы управления общественными финансами "Открытый бюджет" В рамках реализации мероприятия предусматривается: заключение контракта на развитие информационной системы, сопровождение информационной системы, что позволит обеспечить функционирование сайта в соответствии с требованиями федеральных и региональных правовых актов, требованиями международных организаций по обеспечению доступности данных "Открытого бюджета", а также открытых данных органа исполнительной власти Ленинградской области; проведение анализа действующих систем в сфере общественных финансов Ленинградской области. Будут сформированы рекомендации по интеграции и унификации используемой и формируемой системами информации. Следующий шаг - совершенствование и интеграция систем с использованием в качестве площадки-интегратора информационной системы управления общественными финансами "Открытый бюджет" Ленинградской области; обеспечение методологического сопровождения интеграции учетных и отчетных форм, способов увязки отчетных данных с показателями эффективности деятельности органов исполнительной власти Ленинградской области; формирование данных в виде "управленческого отчета" (для руководителей органов исполнительной власти Ленинградской области); формирование концепции "Электронного бюджета" - основа и базовые условия реализации проекта "Открытый бюджет" Ленинградской области. 5.2. Повышение востребованности и публичности данных "Открытого бюджета" Ленинградской области В рамках реализации мероприятия предусматривается: формирование медиа-плана информационного взаимодействия в рамках проекта "Открытый бюджет" Ленинградской области с заинтересованными группами - граждане, разработчики, органы исполнительной власти Ленинградской области, профильные организации; организация и участие в мероприятиях на различных площадках (круглые столы, дни открытых дверей, дискуссии); взаимодействие с Фондом Кудрина (включая сайт "Открытый бюджет") по пилотному проекту формирования системы оценки с привлечением институтов общественности к осуществлению проекта; доведение информации до граждан с использованием различных форм взаимодействия; обеспечение опубликования пакетов данных и документов, необходимых для обеспечения публичности бюджета Ленинградской области в соответствии с федеральными и международными рекомендациями; реализация эффективных веб-приложений для помощи и информирования населения по различным аспектам деятельности Администрации Ленинградской области. 4. Обоснование объемов финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы Мероприятия подпрограммы осуществляются в рамках текущей деятельности комитета финансов Ленинградской области. 5. Риски реализации подпрограммы и меры управления рисками Рисками, влияющими на качество реализации подпрограммы, являются: отсутствие необходимого финансирования мероприятий подпрограммы; просрочка исполнения обязательств организациями, участвующими в процессе создания, внедрения и эксплуатации технологий "Открытого бюджета"; неэффективная организация взаимодействия между участниками подпрограммы. В целях управления рисками в ходе реализации подпрограммы предусматривается проведение оперативного мониторинга выполнения мероприятий подпрограммы, а также организация на постоянной основе оперативного взаимодействия с комитетом государственного заказа Ленинградской области и комитетом по телекоммуникациям и информатизации Ленинградской области. 6. Оценка эффективности подпрограммы Эффективность подпрограммы определяется по следующим показателям: ------------------------------------------------------------- | Обозначение | Показатели | Оценка в | | показателя | | баллах* | |-------------+----------------------------------+----------| | Иэфф 1 | Место в рейтинге прозрачности | 2 | | | бюджетов субъектов Российской | 0 | | | Федерации | | |-------------+----------------------------------+----------| | Иэфф 2 | Количество посетителей интернет- | 2 | | | портала "Открытый бюджет" | 0 | | | Ленинградской области | | |-------------+----------------------------------+----------| | Иэфф 3 | Соответствие целевому значению | 2 | | | рейтинга 1-5 "звезд" W3C | 0 | |-------------+----------------------------------+----------| | Иэфф 4 | Публикация документов | 2 | | | бюджетного процесса в | 0 | | | соответствии с методическими | | | | рекомендациями Международного | | | | бюджетного партнерства (от числа | | | | имеющихся в Ленинградской | | | | области) | | ------------------------------------------------------------- * 2 - достигнуто плановое значение; 0 - не достигнуто плановое значение. Индекс эффективности подпрограммы определяется по следующей формуле: 4 4 | Р факт.j | Сумма (Иэфф. j) Сумма | ---------- | j = 1 j = 1 | Р план.j | Иэфф. п = --------------------- = --------------------------- , 4 4 где: Иэфф. п - индекс эффективности подпрограммы; Иэфф. j - индекс эффективности j-го показателя; Pфактj - достигнутый результат (в баллах); Pпланj - плановый (максимальный) результат (в баллах) для каждого показателя равен 2. Качественная оценка эффективности подпрограммы проводится исходя из следующих показателей индекса эффективности подпрограммы: -------------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Значение показателя | Оценка эффективности выполнения | | показателя | | подпрограммы в целом | |----------------------+---------------------+---------------------------------| | Индекс эффективности | Иэфф.п = 1 | Высокий уровень эффективности | | Иэфф.п |---------------------+---------------------------------| | | 0,25 < Иэфф.п < 1 | Средний уровень эффективности | | |---------------------+---------------------------------| | | Иэфф.