|
Расширенный поиск
Постановление Правительства Москвы от 03.07.2007 № 576-ПП5.1.1. В акционерных обществах I группы - по всем вопросам повестки дня. 5.1.2. В акционерных обществах II группы - по следующим вопросам повестки дня: 1) одобрение крупных сделок, предметом которых является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов акционерного общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, а также сделок, на которые в соответствии с уставом акционерного общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, включая: - сделки (заем, кредит, залог, поручительство, вексельные сделки, аренда, установление сервитута, участие в простом товариществе, передача имущества в доверительное управление и др.), связанные с приобретением, обременением, отчуждением или возможностью отчуждения акционерным обществом имущества, стоимость которого составляет от 5 до 25 процентов балансовой стоимости активов акционерного общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату; - сделки, связанные с приобретением, обременением, отчуждением или возможностью отчуждения любого недвижимого имущества акционерного общества; - сделки, связанные с безвозмездной передачей имущества акционерного общества и безвозмездным оказанием услуг членам совета директоров (наблюдательного совета), единоличному исполнительному органу, управляющей организации, членам ревизионной комиссии (ревизору), аудитору и (или) третьим лицам; - сделки благотворительного и спонсорского характера; 2) одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях и порядке, предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах"; 3) принятие решения об участии и о прекращении участия акционерного общества в других организациях, за исключением организаций, указанных в подпункте 18 пункта 1 статьи 48 ФЗ "Об акционерных обществах"; 4) утверждение ежеквартальных отчетов единоличного исполнительного органа акционерного общества о кредитной политике акционерного общества за отчетный период; 5) рекомендации общему собранию акционеров о размере дивидендов по акциям акционерного общества и порядке их выплаты. 5.1.3. В акционерных обществах I и II группы по вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета), связанным со стратегическим и оперативным планированием финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества (по данным вопросам директива выдается по результатам рассмотрения предложения органа исполнительной власти), а именно: - предварительное утверждение годового отчета акционерного общества; - утверждение (корректировка) ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества и их плановых значений; - утверждение (корректировка) допустимых и сверхнормативных отклонений фактических значений ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества от плановых; - утверждение (корректировка) форм стратегического бизнес-плана, оперативных планов развития и бюджетов акционерного общества; - утверждение (корректировка) стратегического бизнес-плана, оперативных планов развития и бюджетов акционерного общества; - утверждение (корректировка) удельных весов ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, используемых для оценки эффективности деятельности лиц, осуществляющих полномочия единоличного исполнительного органа, и лиц, входящих в состав коллегиального исполнительного органа акционерного общества. 5.2. Внешний директор осуществляют голосование на заседании совета директоров (наблюдательного совета) в соответствии с письменными рекомендациями органа исполнительной власти в следующем порядке: 5.2.1. В акционерных обществах II группы - по всем вопросам за исключением вопросов, предусмотренных пунктами 5.1.2.-5.1.3. настоящего положения. 5.2.2. В акционерных обществах III группы - по всем вопросам повестки дня. 5.3. Не позднее, чем за 10 (десять) дней до даты проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) внешний директор направляет повестку дня заседания совета директоров (наблюдательного совета), вместе с необходимыми материалами для голосования по вопросам заседания: - по акционерным обществам I и II группы - в орган по управлению имуществом и орган исполнительной власти; - по акционерным обществам III группы - в орган исполнительной власти. Не позднее, чем за 7 (семь) дней до даты проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) внешний директор направляет предложения по голосованию: - по акционерным обществам I и II группы - в орган по управлению имуществом и орган исполнительной власти; - по акционерным обществам III группы - в орган исполнительной власти. Если уведомление о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) получено позднее 10 (десяти) дней до даты проведения совета директоров (наблюдательного совета) и не сформированы директивы или рекомендации, внешний директор обязан голосовать "против" по всем вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета). Не позднее 20 (двадцати) дней до даты проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета), с повесткой дня, включающей вопросы, предусмотренные пунктом 5.1.3. настоящего положения, внешний директор направляет повестку дня заседаний советов директоров (наблюдательного совета) вместе с необходимыми материалами: - в акционерных обществах I и II