Указание Центрального банка Российской Федерации от 10.12.2015 № 3890-У

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(БАНК РОССИИ)

УКАЗАНИЕ

от 10 декабря 2015 г. № 3890-У

г. Москва

О внесении изменений в Указание Банка России

от 15 января 2015 года № 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации»

Зарегистрировано Минюстом России 30 декабря 2015 года

Регистрационный № 40372

1. Внести в Указание Банка России от 15 января 2015 года № 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 февраля 2015 года № 36032, 9 октября 2015 года № 39270 («Вестник Банка России» от 27 марта 2015 года № 25–26, от 14 октября 2015 года № 87), следующие изменения.

1.1. Преамбулу изложить в следующей редакции:

«Настоящее Указание на основании пункта 2 статьи 392 и пункта 4 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247; 2008, № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; № 41, ст. 5193; 2011, № 7, ст. 905; № 23, ст. 3262; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040; № 50, ст. 7357; 2012, № 25, ст. 3269; № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7607; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6985; 2014, № 30, ст. 4219; 2015, № 1, ст. 13; № 14, ст. 2022; № 27, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4349), статьи 766 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001, № 29, ст. 4348, № 41, ст. 5639) устанавливает сроки и порядок составления и представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации, предусмотренной федеральными законами, представляемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию) (далее – профессиональные участники).».

1.2. В приложении 1:

1.2.1. Абзац первый пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420401 «Общие сведения о профессиональном участнике» после слов «реестра владельцев ценных бумаг» дополнить словами «, деятельности форекс-дилера».

1.2.2. Форму отчетности 0420402 «Сведения об аффилированных лицах профессионального участника» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0420402 «Сведения об аффилированных лицах профессионального участника» изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.2.3. Форму отчетности 0420403 «Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0420403 «Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник» признать утратившими силу.

1.2.4. Строку 1 Раздела 2 формы отчетности 0420404 «Сведения об органах управления и работниках профессионального участника» после слов «финансированию терроризма» дополнить словами «(далее – ответственный сотрудник)».

1.2.5. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420404 «Сведения об органах управления и работниках профессионального участника»:

абзац первый пункта 1 после слов «реестра владельцев ценных бумаг» дополнить словами «, деятельности форекс-дилера»;

в абзаце втором пункта 3 слова «специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» заменить словами «ответственного сотрудника или лицо, назначенное исполняющим обязанности ответственного сотрудника по состоянию на конец отчетного периода».

1.2.6. Абзац первый пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420406 «Сведения об аудиторской организации (аудиторе)» после слов «реестра владельцев ценных бумаг,» дополнить словами «деятельности форекс-дилера,».

1.2.7.  Абзац первый пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420407 «Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности» после слов «реестра владельцев ценных бумаг,» дополнить словами «деятельности форекс-дилера,».

1.2.8. Абзац первый пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420408 «Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступил профессиональный участник» дополнить словами «, деятельности форекс-дилера».

1.2.9. Абзац первый пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» после слов «реестра владельцев ценных бумаг,» дополнить словами «деятельности         форекс-дилера,».

1.2.10. В пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420410 «Показатели бухгалтерского баланса»:

после слов «реестра владельцев ценных бумаг,» дополнить словами «деятельности форекс-дилера,»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«Отчетным периодом являются соответственно три месяца, полугодие, девять месяцев, календарный год.».

1.2.11. В пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420411 «Показатели отчета о финансовых результатах»:

после слов «реестра владельцев ценных бумаг,» дополнить словами «деятельности форекс-дилера,»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«Отчетным периодом являются соответственно три месяца, полугодие, девять месяцев, календарный год.».

1.2.12. В пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420412 «Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника»:

абзац первый после слов «реестра владельцев ценных бумаг» дополнить словами «, деятельности форекс-дилера»;

в абзаце втором слова «10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным» заменить словами «30 календарных дней по окончании отчетного месяца».

1.2.13. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0420412 «Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника» дополнить формой 0420413 «Расчет размера собственных средств» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0420413 «Расчет размера собственных средств» в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.2.14. Название формы отчетности 0420415 «Отчет по ценным бумагам» изложить в следующей редакции: «Отчет профессионального участника по ценным бумагам».