п < = 0,25 | Не эффективно | -------------------------------------------------------------------------------- Приложение 1 к Государственной программе... ПЕРЕЧЕНЬ основных мероприятий Государственной программы Ленинградской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Ленинградской области" ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N п/п | Наименование | Ответственный за | Год | Последствия нереализации | Показатели Государственной | | | подпрограммы, основного | реализацию |-----------------------------| основного мероприятия | программы (подпрограммы) | | | мероприятия | | начала | окончания | | | | | | | реализации | реализации | | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 1. "Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов | | муниципальных образований Ленинградской области" | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1 | Совершенствование | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Повышение рисков | Доля муниципальных | | | системы перераспределения | Ленинградской | постоянной | постоянной | несбалансированности бюджетов | образований Ленинградской | | | финансовых ресурсов | области | основе | основе | муниципальных образований | области, в бюджетах которых | | | между областным | | | | Ленинградской области, в том | доля межбюджетных трансфертов | | | бюджетом и бюджетами | | | | числе выполнения социально | из других бюджетов бюджетной | | | муниципальных | | | | значимых расходных | системы Российской Федерации* | | | образований | | | | обязательств | превышает 70 проц. объема | | | Ленинградской области | | | | | собственных доходов местных | | | | | | | | бюджетов, от общего количества | | | | | | | | муниципальных образований | | | | | | | | Ленинградской области | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 1.2 | Выравнивание бюджетной | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Несвоевременное осуществление | Темп роста расчетной бюджетной | | | обеспеченности | Ленинградской | постоянной | постоянной | или осуществление не в полном | обеспеченности по двум наименее | | | муниципальных | области | основе | основе | объеме полномочий, | обеспеченным муниципальным | | | образований | | | | закрепленных законодательством | районам Ленинградской области | | | Ленинградской области | | | | Российской Федерации за | (к уровню 2012 года) | | | | | | | органами местного | | | | | | | | самоуправления муниципальных | | | | | | | | образований Ленинградской | | | | | | | | области | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 1.3 | Поддержка мер по | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Несвоевременное осуществление | Доля просроченной кредиторской | | | обеспечению | Ленинградской | постоянной | постоянной | или осуществление не в полном | задолженности в расходах | | | сбалансированности | области | основе | основе | объеме полномочий, | консолидированных бюджетов | | | бюджетов муниципальных | | | | закрепленных законодательством | муниципальных образований | | | образований | | | | Российской Федерации за | Ленинградской области | | | Ленинградской области | | | | органами местного | | | | | | | | самоуправления муниципальных | | | | | | | | образований Ленинградской | | | | | | | | области | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 1.4 | Предоставление | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Несвоевременное осуществление | Доля просроченной кредиторской | | | дополнительной | Ленинградской | постоянной | постоянной | или осуществление не в полном | задолженности в расходах | | | финансовой помощи в виде | области | основе | основе | объеме полномочий, | консолидированных бюджетов | | | бюджетных кредитов | | | | закрепленных законодательством | муниципальных образований | | | бюджетам муниципальных | | | | Российской Федерации за | Ленинградской области | | | образований | | | | органами местного | | | | Ленинградской области | | | | самоуправления муниципальных | | | | | | | | образований Ленинградской | | | | | | | | области | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 1.5 | Оценка качества | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Снижение качества управления | Доля муниципальных | | | управления | Ленинградской | постоянной | постоянной | муниципальными финансами, | образований Ленинградской | | | муниципальными | области | основе | основе | рост нарушений бюджетного | области, имеющих высокое и | | | финансами | | | | законодательства | надлежащее качество управления | | | | | | | | муниципальными финансами, от | | | | | | | | общего количества | | | | | | | | муниципальных образований | | | | | | | | Ленинградской области. | | | | | | | | Доля расходов | | | | | | | | консолидированных бюджетов | | | | | | | | муниципальных образований | | | | | | | | Ленинградской области, | | | | | | | | формируемых в рамках | | | | | | | | муниципальных программ (без | | | | | | | | субвенций) | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 2. "Управление государственным долгом Ленинградской области" | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1 | Разработка программы | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Отсутствие источников покрытия | Дюрация долга - | | | государственных | Ленинградской | постоянной | постоянной | дефицита областного бюджета за | средневзвешенный по сумме срок | | | заимствований и | области | основе | основе | счет государственных | возврата привлеченных | | | программы предоставления | | | | заимствований и, как следствие, | заимствований, лет | | | государственных гарантий | | | | неисполнение расходных | | | | на очередной год и на | | | | обязательств Ленинградской | | | | плановый период | | | | области в полном объеме | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 2.2 | Обслуживание | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Претензии кредиторов, судебные | Превышение средней доходности | | | государственного долга | Ленинградской | постоянной | постоянной | споры, снижение рейтинга | к погашению портфеля | | | Ленинградской области | области | основе | основе | | произведенных заимствований | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------| Ленинградской области в | | 2.3 | Планирование | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Неисполнение