группы - в орган исполнительной власти и орган по управлению имуществом; - в акционерных обществах III группы - в орган исполнительной власти. Внешний директор направляет предложения для голосования по вопросам повестки дня заседания, предусмотренные пунктом 5.1.3 настоящего положения не позднее, чем за 15 (пятнадцать) дней до даты проведения соответствующего заседания совета директоров (наблюдательного совета) в орган исполнительной власти и в орган по управлению имуществом. Если уведомление о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета), повестка дня которого содержит вопросы, предусмотренные пунктом 5.1.3 настоящего положения, получено внешним директором позднее, чем за 20 (двадцать) дней до даты проведения такого заседания совета директоров (наблюдательного совета) и не сформированы директивы или рекомендации, внешний директор обязан голосовать "против" по всем вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета). 5.4. Директивы по порядку голосования на заседании совета директоров (наблюдательного совета) выдаются внешнему директору органом по управлению имуществом в срок не позднее 1 (одного) рабочего дня до даты проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) в следующем порядке: по акционерным обществам I группы - по всем вопросам; по акционерным обществам II группы - по вопросам, предусмотренным пунктами 5.1.2.-5.1.3. настоящего положения. 5.5. Рекомендации по порядку голосования на заседании совета директоров (наблюдательного совета), выдаются внешнему директору органом исполнительной власти в срок не позднее 1 (одного) рабочего дня до даты проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) в следующем порядке: по акционерным обществам II группы - по всем вопросам, за исключением вопросов, предусмотренных пунктами 5.1.2 и 5.1.3 настоящего положения; по акционерным обществам III группы - по всем вопросам. 5.6. Внешний директор осуществляет голосование по вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета) самостоятельно при одновременном наличии всех нижеуказанных обстоятельств: 1) уведомления о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) получено внешним директором не позднее 10 (десяти) дней до даты проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета), а в случае если повестка дня заседания совета директоров (наблюдательного совета), включает вопросы, предусмотренные пунктом 5.1.3 настоящего положения не позднее 20 (двадцати) дней до даты проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета); 2) внешним директором был соблюден порядок взаимодействия с органами исполнительной власти города Москвы, предусмотренный пунктом 5.3 настоящего положения; 3) директивы или рекомендации не были сформированы органами исполнительной власти города Москвы в порядке, предусмотренном пунктами 5.4, 5.5 настоящего положения. При избрании нескольких представителей города в совете директоров (в том числе внешних директоров) в один совет директоров (наблюдательный совет) акционерного общества, они совместно вырабатывают единое мнение по вопросам голосования на заседании совета директоров (наблюдательного совета), а также по вопросам осуществления иных полномочий членов совета директоров (наблюдательного совета). Выражение представителями города в совете директоров (в том числе внешними директорами) при голосовании по вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета) различных мнений не допускается. 6. Отчетность внешнего директора и порядок контроля за деятельностью внешних директоров органами исполнительной власти города Москвы 6.1. Контроль за деятельностью внешнего директора осуществляется органом исполнительной власти города Москвы, за которым закреплены функции по направлению рекомендаций или директив такому внешнему директору. 6.2. Не позднее 3 (трех) рабочих дней с момента проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета), внешний директор отчитывается о своем участии в заседании и принятых на нем решениях в орган исполнительной власти и в орган по управлению имуществом. Отчет внешнего директора формируется в порядке, установленном органом по управлению имуществом. 6.3. Внешний директор составляет Полугодовой отчет о представлении интересов города Москвы в советах директоров (наблюдательных советах) по форме, предусмотренной приложением 2 к настоящему положению в срок: не позднее 10 июля отчетного календарного года - за 1 полугодие каждого календарного года; не позднее 10 января отчетного календарного года - за 2 полугодие каждого календарного года. 6.4. В сроки, предусмотренные пунктом 6.3. настоящего положения внешний директор направляет Полугодовые отчеты о представлении интересов города Москвы в советах директоров (наблюдательных советах) в орган по управлению имуществом и в орган исполнительной власти. К такому отчету должны быть приложены копии всех протоколов заседаний советов директоров (наблюдательных советов) акционерного общества. 