1.2.15. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420415 «Отчет по ценным бумагам»:

название изложить в следующей редакции:

«Порядок составления и представления отчетности по форме 0420415 «Отчет профессионального участника по ценным бумагам»;

абзац первый пункта 1.1 изложить в следующей редакции:

«1.1. Отчетность по форме 0420415 «Отчет профессионального участника по ценным бумагам» (далее – Отчет) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно.»;

пункт 1.2 изложить в следующей редакции:

 «1.2. Профессиональный участник, не имеющий лицензий на депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, представляет Отчет по разделу 1 в рамках подразделов 1.3 и 1.4, а по разделам 2, 3 – в полном объеме. Профессиональный участник, имеющий лицензию на деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, представляет Отчет по разделу 1 в рамках подразделов 1.1, 1.3 и 1.4, а по разделам 2, 3 – в полном объеме.»;

в пункте 2.1:

в абзацах втором, восемнадцатом и шестьдесят втором слова «полное наименование» заменить словами «сокращенное наименование»,

в абзацах девятом и шестьдесят четвертом слова «не заполняются» заменить словами «заполняются в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания»;

абзац шестой пункта 2.4 дополнить предложением следующего содержания: «По иным ценным бумагам графы заполняются в соответствии с пунктом 3 Указания.».

1.2.16. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках» слова «Недельная (Месячная)» заменить словом «Месячная».

1.2.17. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках»:

в пункте 1:

после слов «деятельности по управлению ценными бумагами,» дополнить словами «деятельности форекс-дилера,»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«Профессиональным участником, имеющим лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера, в Отчете отражается информация обо всех внебиржевых сделках, заключенных за отчетный период, за исключением сделок, информация о которых отражается в составе отчетности по форме 0420422 «Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера».»;

пункт 3 изложить в следующей редакции:

«3. Отчет составляется на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно и представляется в Банк России не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31,   ст. 3451; 2009, № 48, ст. 5716; № 52, ст. 6439; 2010, № 27, ст. 3407; № 31,     ст. 4173, ст. 4196; № 49, ст. 6409; 2011, № 23, ст. 3263; № 31, ст. 4701; 2013, № 14, ст. 1651; № 30, ст. 4038; № 51, ст. 6683; 2014, № 23, ст. 2927; № 30, ст. 4217, ст. 4243).»;

в пункте 11 второе предложение исключить;

в абзаце первом пункта 25 слова «код типа идентификатора которого указан в графе 15,» заменить словами «код типа идентификатора которого указан в графе 14,»;

во втором предложении пункта 38 слова «второго знаками после запятой» заменить словами «пяти знаков после запятой»;

в абзаце втором пункта 45 слова «номинальный объем» заменить словами «номинальная стоимость»;

в первом предложении пункта 49 слова «до одного знака после запятой» заменить словами «до двух десятичных знаков».

1.2.18. Название формы 0420418 «Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» изложить в следующей редакции: «Сведения об осуществлении профессиональным участником брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами».

1.2.19. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420418 «Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами»:

название изложить в следующей редакции:

«Порядок составления и представления отчетности по форме 0420418 «Сведения об осуществлении профессиональным участником брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами»;

в абзаце первом пункта 1 слова «по форме 0420418 «Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» заменить словами «по форме 0420418 «Сведения об осуществлении профессиональным участником брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами».

1.2.20. Название формы 0420419 «Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации» изложить в следующей редакции: «Информация о лицах, которым профессиональным участником поручено проведение идентификации».

1.2.21. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420419 «Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации»:

название изложить в следующей редакции:

«Порядок составления и представления отчетности по форме 0420419 «Информация о лицах, которым профессиональным участником поручено проведение идентификации»;

в пункте 1:

в абзаце первом слова  «по форме 0420419 «Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации» заменить словами «по форме 0420419 «Информация о лицах, которым профессиональным участником поручено проведение идентификации»;

абзац второй дополнить словами «деятельности форекс-дилера.».