обязательств по | текущем году над | | | ассигнований на | Ленинградской | постоянной | постоянной | государственным гарантиям | среднерыночной доходностью к | | | исполнение | области | основе | основе | | погашению, сложившейся по | | | государственных гарантий | | | | | итогу размещения в текущем году | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------| всех субфедеральных | | 2.4 | Взаимодействие с | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Увеличение стоимости | облигационных займов | | | международными | Ленинградской | постоянной | постоянной | заимствований Ленинградской | эмитентами, имеющими | | | рейтинговыми агентствами | области | основе | основе | области | сопоставимый - отличный не | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------| более чем на 40 проц. размер | | 2.5 | Планирование расходов, | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Отсутствие доступа к услугам | бюджета | | | связанных с | Ленинградской | постоянной | постоянной | профессиональных участников | | | | осуществлением выпуска | области | основе | основе | финансовых рынков | | | | облигаций Ленинградской | | | | | | | | области | | | | | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 2.6 | Размещение временно | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Отсутствие дополнительных | Отклонение в меньшую сторону | | | свободных средств | Ленинградской | постоянной | постоянной | поступлений в областной бюджет | фактической доходности | | | областного бюджета на | области | основе | основе | | портфеля размещенных временно | | | банковские депозиты при | | | | | свободных денежных средств в | | | оптимальном соотношении | | | | | текущем году от действующей | | | доходности и риска | | | | | ставки Mosprime по | | | | | | | | соответствующим срокам | | | | | | | | размещения | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 2.7 | Мониторинг состояния | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Превышение предельного объема | | | | объема государственного | Ленинградской | постоянной | постоянной | государственного долга и | | | | долга и расходов на его | области | основе | основе | предельных объемов расходов на | | | | обслуживание на предмет | | | | его обслуживание, | | | | соответствия | | | | установленных Бюджетным | | | | ограничениям, | | | | кодексом Российской Федерации | | | | установленным | | | | | | | | Бюджетным кодексом | | | | | | | | Российской Федерации | | | | | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 2.8 | Мониторинг состояния | Комитет финансов | Ежегодно, на | Ежегодно, на | Снижение долговой | | | | муниципального долга | Ленинградской | постоянной | постоянной | устойчивости муниципальных | | | | | области | основе | основе | образований | | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 3. "Повышение эффективности бюджетных инвестиций" | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.1 | Публикация перечня | Комитет финансов | 2014 | 2014 | Отсутствие возможности | Степень разработки и внедрения | | | объектов адресной | Ленинградской | | | оперативного реагирования на | автоматизированной системы | | | инвестиционной | области | | | ситуацию по строительству | "Управление бюджетными | | | программы в открытом | | | | объекта капитального | инвестициями" | | | доступе в сети "Интернет" | | | | строительства и | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------| перераспределения ассигнований | | | 3.2 | Создание прототипа | Комитет финансов | 2014 | 2014 | в целях их эффективного | | | | системы "Электронный | Ленинградской | | | использования и освоения | | | | реестр объектов | области | | | | | | | капитального | | | | | | | | строительства" | | | | | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------| | | | 3.3 | Ввод модернизированной | Комитет финансов | 2015 | 2015 | | | | | системы "Электронный | Ленинградской | | | | | | | реестр объектов | области | | | | | | | капитального | | | | | | | | строительства" | | | | | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------| | | | 3.4 | Ввод автоматизированной | Комитет финансов | 2016 | 2016 | | | | | системы "Управление | Ленинградской | | | | | | | бюджетными | области | | | | | | | инвестициями" в | | | | | | | | эксплуатацию | | | | | | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 4. "Обеспечение эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы" | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4.1 | Организация учета целевых | Комитет финансов | 2014 | 2014 | Искажение учетных данных | Доля выверенных показателей | | | показателей, | Ленинградской | | | | включенных в систему учета, | | | установленных | области | | | | проц. | | | "дорожными картами" | | | | | | | | изменений в отраслях | | | | | | | | социальной сферы | | | | | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 4.2 | Внедрение системы | Комитет финансов | 2014 | 2015 | Низкая оперативность принятия | Доля учреждений, охваченных | | | мониторинга и анализа | Ленинградской | | | решений | системой учета, проц. | | | достижения целевых | области | | | | | | | показателей, | | | | | | | | установленных | | | | | | | | "дорожными картами" | | | | | | | | изменений в отраслях | | | | | | | | социальной сферы | | | | | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 4.3 | Создание механизма | Комитет финансов | 2016 | 2016 | Низкая эффективность | Уровень исполнения областного | | | эффективного | Ленинградской | | | бюджетных расходов | бюджета в части поэтапного | | | бюджетирования | области | | | | повышения заработной платы | | | изменений в отраслях | | | | | отдельных категорий работников, | | | социальной сферы | | | | | проц. | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 5. "Повышение прозрачности и открытости бюджета Ленинградской области" | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 5.1 | Развитие информационной | Комитет финансов | 2014 | 2016 | Отсутствие нормативных