6.5. По итогам анализа Полугодовых отчетов о представлении интересов города Москвы в советах директоров (наблюдательных советах) и копий протоколов заседаний советов директоров (наблюдательных советах) акционерных обществ в срок не позднее 20 (двадцати) дней с даты получения полугодовых отчетов о представлении интересов города Москвы в советах директоров (наблюдательных советах) органы исполнительной власти города Москвы осуществляют оценку работы внешних директоров в акционерных обществах с составлением Актов оценки работы внешних директоров по форме, предусмотренной Приложением 3 к настоящему положению. Акты оценки работы внешних директоров в акционерных обществах формируются в следующем порядке: - в акционерных обществах I группы - органом по управлению имуществом; - в акционерных обществах II и III групп - органом исполнительной власти. Указанные акты должны быть направлены органами исполнительной власти и органом по управлению имуществом лицу, осуществляющему ведение реестра аттестованных директоров не позднее 40 (сорока) дней с даты окончания отчетного периода. В Акте оценки работы внешнего директора должно содержаться мнение органа исполнительной власти города Москвы о целесообразности дальнейшего привлечения внешнего директора для представления интересов города Москвы в советах директоров (наблюдательных советах) акционерных обществ. 6.6. Лицо, уполномоченное на ведение реестра аттестованных директоров, осуществляет обработку Актов оценки работы внешних директоров и вносит в реестр аттестованных директоров соответствующую информацию, в том числе и мнение органов исполнительной власти города Москвы о целесообразности дальнейшего привлечения каждого внешнего директора для представления интересов города Москвы в советах директоров (наблюдательных советах) акционерных обществ. 7. Порядок взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы в целях досрочного прекращения полномочий внешнего директора 7.1. Полномочия внешнего директора могут быть прекращены в порядке, установленном ФЗ "Об акционерных обществах" для прекращения полномочий члена совета директоров (наблюдательного совета). 7.2. Полномочия внешнего директора прекращаются, и расторгается договор на представление интересов города Москвы в совете директоров (наблюдательном совете) акционерного общества с момента: - принятия решения общим собранием акционеров акционерного общества о досрочном прекращении полномочий совета директоров (наблюдательного совета) и избрании нового состава совета директоров (наблюдательного совета), если внешний директор не избран в новый состав совета директоров (наблюдательного совета); - издания распоряжения органа по управлению имуществом, оформляющего решение единственного акционера акционерного общества, 100% акций которого находятся в собственности города Москвы, содержащее решение о досрочном прекращении полномочий совета директоров (наблюдательного совета); и избрании нового состава совета директоров(наблюдательного совета); если внешний директор не избран в новый состав совета директоров (наблюдательного совета);. 7.3. В случае если орган исполнительной власти считает целесообразным прекратить полномочия внешнего директора, такой орган исполнительной власти направляет в орган по управлению имуществом письменное уведомление об отзыве внешнего директора и предложение о созыве внеочередного общего собрания акционеров с повесткой дня, включающей вопрос о прекращении полномочий совета директоров (наблюдательного совета) и избрании нового состава совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества в порядке, предусмотренном Положением о порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы и разграничении их полномочий при реализации прав акционера по акциям, находящимся в собственности города Москвы. Уведомление об отзыве внешнего директора должно содержать основания отзыва внешнего директора, предусмотренные пунктом 7.7 настоящего положения. Предложение, предусмотренное настоящим пунктом, должно формироваться в порядке, предусмотренном Положением о порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы и разграничении их полномочий при реализации прав акционера по акциям, находящимся в собственности города Москвы и пунктами 3.3, 3.4 настоящего положения. 7.4. Орган по управлению имуществом инициирует созыв внеочередного общего собрания или издает распоряжение с целью принять решение о досрочном прекращении полномочий совета директоров (наблюдательного совета); и избрании нового состава совета директоров(наблюдательного совета): - по акционерным обществам I и II группы - по собственной инициативе или в случае получения уведомления органа исполнительной власти об отзыве внешнего директора; - по акционерным обществам III группы - в случае получения уведомления органа исполнительной власти об отзыве внешнего директора. 7.5. В течение 10 (десяти) дней с даты получения от органа исполнительной власти уведомления об отзыве внешнего директора, орган по управлению имуществом инициирует процедуры, предусмотренные п.7.4 настоящего положения, или направляет в орган исполнительной власти, направивший уведомление об отзыве внешнего директора мотивированный отказ. 7.6. В течение 5 (пяти) дней с момента осуществления действий, предусмотренных п.7.4 настоящего положения, орган по управлению имуществом направляет внешним директорам, входящим в соответствующий состав совета директоров(наблюдательного совета), письмо, содержащее следующую информацию: - фамилия, имя, отчество отзываемых внешних директоров; - основания отзыва каждого отзываемого внешнего директора. 