1.2.22. В форме отчетности 0420420 «Отчет регистратора»:

раздел IV исключить;

раздел V изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

1.2.23. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420420 «Отчет регистратора»:

пункт 6 признать утратившим силу;

 в пункте 7:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«7. В разделе V Отчета указывается список всех эмитентов, не обеспечивших после прекращения договора на ведение реестра передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет регистратор. Информация в отношении ликвидированных и реорганизованных эмитентов включается в Отчет за пять лет, предшествующих отчетной дате.»;

дополнить  подпунктом 7.7 следующего содержания:

«7.7. В графе 8 раздела V указывается один из следующих кодов:

Л – ликвидация эмитента;

Р – реорганизация эмитента;

Н – необеспечение эмитентом передачи реестра;

И – иное.».

1.2.24. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0420421 «Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций» дополнить:

формой отчетности 0420422 «Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0420422 «Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера» в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0420423 «Сведения об учредителях (участниках) форекс-дилера» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0420423 «Сведения об учредителях (участниках) форекс-дилера» в редакции приложения 5 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0420424 «Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0420424 «Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» в редакции приложения 6 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0420425 «Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0420425 «Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг» в редакции приложения 7 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0420426 «Информация о заключении (прекращении) договора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0420426 «Информация о заключении (прекращении) договора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг» в редакции приложения 8 к настоящему Указанию.

1.3. Приложение 2 изложить в редакции приложения 9 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 ноября 2015 года № 35) вступает в силу с 1 января 2016 года.

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации                   Э.С. НАБИУЛЛИНА

________________________

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 10 декабря 2015 года № 3890-У

«О внесении изменений в Указание Банка России

от 15 января 2015 года № 3533-У

«О сроках и порядке составления и представления

отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг

в Центральный банк Российской Федерации»

Код территории по ОКАТО	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

СВЕДЕНИЯ ОБ АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦАХ И СТРУКТУРЕ СОБСТВЕННОСТИ

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА

по состоянию на «____» ____________ ____ г.

Полное/сокращенное фирменные наименования профессионального участника ____________/_____________

Код формы по ОКУД 0420402

Квартальная

Раздел 1. Сведения об аффилированных лицах профессионального участника

Сведения об аффилированных лицах

Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилирован-ным лицом профессио-нального участника

Код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом профессионального участника

Принадлежа-щие аффилирован-ному лицу акции (доли) профессио-нального участника (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) профессио-нального участника)

Принадле-жащие профессио-нальному участнику акции (доли) аффилиро-ванного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилиро-ванного лица)

индивидульный код

код типа аффилированного лица

полное и сокращен-ное наимено-вание юридичес-кого лица

место нахождения (юридичес- кий адрес) юридичес- кого лица (из устава)

фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридичес-кого лица

для юридичес-кого лица не заполняется

код ОКПО юридического лица

ИНН юридического лица

код

примечание

Ф.И.О. физичес-кого лица

гражданство физического лица

место жительства физического лица

код документа, удостоверя-ющего личность физического лица

серия документа, удостоверя-ющего личность физического лица

номер документа, удостоверяющего личность физического лица

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник

Номер п/п взаимосвязи между лицами, принадлежа­щими к группе лиц, к которой принадле­жит профессиональный участник	Индиви­дуальный код лица	Индиви­дуальный код лица	Процент голосов, приходящихся на голосую­щие акции (доли) в  устав­ном капи­тале лица, указан­ного в графе 2, которыми имеет право распо­ряжаться лицо, указан­ное в графе 3	Код осно­вания принад­лежности лиц к группе лиц, к которой принад­лежит профессиональный участник
1	2	3	4	5

Раздел 3. Информация о структуре собственности профессионального участника

Подраздел 1. Сведения о юридических лицах

Индиви-дуальный код	Сведения о юридическом лице						Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо, указанное в графе 2, владеет голосующими акциями (долями)	Доля прямого владения лица, указанного в графе 2, голосующими акциями (долями) в уставном капитале лица, указанного в графе 8	Доля косвенного владения лица, указанного в графе 2, голосующими акциями (долями) в уставном капитале профессиональ-ного участника
	полное и сокращенное наименования юридического лица	место нахождения (юридический адрес) юридического лица (из устава)	фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица	код ОКПО юриди-ческого лица	ИНН юриди-ческого лица	ОГРН юриди-ческого лица
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Подраздел 2. Сведения о физических лицах