и | Доля информации, размещаемой | | | системы управления | Ленинградской | | | технических инструментов для | на портале "Открытый бюджет" в | | | общественными финансами | области | | | дальнейшего развития | режиме реального времени | | | "Открытый бюджет" | | | | информационной системы | | | | | | | | управления общественными | | | | | | | | финансами "Открытый бюджет" | | |-------+---------------------------+------------------+--------------+--------------+---------------------------------+---------------------------------| | 5.2 | Повышение | Комитет финансов | 2014 | 2016 | Недостаточный уровень | Место в рейтинге прозрачности | | | востребованности и | Ленинградской | | | вовлечения граждан и раскрытия | бюджетов субъектов Российской | | | публичности данных | области | | | информации для достижения | Федерации | | | "Открытого бюджета" | | | | необходимого места в рейтинге | | | | Ленинградской области | | | | прозрачности бюджетов | | | | | | | | субъектов Российской Федерации | | ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Приложение 2 к Государственной программе... СВЕДЕНИЯ о показателях (индикаторах) Государственной программы Ленинградской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Ленинградской области" и их значениях --------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Наименование показателя | Единица | Значения показателей (индикаторов) | | п/п | (индикатора) | измерения |-----------------------------------------| | | | | 2012 год | 2014 год | 2015 | 2016 | | | | | (базовый | реализации | год | год | | | | | период) | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 1. "Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными | | финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Ленинградской | | области" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1 | Доля муниципальных образований | % | 24,9 | 22,7 | 22,3 | 21,8 | | | Ленинградской области, в бюджетах | | | | | | | | которых доля межбюджетных | | | | | | | | трансфертов из других бюджетов | | | | | | | | бюджетной системы Российской | | | | | | | | Федерации превышает 70 проц. | | | | | | | | объема собственных доходов местных | | | | | | | | бюджетов, от общего количества | | | | | | | | муниципальных образований | | | | | | | | Ленинградской области | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 1.2 | Темп роста расчетной бюджетной | % | 100 | 117 | 121 | 136 | | | обеспеченности по двум наименее | | | | | | | | обеспеченным муниципальным | | | | | | | | районам Ленинградской области (к | | | | | | | | уровню 2012 года) | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 1.3 | Доля просроченной кредиторской | % | 0,38 | 0,30 | 0,25 | 0,20 | | | задолженности в расходах | | | | | | | | консолидированных бюджетов | | | | | | | | муниципальных образований | | | | | | | | Ленинградской области | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 1.4 | Доля муниципальных образований | % | 27,1 | 30,9 | 33,2 | 35,5 | | | Ленинградской области, имеющих | | | | | | | | высокое и надлежащее качество | | | | | | | | управления муниципальными | | | | | | | | финансами, от общего количества | | | | | | | | муниципальных образований | | | | | | | | Ленинградской области | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 1.5 | Доля расходов консолидированных | % | 21,6 | 24 | 35 | 50 | | | бюджетов муниципальных | | | | | | | | образований Ленинградской области, | | | | | | | | формируемых в рамках | | | | | | | | муниципальных программ (без | | | | | | | | субвенций) | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 2. "Управление государственным долгом Ленинградской области" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1 | Дюрация долга - средневзвешенный | Лет | < 3,0 | < 3,0 | < 3,0 | >= 3,0 | | | по сумме срок возврата привлеченных | | | | | | | | заимствований | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 2.2 | Превышение средней доходности к | %/год | > 1,0 | <= 1,0 | <= 1,0 | <= 1,0 | | | погашению портфеля произведенных | | | | | | | | заимствований Ленинградской | | | | | | | | области в текущем году над | | | | | | | | среднерыночной доходностью к | | | | | | | | погашению, сложившейся по итогу | | | | | | | | размещения в текущем году всех | | | | | | | | субфедеральных облигационных | | | | | | | | займов эмитентами, имеющими | | | | | | | | сопоставимый - отличный не более | | | | | | | | чем на 40 проц. размер бюджета | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 2.3 | Отклонение в меньшую сторону | %/год | <= 1,0 | <= 1,0 | <= 1,0 | <= 1,0 | | | фактической доходности портфеля | | | | | | | | размещенных временно свободных | | | | | | | | денежных средств в текущем году от | | | | | | | | действующей ставки Mosprime по | | | | | | | | соответствующим срокам размещения | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 3. "Повышение эффективности бюджетных инвестиций" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.1 | Степень разработки и внедрения | % | | 50 | 75 | 100 | | | автоматизированной системы | | | | | | | | "Управление бюджетными | | | | | | | | инвестициями" | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 4. "Обеспечение эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной | | сферы" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4.1 | Доля выверенных показателей, | % | | 80 | 90 | 100 | | | включенных в систему учета | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 4.2 | Доля учреждений, охваченных | % | | | 20 | 80 | | | системой учета | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 4.3 | Уровень исполнения областного | % | | | 80 | 95 | | | бюджета в части поэтапного | | | | | | | | повышения заработной платы | | | | | | | | отдельных категорий работников | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 5. "Повышение прозрачности и открытости бюджета Ленинградской области" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------| | 