7.7. Основаниями для отзыва внешнего директора является: - неоднократные нарушения внешним директором условий договора или требований настоящего положения, - однократное нарушение внешним директором требований директивы, - подача заявления о расторжении договора на представление интересов города Москвы в совете директоров (наблюдательном совете) соответствующего акционерного общества, - наступление обстоятельств, препятствующих внешнему директору в осуществлении своих полномочий, включая: 1) объявление в установленном законом порядке внешнего директора умершим; 2) поступление внешнего директора на военную или государственную службу; 3) признание в установленном законом порядке внешнего директора ограниченно дееспособным или недееспособным; 4) признание внешнего директора полностью нетрудоспособным в соответствии с медицинским заключением; 5) признание в установленном законом порядке внешнего директора безвестно отсутствующим; 6) привлечение внешнего директора к уголовной ответственности; 7) аннулирование аттестата внешнего директора. В случае смерти внешнего директора орган по управлению имуществом инициирует процедуры, предусмотренные пунктом 7.4. настоящего положения. 7.8. Отзыв внешнего директора осуществляется по его заявлению о расторжении договора на представление интересов города Москвы, в соответствующем акционерном обществе, направленному не позднее, чем за 80 (восемьдесят) дней до предполагаемой даты расторжения договора в орган по управлению имуществом и в орган исполнительной власти. 7.9. В течение 5 (пяти) дней с момента получения заявления, предусмотренного пунктом 7.8. настоящего положения орган исполнительной власти обязан осуществить действия, предусмотренные пунктом 7.3 настоящего положения в отношении внешнего директора направившего такое заявление. 7.10. В течение 15 (пятнадцати) дней с момента получения заявления, предусмотренного пунктом 7.8 настоящего положения, орган по управлению имуществом осуществляет действия, предусмотренные пунктом 7.4 настоящего положения. 8. Правовой статус внешнего директора 8.1. Внешний директор исполняет свои обязанности добросовестно и разумно в интересах города Москвы, стремясь сохранить и преумножить имущественный комплекс акционерного общества, повысить эффективность деятельности акционерного общества, его филиалов и представительств, а также дочерних и зависимых обществ. Внешний директор должен отстаивать права и интересы города Москвы и в полной мере осуществлять права, предоставленные Федеральным законом "Об акционерных обществах", иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и уставом акционерного общества, для достижения целей эффективного управления акциями. 8.2. Внешний директор вправе: 8.2.1. требовать и знакомиться с документами относящиеся к деятельности акционерного общества, в котором внешний директор осуществляет функции представителя города в совете директоров (наблюдательном совете), за исключением документов, имеющих ограниченный доступ; 8.2.2. самостоятельно голосовать по вопросам повестки заседания совета директоров (наблюдательного совета) в порядке, установленном настоящим положением; 8.2.3. направлять предложения в соответствии с настоящим положением о порядке голосования по вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета); 8.2.4. обжаловать руководителю органа исполнительной власти города Москвы действия (бездействие) должностных лиц органа исполнительной власти, препятствующие надлежащему исполнению внешнему директору своих обязанностей. 8.2.5. получать вознаграждение за работу в советах директоров (наблюдательных советах) акционерных обществ в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и внутренними документами общества. 8.3. Внешний директор обязан: 8.3.1. руководствоваться в своей деятельности законодательством Российской Федерации, интересами города Москвы и акционерного общества, а также договором на представление интересов города Москвы; 8.3.2. представлять в советах директоров (наблюдательных советах) исключительно интересы города Москвы; 8.3.3. лично участвовать в работе советов директоров (наблюдательного совета) акционерных обществ и не передавать свои полномочия другим лицам; 8.3.4. неукоснительно выполнять директивы; 8.3.5. руководствоваться рекомендациями; 8.3.6. представлять в органы исполнительной власти города Москвы предложения, уведомления и иные документы в порядке, и сроки, установленные настоящим положением; 8.3.7. отчитываться о своей работе в порядке и сроки, установленные настоящим положением; 8.3.8. получать в органах исполнительной власти города Москвы директивы или рекомендации для голосования по вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета). Приложение 1 к Положению о порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при привлечении лиц, не являющихся государственными служащими, для избрания в советы директоров акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы ДОГОВОР на представление интересов города Москвы в совете директоров (наблюдательном совете) ОАО " _________" г. Москва "___"________200_г. Департамент имущества города Москвы в лице _____________________ (Ф.И.