Индиви-дуальный код	Сведения о физическом лице						Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо, указанное в графе 2, владеет голосующими акциями (долями)	Доля прямого владения лица, указанного в графе 2, голосующими акциями (долями) в уставном капитале лица, указанного в графе 8	Доля косвенного владения лица, указанного в графе 2, голосующими акциями (долями) в уставном капитале профессиональ-ного участника
	Ф.И.О. физичес-кого лица	гражданство физического лица	место жительства физического лица	код документа, удостове-ряющего личность физического лица	серия документа, удостове-ряющего личность физического лица	номер документа, удостове-ряющего личность физическо-го лица
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Единоличный исполнительный орган           ___________________

                                           (инициалы, фамилия)

Контролер                                  ____________________

                                            (инициалы, фамилия)

Порядок составления и представления отчетности

по форме 0420402 «Сведения об аффилированных лицах

и структуре собственности профессионального участника»

1. Отчет по форме 0420402 «Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности профессионального участника» (далее – Отчет) составляется:

ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно и представляется в Банк России не позднее 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 15 февраля;

по требованию Банка России – представляется не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

2. Раздел 1 составляется в следующем порядке.

2.1. В графе 1 в целях учета и обработки информации аффилированному лицу профессионального участника присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер, начиная с цифры «2».

Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц профессионального участника его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу профессионального участника.

2.2. В графе 2 проставляется код типа аффилированного лица: для юридического лица – «юл», для физического лица – «фл».

2.3. В случае если аффилированным лицом профессионального участника является физическое лицо, указываются:

в графе 3 – фамилия, имя и (при наличии) отчество;

в графе 4 – цифровой код страны  в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее – ОКСМ), гражданином которой является физическое лицо (в случае наличия двойного гражданства указываются два кода ОКСМ; при отсутствии гражданства указывается «лицо без гражданства»);

в графе 5 в качестве места жительства физического лица – страна, наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта) (для физического лица-нерезидента в данной графе указывается символ «#»);

в графе 6 – код документа, удостоверяющего личность физического лица, соответствующий одному из типов идентификатора сведений о физическом лице, значения которых указаны в абзацах пятом – двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации», зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации

30 декабря 2013 года № 30913, 2 декабря 2014 года № 35053 (Российская газета от  24 января 2014 года, от 10 декабря 2014 года);

в графе 7 – серия документа, удостоверяющего личность физического лица;

в графе 8 – номер документа, удостоверяющего личность физического лица.

В случае если физическое лицо не представило сведения о себе в ответ на соответствующий запрос профессионального участника или такой запрос не может быть направлен ввиду отсутствия контактной информации физического лица, соответствующие графы заполняются в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания.

2.4. В случае если аффилированным лицом является юридическое лицо, указываются:

в графе 3 указывается полное и сокращенное наименование в соответствии с его учредительными документами;

в графе 4 указывается место нахождения (юридический адрес), указанное в уставе юридического лица;

в графе 5 указывается фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица;

в графе 7 указывается его код в соответствии с Общероссийским  классификатором предприятий и организаций (далее – ОКПО), за исключением иностранных юридических лиц, не имеющих ОКПО (для таких лиц графа заполняется в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания);

в графе 8 указывается идентификационный номер налогоплательщика для резидентов (далее – ИНН), для нерезидентов – код «Tax Identification Number» (далее – TIN) или регистрационный номер в стране регистрации. При отсутствии у юридических лиц – резидентов ИНН, у нерезидентов – TIN или отсутствия у них регистрационного номера в стране регистрации в данных графах необходимо указывать: для резидентов – десять нулей, для нерезидентов – три нуля.

2.5. В графе 9 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом профессионального участника, в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц, «гггг» – год. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом профессионального участника, указанному в графе 10, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом профессионального участника. По коду основания А2 указанная дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом, не подтверждена документально, в графе 9 указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным.

2.6. В графе 10 указываются следующие коды основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом профессионального участника.

2.6.1. Код А1-1 – член совета директоров (наблюдательного совета) профессионального участника; код А1-2 – член коллегиального исполнительного органа профессионального участника; код А1-3 – лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа профессионального участника.