5.1 | Место в рейтинге прозрачности | Позиция | | 20 | 15 | 10 | | | бюджетов субъектов Российской | | | | | | | | Федерации (методика разработана | | | | | | | | Фондом Кудрина совместно с | | | | | | | | Минфином России) | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 5.2 | Количество посетителей интернет- | Чел./мес. | | 1800 | 2000 | 2200 | | | портала "Открытый бюджет" | | | | | | | | Ленинградской области | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 5.3 | Соответствие опубликованных | "Звезды" | | 2 | 3 | 4 | | | данных рейтингу 1-5 "звезд" W3C | | | | | | |-----+-------------------------------------+-----------+----------+------------+--------+--------| | 5.4 | Публикация документов бюджетного | % | | 100 | 100 | 100 | | | процесса в соответствии с | | | | | | | | методическими рекомендациями | | | | | | | | Международного бюджетного | | | | | | | | партнерства (от числа имеющихся в | | | | | | | | Ленинградской области) | | | | | | --------------------------------------------------------------------------------------------------- Приложение 3 к Государственной программе... СВЕДЕНИЯ о показателях (индикаторах) Государственной программы Ленинградской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Ленинградской области" и их значениях по муниципальным образованиям ------------------------------------------------------------------------------------ | Наименование показателя (индикатора) | Значение показателей (индикаторов) | | |-------------------------------------------| | | 2012 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |--------------------------------------+----------+----------+----------+----------| | 1. Доля просроченной кредиторской | 0,38 | 0,30 | 0,25 | 0,20 | | задолженности в расходах | | | | | | консолидированных бюджетов | | | | | | муниципальных образований | | | | | | Ленинградской области, проц. | | | | | |--------------------------------------+----------+----------+----------+----------| | 2. Доля расходов консолидированных | 21,6 | 24,0 | 35,0 | 50,0 | | бюджетов муниципальных образований | | | | | | Ленинградской области, формируемых | | | | | | в рамках муниципальных программ | | | | | | (без субвенций), проц. | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------ Приложение 4 к Государственной программе... СВЕДЕНИЯ о порядке сбора информации и методике расчета показателя (индикатора) государственной программы Ленинградской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Ленинградской области" --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Наименование | Единица | Определение | Временные | Алгоритм формирования (формула) показателя и | Базовые | Метод сбора и | Объект | Охват единиц | | п/п | показателя | измерения | показателя | характеристики | методические пояснения | показатели | индекс формы | наблюдения | совокупности | | | | | | | | | отчетности | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 1. "Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Ленинградской области" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1 | Доля муниципальных | % | В разрезе | Периодичность | Показатель рассчитывается по формуле: | | Бюджетная | Бюджеты | Сплошное | | | образований | | муниципальных | - годовая | | | отчетность | муниципальных | наблюдение | | | Ленинградской | | образований | | И1 = К1 / Ко х 100, | | | образований | | | | области, в бюджетах | | Ленинградской | | | | | Ленинградской | | | | которых доля | | области | | где: | | | области | | | | межбюджетных | | | | К1 - количество муниципальных образований | | | | | | | трансфертов из других | | | | Ленинградской области, в бюджетах которых доля | | | | | | | бюджетов бюджетной | | | | межбюджетных трансфертов из других бюджетов | | | | | | | системы Российской | | | | бюджетной системы Российской Федерации | | | | | | | Федерации превышает | | | | превышает 70 проц. объема собственных доходов | | | | | | | 70 проц. объема | | | | местных бюджетов; | | | | | | | собственных доходов | | | | Ко - общее количество муниципальных образований | | | | | | | местных бюджетов, от | | | | Ленинградской области. | | | | | | | общего количества | | | | | | | | | | | муниципальных | | | | В соответствии со статьей 136 Бюджетного кодекса | | | | | | | образований | | | | Российской Федерации доля межбюджетных | | | | | | | Ленинградской | | | | трансфертов из других бюджетов бюджетной | | | | | | | области | | | | системы Российской Федерации (за исключением | | | | | | | | | | | субвенций, а также предоставляемых | | | | | | | | | | | муниципальным образованиям за счет средств | | | | | | | | | | | Инвестиционного фонда Российской Федерации и | | | | | | | | | | | инвестиционных фондов субъектов Российской | | | | | | | | | | | Федерации субсидий и межбюджетных трансфертов | | | | | | | | | | | на осуществление части полномочий по решению | | | | | | | | | | | вопросов местного значения в соответствии с | | | | | | | | | | | заключенными соглашениями) и (или) налоговых | | | | | | | | | | | доходов по дополнительным нормативам | | | | | | | | | | | отчислений в размере, не превышающем расчетного | | | | | | | | | | | объема дотации на выравнивание бюджетной | | | | | | | | | | | обеспеченности (части расчетного объема дотации), | | | | | | | | | | | замененной дополнительными нормативами | | | | | | | | | | | отчислений, в собственных доходах местных | | | | | | | | | | | бюджетов определяется по формуле: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | мбт | | | | | | | | | | | Д = (МБТi - Сi - Иi - Пi + ДПi)/(Дi - Сi) х 100,| | | | | | | | | | | i | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | где: | | | | | | | | | | | МБТi - объем межбюджетных трансфертов из | | | | | | | | | | | других бюджетов бюджетной системы Российской | | | | | | | | | | | Федерации бюджету муниципального образования | | | | | | | | | | | (тыс. руб.); | | | | | | | | | | | Сi - объем субвенций из областного бюджета | | | | | | | | | | | бюджету