О. лица, уполномоченного заключить договор), действующего на основании ____________________ (наименование документа, уполномочивающего лицо на совершение данной сделки) именуемый в дальнейшем Департамент, и ________________ (Ф.И.О. внешнего директора) паспорт N________________ выдан ___________________, именуемый(ая) в дальнейшем Внешний директор, в соответствии с Положением о порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при привлечении лиц, не являющихся государственными служащими, для избрания в советы директоров (наблюдательный совет) акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, утвержденном постановлением Правительства Москвы от "__" _______ 2007 г. N_____ заключили настоящий договор о нижеследующем: 1. Предмет договора 1.1. По настоящему Договору Внешний директор обязуется от своего имени представлять интересы города Москвы в качестве члена совета директоров (наблюдательного совета) Открытого акционерного общества "_____________________________" (Адрес места нахождения ____________________ ОГРН ____________________) в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Договором, а Департамент обязуется предпринять все необходимые действия для избрания Внешнего директора в состав совета директоров (наблюдательного совета) Открытого акционерного общества "____________________" (далее именуемое Общество). 1.2. Настоящий Договор является безвозмездным. Департамент, осуществляющий права акционера по акциям, принадлежащим городу Москве, обязуется осуществлять все возможные действия, направленные на принятие и реализацию в Обществе решений органов управления Общества и внутренних положений Общества, устанавливающих вознаграждение членов совета директоров (наблюдательного совета) Общества, в том числе и Внешнего директора, а так же порядок и сроки выплаты такого вознаграждения. 2. Права и обязанности сторон 2.1. Стороны обладают правами и несут обязанности, предусмотренные для Внешнего директора и Департамента в соответствии с Положением о порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при привлечении лиц, не являющихся государственными служащими, для избрания в советы директоров акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, утвержденном постановлением Правительства города Москвы от "__" ___________ 2007 г. N_____. 2.2. Департамент обязуется: 2.2.1. Своевременно обеспечивать Внешнего директора информацией и документами, необходимыми для выполнения Внешним директором своих обязательств по настоящему Договору; 2.2.2. Оказывать содействие Внешнему директору при выполнении им обязательств по настоящему Договору; 2.2.3. Незамедлительно сообщать Внешнему директору об обстоятельствах и событиях, препятствующих исполнению Внешним директором обязательств по настоящему Договору. 2.2.4. Предпринять все действия, необходимые для избрания Внешнего директора в состав совета директоров (наблюдательный совет) Общества, в порядке, предусмотренном законодательством РФ и нормативными правовыми актами города Москвы. 2.3. Департамент имеет право: 2.3.1. Требовать от Внешнего директора предоставления документов (информации) об Обществе, предусмотренных законодательством РФ и нормативными правовыми актами города Москвы. 2.3.2. В порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами города Москвы, давать Внешнему директору письменные директивы по вопросам участия в работе совета директоров (наблюдательный совет) Общества, в том числе при голосовании по вопросам повестки дня заседаний совета директоров (наблюдательного совета) Общества. 2.3.3. Выявлять нарушения Внешним директором порядка взаимодействия с органами исполнительной власти города Москвы, допущенные при осуществлении полномочий члена совета директоров (наблюдательного совета) Общества. 2.3.4. В порядке предусмотренном нормативными правовыми актами города Москвы вынести решение о прекращении полномочий Внешнего директора. 2.4. Внешний директор обязуется: 2.4.1. Лично осуществлять полномочия члена совета директоров (наблюдательного совета) Общества, определенные законодательством РФ, Уставом и внутренними положениями Общества, в том числе принимать участия в заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) Общества. 2.4.2. При осуществлении полномочий члена совета директоров (наблюдательного совета) соблюдать законодательство РФ и нормативные правовые акты города Москвы директивы и рекомендации Департамента и иных органов исполнительной власти города Москвы, выданные в соответствии с их компетенцией. 2.4.3. Предоставлять органам исполнительной власти города Москвы информацию (отчетность) об осуществлении Внешним директором полномочий члена совета директоров (наблюдательного совета) Общества в порядке и сроки, предусмотренные нормативными правовыми актами города Москвы; 2.4.4. Предоставлять органам исполнительной власти города Москвы информацию (документы) об Обществе в порядке и сроки, предусмотренные нормативными правовыми актами города Москвы; 2.4.5. В течение 5 (пяти) рабочих дней с даты подписания настоящего Договора ознакомиться с нормативными правовыми актами города Москвы, регулирующими порядок взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы и внешних директоров, а так же разграничение полномочий органов исполнительной власти города Москвы и порядке их взаимодействия при управлении акциями, находящимися в собственности города Москвы. 