Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 13.03.2008 по делу n А33-836/2007. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

апелляционных жалоб иное не доказали, иные причины, могущие повлечь столь значительные убытки и банкротство ООО КБ «Ярбанк», подтвержденные относимыми и допустимыми доказательствами, не назвали.

Довод заявителей апелляционных жалоб об обеспечении кредитных договоров залогом имущества опровергается материалами дела. Так, согласно определению Арбитражного суда Московской области от 15 декабря 2006 года по делу № А41-К2-14450/05 (л.д. 111-114, т.3) установлено, что имущество, переданное по договорам о залоге от 31.03.2004 № 977-ЗОС/04 и от 31.03.2004 № 977-ЗТО/04 у ООО «Сибволокно» отсутствует.

Довод о том, что возникшие проблемы с текущей ликвидностью ООО КБ «Ярбанк» в августе 2004 года связаны с психологической реакцией населения города Красноярска на статьи о банковском кризисе, что вызвало напряженность на межбанковском рынке, является несостоятельным, поскольку в сделках, направленных на вывод активов банка, не просматривается какая-либо роль психологической реакции населения и действий юридических лиц.

В соответствии с пунктом 5 статьи 129 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» размер субсидиарной ответственности определяется исходя из разницы между размером требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника или замещения активов организации должника.

Из материалов дела следует, что членами правления ООО КБ «Ярбанк» в лице Жамлиханова Ф.Ф., Зуева В.П., Марьясова В.В., Панова Ю.А. были приняты решения:

- об одобрении сделки по приобретению права требования у ОАО «Росевробанк» к ООО «Сибволокно» на сумму 171 449 180 рублей 33 копейки;

- о заключении сделки с ООО «Бизнес-центр Атлантика» по приобретению векселей ООО «ЕПК», ООО «Сибволокно», ООО «Cпецстройэлектромонтаж» на сумму 20 000 000 рублей;

- о выдаче кредита ООО «Сибволокно» в сумме 10 400 000 рублей;

- об учёте векселей ООО «Сибволокно» (номинальной стоимостью 252 000 рублей);

- о выдаче кредита ООО «Директор» в сумме 11 228 800 рублей;

- об учёте векселей ООО «Элтран» (номинальной стоимостью 27 010 000 рублей);

- о выдаче Вельхиеву М.М. кредита в сумме 14 750 000 рублей;

- о выдаче ООО «Сибволокно» кредита в сумме 17 536 000 рублей;

- о выдаче Танкиеву Р.М. кредита в сумме 25 000 000 рублей;

- о заключении договора купли-продажи № В041029-01 от 29.10.2004 простого векселя ООО «Сибволокно» общей номинальной стоимостью 1 620 407 рублей.

Решением арбитражного суда по делу № А33-32298/04-с4 о признании ООО КБ «Ярбанк» банкротом установлено, что:

с 24.11.2004 приказом ЦБ РФ от 23.11.2004 отозвана лицензия на осуществление банковских операций в связи с неисполнением ООО КБ «Ярбанк» федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неспособностью удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и учитывая неоднократное применение мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». На момент отзыва лицензии и на момент подачи заявления в суд в банке находились неисполненные расчетные документы на общую сумму 8 442 852, 05 рубля, которые в нарушение пунктов 4.66 и 9.13 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 05.12.2002 № 205-П на соответствующих балансовых и внебалансовых счетах банком не учитывались;

на 01.02.2005 имелось 324 935 тыс. руб. просроченной задолженности, в том числе: 170 754 тыс. руб. по договору № 1 от 26.08.2004, договор № В041029-01 от 29.10.2004, договор № 49 от 28.06.2004, № 176 от 31.05.2004, № 252 от 27.07.2004, № 30 от 02.04.2004, № В040408-01 от 08.04.2004.

Согласно выписке из реестра требований кредиторов ООО КБ «Ярбанк» общая сумма требований кредиторов к Банку составляет 372 750 000 рублей (34 540 000 рублей составляют обязательства перед кредиторами вне очереди, 338 210 000 рублей составляют требования кредиторов по состоянию на 01.03.2007).

На момент открытия конкурсного производства на балансе ООО КБ «Ярбанк» числилось имущество на общую сумму 574 959 000 рублей, в том числе 14 835 000 рублей остаток денежных средств.

В ходе конкурсного управления по решению комитета кредиторов списано имущество на сумму 2 154 000 рублей.

От реализации имущества должника балансовой стоимостью 574 959 000 рублей получено денежных средств в размере 40 381 000 рублей.

В соответствии с заключением об оценке качества активов государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» остаток денежных средств по состоянию на 01.03.2007 составил 789 000 рублей, оценочная стоимость не проданных активов составляет 844 000 рублей, всего 1 633 000 рублей.

Балансовая стоимость нереализованного имущества по состоянию на 01.03.2007 составляет 448 325 рублей, рыночная стоимость нереализованного имущества - 1 633 000 рублей.