муниципального образования (тыс. руб.); | | | | | | | | | | | Иi - объем субсидий, предоставляемых бюджету | | | | | | | | | | | муниципального образования за счет средств | | | | | | | | | | | Инвестиционного фонда Российской Федерации и | | | | | | | | | | | инвестиционных фондов субъектов Российской | | | | | | | | | | | Федерации (тыс. руб.); | | | | | | | | | | | Пi - объем межбюджетных трансфертов, | | | | | | | | | | | предоставляемых бюджету муниципального | | | | | | | | | | | образования на осуществление части полномочий | | | | | | | | | | | по решению вопросов местного значения в | | | | | | | | | | | соответствии с заключенными соглашениями (тыс. | | | | | | | | | | | руб.); | | | | | | | | | | | ДПi - объем налоговых доходов бюджета | | | | | | | | | | | муниципального образования по дополнительным | | | | | | | | | | | нормативам отчислений в размере, не | | | | | | | | | | | превышающем расчетного объема дотации на | | | | | | | | | | | выравнивание бюджетной обеспеченности (части | | | | | | | | | | | расчетного объема дотации), замененной | | | | | | | | | | | дополнительными нормативами отчислений (тыс. | | | | | | | | | | | руб.); | | | | | | | | | | | Дi - объем доходов бюджета муниципального | | | | | | | | | | | образования (тыс. руб.) | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 2 | Темп роста расчетной | % | В разрезе | Периодичность | Показатель рассчитывается по формуле: | | Показатель | Бюджеты | Сплошное | | | бюджетной | | муниципальных | - годовая | | | рассчитывается в | муниципальных | наблюдение | | | обеспеченности по | | образований | | 2 | | соответствии с | образований | | | | двум наименее | | Ленинградской | | Сумма РБОмин / 2 | | Методикой, | Ленинградской | | | | обеспеченным | | области | | i = 1 i | | утвержденной | области | | | | муниципальным | | | | И2 = ------------------------ х 100%, | | областным | | | | | районам | | | | 2 | | законом от 8 | | | | | Ленинградской | | | | Сумма РБОмин / 2 | | августа 2005 года | | | | | области (к уровню | | | | j = 1 j | | N 67-оз "О фондах | | | | | 2012 года) | | | | | | финансовой | | | | | | | | | где: | | поддержки | | | | | | | | | РБОмин - уровень расчетной бюджетной | | муниципальных | | | | | | | | | i обеспеченности i-го муниципального | | образований | | | | | | | | | района после распределения дотаций на | | Ленинградской | | | | | | | | | выравнивание бюджетной обеспеченности | | области" | | | | | | | | | муниципальных районов (городских | | | | | | | | | | | округов) (рублей); | | | | | | | | | | | i - муниципальный район, входящий в число двух | | | | | | | | | | | муниципальных районов Ленинградской области, | | | | | | | | | | | имеющих самый низкий уровень расчетной | | | | | | | | | | | бюджетной обеспеченности до распределения | | | | | | | | | | | дотаций на выравнивание бюджетной | | | | | | | | | | | обеспеченности муниципальных районов | | | | | | | | | | | (городских округов); | | | | | | | | | | | j - муниципальный район, входящий в число двух | | | | | | | | | | | муниципальных районов Ленинградской области, | | | | | | | | | | | имеющих самый низкий уровень расчетной | | | | | | | | | | | бюджетной обеспеченности в 2012 году | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 3 | Доля просроченной | % | В разрезе | Периодичность | Показатель рассчитывается по формуле: | | Бюджетная | Бюджеты | Сплошное | | | кредиторской | | муниципальных | - месячная, | | | отчетность | муниципальных | наблюдение | | | задолженности в | | образований | квартальная | ПКЗ | | | образований | | | | расходах | | Ленинградской | | И3 = ----- х 100%, | | | Ленинградской | | | | консолидированных | | области | | Р | | | области | | | | бюджетов | | | | | | | | | | | муниципальных | | | | где: | | | | | | | образований | | | | ПКЗ - объем просроченной кредиторской | | | | | | | Ленинградской | | | | задолженности консолидированных бюджетов | | | | | | | области | | | | муниципальных образований Ленинградской | | | | | | | | | | | области (тыс. руб.); | | | | | | | | | | | Р - объем расходов консолидированных бюджетов | | | | | | | | | | | муниципальных образований Ленинградской | | | | | | | | | | | области (тыс. руб.) | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 4 | Доля муниципальных | % | В разрезе | Периодичность | Показатель рассчитывается по формуле: | | Бюджетная | Бюджеты | Сплошное | | | образований | | муниципальных | - полугодовая, | | | отчетность | муниципальных | наблюдение | | | Ленинградской | | образований | годовая | И4 = К4 / Ко х 100, | | | образований | | | | области, имеющих | | Ленинградской | | | | | Ленинградской | | | | высокое и надлежащее | | области | | где: | | | области | | | | качество управления | | | | К4 - количество муниципальных образований | | | | | | | муниципальными | | | | Ленинградской области, имеющих высокое и | | | | | | | финансами, от общего | | | | надлежащее качество управления муниципальными | | | | | | | количества | | | | финансами; | | | | | | | муниципальных | | | | Ко - общее количество муниципальных образований | | | | | | | образований | | | | Ленинградской области. | | | | | | | Ленинградской | | | | | | | | | | | области | | | | Количество муниципальных образований | | | | | | | | | | | Ленинградской области, имеющих высокое и | | | | | | | | | | | надлежащее качество управления муниципальными | | | | | | | | | | | финансами, определяется в соответствии с | | | | | | | | | | | Методикой оперативной и годовой оценки качества | | | | | | | | | | | управления финансами и платежеспособности | | | | | | | | | | | муниципальных образований Ленинградской | | | | | | | | | | | области, утвержденной приказом комитета | | | | | | | | | | | финансов Ленинградской области от 21 июня 2006 | | | | | | | | | | | года N 01-02-226 | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 5 | Доля расходов | % | В разрезе | Периодичность | Показатель рассчитывается по формуле: | | Бюджетная | Бюджеты | Сплошное | | | консолидированных | | муниципальных | - полугодовая, | | | отчетность | муниципальных | наблюдение | | | бюджетов | | образований | годовая | И5 = ПР / Р х 100, | | | образований | | | | муниципальных | | Ленинградской | | | | | Ленинградской | | | | образований | | области | | где: | | | области | | | | Ленинградской | | | | ПР - объем расходов консолидированных бюджетов | | | | | | | области, формируемых | | | | муниципальных образований Ленинградской | | | | | | | в рамках | | | | области, формируемых в рамках программ (тыс. | | | | | | | муниципальных | | | | руб.); | | | | | | | программ (без | | | | Р - объем расходов консолидированных бюджетов | | | | | | | субвенций) | | | | муниципальных образований Ленинградской | | | | | | | | | | | области (тыс. руб.) | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 2. "Управление государственным долгом Ленинградской области" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1 | Дюрация долга | Лет | Средневзвешенный | Показатель на | D = (S1 х T1 + S2 х T2 + Si х Ti) / Ssum, | | Отчетность отдела | Срок возврата | Периодическая | | | | | по сумме срок | дату | | | финансовой | привлеченных | (годовая) | | | | | возврата | | где: | | политики и | заимствований | отчетность | | | | | привлеченных | | Si - сумма заимствований с одинаковым i-ым | | государственного | | | | | | | заимствований | | сроком до погашения; | | долга | | | | | | | | | Ti - срок до погашения i-ой суммы i-го | | | | | | | | | | | заимствования; | | | | | | | | | | | Ssum - сумма всех заимствований | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 2 | Превышение средней | % годовых | Превышение | Показатель на | Среднерыночная доходность - доходность к | | Отчетность отдела | Портфель | Периодическая | | | доходности к | | средней доходности | дату | погашению, сложившаяся по итогу размещения в | | финансовой | произведенных | (годовая) | | | погашению портфеля | | к погашению | | текущем году всех субфедеральных облигационных | | политики и | заимствований | отчетность | | | произведенных | | портфеля | | займов эмитентами, имеющими сопоставимый - | | государственного | Ленинградской | | | | заимствований | | произведенных | | отличный не более чем на 40 проц. размер бюджета, | | долга | области; | | | | Ленинградской | | заимствований | | рассчитывается как среднее арифметическое - | | | среднерыночная | | | | области в текущем | | Ленинградской | | сумма произведений размеров займов на их | | | доходность к | | | | году над | | области в текущем | | доходность к погашению, деленная на сумму | | | погашению, | | | | среднерыночной | | году над | | размеров всех займов. | | | сложившаяся по | | | | доходностью по итогу | | среднерыночной | | Средняя доходность к погашению портфеля | | | итогу | | | | размещения облигаций | | доходностью к | | произведенных заимствований Ленинградской | | | размещения в | | | | сопоставимых | | погашению, | | области рассчитывается как среднее | | | текущем году | | | | эмитентов | | сложившейся по | | арифметическое - сумма произведений размеров | | | всех | | | | | | итогу размещения в | | каждого вида заимствований на их доходности к | | | субфедеральных | | | | | | текущем году всех | | погашению, деленная на сумму размеров всех | | | облигационных | | | | | | субфедеральных | | заимствований. | | | займов | | | | | | облигационных | | Превышение рассчитывается как разность средней | | | эмитентами | | | | | | займов эмитентами, | | доходности к погашению портфеля произведенных | | | | | | | | | имеющими | | заимствований Ленинградской области и | | | | | | | | | сопоставимый - | | среднерыночной доходности к погашению, | | | | | | | | | отличный не более | | сложившейся по итогу размещения в текущем году | | | | | | | | | чем на 40 проц. | | всех субфедеральных облигационных займов | | | | | | | | | размер бюджета | | эмитентами, имеющими сопоставимый - отличный | | | | | | | | | | | не более чем на 40 проц. размер бюджета | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 3 | Отклонение | % годовых | Отклонение в | Показатель на | Отклонение доходности размещенных временно | | Отчетность отдела | | Периодическая | | | доходности | | меньшую сторону | дату | свободных средств в текущем году от действующей | | финансовой | | (годовая) | | | размещенных | | фактической | | ставки Mosprime рассчитывается как среднее | | политики и | | отчетность | | | временно свободных | | доходности | | арифметическое - сумма произведений размеров | | государственного | | | | | средств в текущем | | портфеля | | каждого размещения на разницу между ставкой | | долга | | | | | году от действующей | | размещенных | | Mosprime и ставкой размещения, деленная на сумму | | | | | | | ставки Mosprime | | временно | | размеров всех размещений | | | | | | | | | свободных | | | | | | | | | | | денежных средств в | | | | | | | | | | | текущем году от | | | | | | | | | | | действующей | | | | | | | | | | | ставки Mosprime по | | | | | | | | | | | соответствующим | | | | | | | | | | | срокам размещения | | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 3. "Повышение эффективности бюджетных инвестиций" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1 | Степень разработки и | % | Оценка завершения | Годовая | 25 проц. от конечного результата реализации | | Отчетность | Адресная | Периодическая | | | внедрения | | 4 основных этапов | | подпрограммы соответствует завершение | | департамента | инвестиционная | (годовая) | | | автоматизированной | | (мероприятий) | | мероприятия 1; | | "Открытого | программа | отчетность | | | системы "Управление | | подпрограммы | | 50 проц. = мероприятие 1 + мероприятие 2; | | бюджета" | областного | | | | бюджетными | | | | 75 проц. = мероприятие 1 + мероприятие 2 + | | | бюджета | | | | инвестициями" | | | | мероприятие 3; | | | Ленинградской | | | | | | | | 100 проц. = мероприятие 1 + мероприятие 2 + | | | области | | | | | | | | мероприятие 3 + мероприятие 4 | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 4. "Обеспечение эффективного бюджетирования изменений в отраслях социальной сферы" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1 | Доля выверенных | % | Выверенный | На 1 января | ПВ = НВ / П х 100, | | Единовременное | Показатели | Сплошное | | | показателей, | | показатель - | 2015 года, | | | обследование | "дорожных карт" | наблюдение | | | включенных в систему | | пересчитанный | на 1 января | где: | | (учет) | | | | | учета | | показатель или | 2016 года | ПВ - доля выверенных показателей, | | | | | | | | | перепроверенный | | НВ - количество выверенных показателей, | | | | | | | | | из других | | П - всего количество показателей | | | | | | | | | источников данных | | | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 2 | Доля учреждений, | % | Мониторинг | На 1 января | ОУУ = УОУ / У х 100, | | Административная | Государственные | Сплошное | | | охваченных системой | | государственных | 2016 года, | | | информация | учреждения | наблюдение | | | учета | | (муниципальных) | на 1 января | где: | | | | | | | | | учреждений | 2017 года | ОУУ - доля охваченных учетом учреждений, | | | | | | | | | | | УОУ - количество учреждений, охваченных учетом, | | | | | | | | | | | У - всего количество учреждений | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 3 | Уровень исполнения | % | Мониторинг | На 1 января | ИСП = ИСПЗП / БАЗП х100, | | Финансовая | Бюджетные | Сплошное | | | областного бюджета в | | осуществляется по | 2016 года, | | | отчетность | ассигнования | наблюдение | | | части поэтапного | | статье 211 КОСГУ | на 1 января | где: | | | | | | | повышения заработной | | | 2017 года | ИСП - уровень исполнения областного бюджета, | | | | | | | платы отдельных | | | | ИСПЗП - объем исполненных бюджетных | | | | | | | категорий работников | | | | ассигнований на отчетную дату в части заработной | | | | | | | | | | | платы, | | | | | | | | | | | БАЗП - объем плановых назначений на заработную | | | | | | | | | | | плату | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Подпрограмма 5. "Повышение прозрачности и открытости бюджета Ленинградской области" | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1 | Место в рейтинге | Ранг | | Периодичность | I = (I1 x I2) + I3, | | Единовременное | Областной | Сплошное | | | прозрачности | | | - годовая | | | обследование | бюджет | наблюдение | | | бюджетов субъектов | | | | где: | | (учет) | | | | | Российской Федерации | | | | I1 - состав и качество предоставляемой | | | | | | | | | | | информации; | | | | | | | | | | | I2 - доступность раскрываемой информации для | | | | | | | | | | | населения; | | | | | | | | | | | I3 - участие граждан в обсуждении бюджета | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 2 | Количество | Чел./мес. | | Периодичность | Количество посетителей интернет-портала | | Единовременное | Пользователи | Сплошное | | | посетителей интернет- | | | - годовая | "Открытый бюджет" измеряется при помощи | | обследование | интернет-портала | наблюдение | | | портала "Открытый | | | | счетчика посещений | | (учет) | "Открытый | | | | бюджет" (в | | | | | | | бюджет" | | | | соответствии с | | | | | | | | | | | проектом | | | | | | | | | | | Методических | | | | | | | | | | | рекомендаций по | | | | | | | | | | | внедрению механизмов | | | | | | | | | | | открытого | | | | | | | | | | | государственного | | | | | | | | | | | управления в | | | | | | | | | | | субъектах Российской | | | | | | | | | | | Федерации) | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 3 | Соответствие | "Звезды" | | Периодичность | Методика оценки открытости данных | | Единовременное | Информация на | Сплошное | | | опубликованных | | | - годовая | консорциумом W3C предполагает 5 уровней: | | обследование | интернет-портале | наблюдение | | | данных рейтингу 1-5 | | | | уровень 1 "звезда" - представление данных в любом | | (учет) | "Открытый | | | | "звезд" W3C (в | | | | формате с открытой лицензией; | | | бюджет" | | | | соответствии с | | | | уровень 2 "звезды" - представление данных в | | | | | | | приложением 4 к | | | | машиночитаемом структурированном виде (XLS); | | | | | | | Методике мониторинга | | | | уровень 3 "звезды" - представление данных в | | | | | | | и оценки открытости | | | | форматах, спецификация которых доступна для всех | | | | | | | федеральных органов | | | | на бесплатной основе, что позволяет раскрывать | | | | | | | исполнительной власти | | | | содержащиеся в файле данные с помощью разных | | | | | | | - формой для | | | | типов программного обеспечения (CSV); | | | | | | | самообследования с | | | | уровень 4 "звезды" - наличие постоянного | | | | | | | показателями развития | | | | размещения набора данных (RDF, OWL, JSON); | | | | | | | механизмов | | | | уровень 5 "звезд" (высший разряд) - размещение | | | | | | | (инструментов) | | | | связанных данных в формате Semantic Web или | | | | | | | открытости) | | | | Linked Data | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | 4 | Публикация | % | | Периодичность | I = (I1 / I2) х 100, | | Единовременное | Информация на | Сплошное | | | документов | | | - годовая | | | обследование | интернет-портале | наблюдение | | | бюджетного процесса | | | | где: | | (учет) | "Открытый | | | | в соответствии с | | | | I1 - количество опубликованных документов; | | | бюджет" | | | | методическими | | | | I2 - количество подлежащих публикации | | | | | | | рекомендациями | | | | документов | | | | | | | Международного | | | | | | | | | | | бюджетного | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-----------+--------------------+----------------+---------------------------------------------------+------------+-------------------+------------------+---------------| | | партнерства (от числа | | | | | | | | | | | имеющихся в | | | | | | | | | | | Ленинградской | | | | | | | | | | | области) | | | | | | | | | --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