2.6.2. Код А2 – лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный профессиональный участник.

2.6.3. Код А3 – лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал профессионального участника.

2.6.4. Код А4 – юридическое лицо, в котором данный профессиональный участник имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица.

2.7. При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом профессионального участника, в графах 9 и 10 должны быть перечислены соответственно все даты, коды основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом профессионального участника.

При этом информация по аффилированному лицу отражается несколькими строками по количеству оснований аффилированности.

Список аффилированных лиц должен содержать сведения, которые известны или должны быть известны профессиональному участнику.

2.8. В графе 11 указываются следующие примечания:

по кодам А1-1, А1-2, А1-3 – наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, наименование должности единоличного исполнительного органа профессионального участника соответственно;

по коду А2 – номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит профессиональный участник, в соответствии с заполненным Разделом 2 Отчета. При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;

по коду А3 – основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал профессионального участника;

по коду А4 – основание возникновения права профессионального участника распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица.

2.9. В графах 12 и 13 указываются принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) профессионального участника (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) профессионального участника) и принадлежащие профессиональному участнику акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица).

Сведения приводятся в процентах с точностью до двух десятичных знаков.

При отсутствии информации, которую необходимо отражать в указанных графах, графы заполняется в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания.

3. Раздел 2 составляется в следующем порядке.

3.1. В Разделе 2 информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник, по основаниям, указанным в графе 10 Раздела 1 Отчета. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляется в графе 1.

3.2. В графах 2 и 3 индивидуальный код аффилированного лица профессионального участника должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным в графе 1 Раздела 1. В целях автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник, данному профессиональному участнику присваивается индивидуальный код «1».

3.3. В графе 2 указывается индивидуальный код:

юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному в графе 3;

юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3;

юридического лица, которому лицо, указанное в графе 3, вправе давать обязательные для исполнения указания;

юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного в графе 3;

физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным в графе 3, по признакам, указанным в статье 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3434; 2007, № 49, ст. 6079; 2008, № 18, ст. 1941; № 27, ст. 3126; № 45, ст. 5141; 2009, № 29, ст. 3601, ст. 3610; № 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, № 15, ст. 1736; № 19, ст. 2291; № 49, ст. 6409; 2011, № 10, ст. 1281; № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 30, ст. 4590; № 48, ст. 6728; № 50, ст. 7343; 2012, № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7643; 2013, № 27, ст. 3436, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 44,

ст. 5633; № 51, ст. 6695; № 52, ст. 6961, ст. 6988; 2014, № 23, ст. 2928; № 30, ст. 4266; 2015, № 27, ст. 3947; № 29, ст. 4339, ст. 4342) (далее – Федеральный закон от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ).

Физическое лицо, признаваемое на основании пункта 7 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ группой лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник, включается в список аффилированных лиц профессионального участника, при условии, что в отношении данного физического лица или его супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер выполняется хотя бы одно из условий отнесения к группе лиц с хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством), перечисленных в пунктах 1 – 3, 5, 6, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ.

3.4. В графе 3 указывается индивидуальный код лица в соответствии с взаимосвязями, перечисленными в 3.3 настоящего Порядка.

3.5. Графа 4 заполняется при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции либо на акции, составляющие уставный капитал, доли юридического лица. При отсутствии такого права графа 4 заполняется в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания.

Информация приводится в процентах с точностью до двух десятичных знаков.

3.6. В графе 5 указываются следующие коды оснований, в соответствии с которыми лица, указанные в графах 2 и 3, принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник.

3.6.1. Код ГЛ1 – профессиональный участник и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо имеет право в силу своего участия в этом профессиональном участнике либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, распоряжаться более чем пятьюдесятью процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале этого профессионального участника, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и профессиональный участник, если профессиональный участник имеет право в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, распоряжаться более чем пятьюдесятью процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).

3.6.2. Код ГЛ2 – профессиональный участник и физическое лицо, если такое физическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого профессионального участника, либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и профессиональный участник, если такой профессиональный участник осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).