Денежные средства в сумме 40 381 000 рублей поступили из:

- средств обязательных резервов, депонированных в банке России- 13 451 000 рублей,

- погашения ссудной задолженности заёмщиками- 4 215 000 рублей,

-  доходов от реализации имущества-18 094 000 рублей,

- средств с корреспондентского счёта Банка в НКО ОРС - 140 000 рублей,

- средств, поступивших из ИФНС № 50 по г. Москве - 60 000 рублей,

- средств, поступивших из ИФНС по Центральному району г. Красноярска- 3 407 000 рублей,

- прочих источников (в том числе от сдачи имущества в аренду) - 1 014 000 рублей.

Текущие расходы ООО КБ «Ярбанк» на 01.03.2007 составили 1 540 000 рублей и компенсированы вне очереди согласно статьям 36, 50 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Сложное финансовое положение ООО «Сибволокно» подтверждается отчётом по финансовому анализу ООО «Север-Аудит плюс» от 15.12.2005 (л.д. 1-66, т. 4), из которого следует, что:

- ООО «Сибволокно» находится в кризисной ситуации;

- предприятие имеет низкую платёжеспособность в краткосрочном периоде;

- предприятие не сможет восстановить полную платёжеспособность в долгосрочном периоде;

- присутствуют признаки преднамеренного банкротства ООО «Сибволокно».

Из отчетов консультационной фирмы «АД ХОК» об оценке рыночной стоимости прав требования по кредитным договорам № 138/4-1, об оценке рыночной стоимости векселей № 138/4-2 следует, что по состоянию на 01 февраля 2007 года рыночная стоимость прав требования по кредитным договорам составляет 0 рублей, рыночная стоимость оцениваемых векселей, принадлежащих ООО КБ «Ярбанк», составляет 0 рублей.

Оценочная стоимость основных средств ООО КБ «Ярбанк» по состоянию на 01 марта 2007 года составляет 210 285 рублей.

Определением Арбитражного суда Красноярского края от 26 октября 2006 года по делу №А33-7856/2006 завершено конкурсное производство в отношении ООО «Элтран».

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 16 мая 2006 года по делу № А33-7957/2006 отсутствующий должник –ООО «Директор» признан банкротом и в отношении него открытого конкурсное производство по упрощенной процедуре до 06 мая 2007 года. ООО «Директор» ликвидировано по решению суда, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ от 30.11.2006 (л.д. 76, т. 4).  

Из отчета конкурсного управляющего ООО «Сибволокно» по состоянию на 30.01.2008 следует, что рыночная стоимость дебиторской задолженности, оцененной государственной оценочной организацией составляет 12 598 137 рублей. Из реестра требований кредиторов ООО «Сибволокно» следует, что вторая очередь требований кредиторов составляет 20 833 000 рублей, требование ООО КБ «Ярбанк» включено в реестр требований кредиторов ООО «Сибволокно» в третью очередь.

Таким образом, материалами дела подтверждается вывод суда первой инстанции о том, что ООО КБ «Ярбанк» в лице членов правления банка, совершив перечисленные выше сделки, приобрел права требования к лицам с сомнительным имущественным положением, не ведущим хозяйственную деятельность, не обладающим ликвидным имуществом, не имеющим доходов, с размером обязательств, превышающим размер имущества, то есть неплатежеспособным.

Суд пришел к правильному выводу о том, что банкротство ООО КБ «Ярбанк» произошло  в результате  дачи согласия на заключение вышеуказанных договоров членами правления банка как при рассмотрении кредитных заявок, так и совершения вышеназванных сделок. Договор по приобретению права требования у ОАО «Росевробанк» к ООО «Сибволокно» на сумму 171 449 180 рублей 33 копейки подписан Жамлихановым Ф.Ф.

При указанных обстоятельствах суд первой инстанции правомерно пришел к выводу, что характер совершенных сделок, значительные размеры денежных средств, являвшиеся предметом сделок, периоды совершения сделок, продолжение совершение сделок после получения предписаний ЦБ РФ, продуманность и планомерность сделок подтверждают то обстоятельство, что указанные сделки способствовали выводу активов банка и не могли быть совершены без прямого на то волеизъявления руководителей банка, которыми являлись ответчики.

Суд первой инстанции исследовал все представленные сторонами доказательства, установил все обстоятельства, необходимые для правильного разрешения данного спора.

Таким образом, арбитражный суд апелляционной инстанции считает, что оснований для отмены решения Арбитражного суда Красноярского края от 05 октября 2007 года по делу №А33-836/2007 не имеется.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 331.21 Налогового кодекса Российской Федерации, расходы по оплате государственной пошлины относятся на заявителей апелляционных жалоб (ответчиков).

Руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьями 268, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Красноярского края от 05 октября 2007 года по делу № А33-836/2007 оставить без изменения, а апелляционные жалобы без удовлетворения.

Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший решение.

Председательствующий судья

О.В. Магда

Судьи:

Т.С. Гурова

П.В. Шошин