2.4.6. С момента вынесения решения о прекращений полномочий внешнего директора Внешний директор обязан голосовать против по всем вопросам повестки дня заседания совета директоров (наблюдательного совета), кроме вопросов, касающихся подготовки созыва и проведения общего собрания акционеров. 2.5. Внешний директор имеет право: 2.5.1. Требовать от Департамента предоставления документов (информации) об Обществе, предусмотренных законодательством РФ и нормативными правовыми актами города Москвы. 2.5.2. В течение 5 (пяти) рабочих дней с даты подписания настоящего Договора требовать от Департамента ознакомления с нормативными правовыми актами города Москвы, регулирующими порядок взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы и внешних директоров, а так же разграничение полномочий органов исполнительной власти города Москвы и порядке их взаимодействия при управлении акциями, находящимися в собственности города Москвы. 3. Порядок взаимодействия сторон 3.1. Все уведомления, запросы, директивы и другая корреспонденция, передаваемая в рамках исполнения Сторонами обязательств по настоящему Договору, направляются по следующим реквизитам: Для Департамента: Почтовый адрес: ________________________________ Факс: ______________________________ Адрес электронной почты:____________ Кому: ______________________________ Для Внешнего директора: Почтовый адрес ___________________________________ ____________________________________ Факс: ______________________________ Адрес электронной почты:____________ Кому: ______________________________ 3.2. Все уведомления, запросы, директивы и иная корреспонденция, передаваемая Сторонами в рамках настоящего Договора может направляться с использованием средств а) факсимильной связи с обязательным подтверждением получения в тот же день путем возврата копии запроса с пометкой "получено", с указанием даты получения и подписи лица, принявшего запрос, б) по электронной почте с обязательным подтверждением получения в тот же день путем ответа на электронное сообщение (с приложением копии запроса) с пометкой "получено" и указанием даты получения, в) с курьером и (или) заказным письмом с уведомлением о вручении. Автоматическое уведомление программными средствами о получении электронного сообщения по Интернету, полученное любой из Сторон, считается аналогом такого подтверждения для такой Стороны. 3.3. В срок, не позднее 5 (пяти) рабочих дней Департамент обязан направить Внешнему директору информационное сообщение, содержащее следующую информацию: - наименование, адрес места нахождения акционерного общества членом совета директоров (наблюдательного совета) которого избран внешний директор; - наименование, адрес места нахождения и иные контактные данные органа исполнительной власти города Москвы с которым внешний директор осуществляет взаимодействие, в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы. 4. Ответственность 4.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения одной из сторон обязательств по настоящему Договору, виновная сторона несет ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ. 4.2. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Внешним директором обязательств по настоящему Договору и порядка взаимодействия с органами исполнительной власти города Москвы при осуществлении полномочий члена совета директоров (наблюдательного совета) Общества (в том числе не участие без уважительных причин в заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, не предоставление информации и отчетов о работе в совете директоров (наблюдательного совета), неисполнение директив и рекомендаций Департамента и органов исполнительной власти города Москвы) Внешний директор в соответствии со статьей 330 Гражданского кодекса РФ уплачивает договорную неустойку (штраф) в размере 10 000 (десять тысяч) рублей за каждое нарушение, установленное Департаментом. Денежные средства уплачиваются в безналичной форме путем перечисления в бюджет города Москвы, на счет, указанный в пунктом 9 настоящего Договора, в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней с даты получения уведомления Департамента о выявленном нарушении. 5. Срок договора 5.1.Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания и принятия общим собранием акционеров ОАО _________________ решения об избрании Внешнего директора на должность члена совета директоров (наблюдательного совета). 5.2. Настоящий Договор действует до полного исполнения Сторонами своих обязательств или его досрочного расторжения Сторонами. 5.3. Настоящий договор может быть расторгнут в случае если Общим собранием акционеров ОАО_______________ принято решение о прекращении полномочий совета директоров (наблюдательного совета) и избрании нового состава совета директоров (наблюдательного совета) и Внешний директор не был избран в состав вновь избранного совета директоров (наблюдательного совета). 6. Порядок изменения и расторжения договора 6.1. Любые изменения и дополнения к настоящему Договору действительны, при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными представителями сторон. 6.2. Все изменения и дополнения к настоящему Договору должны быть оформлены Дополнительными соглашениями к настоящему Договору. 6.3. Настоящий Договор может быть расторгнут досрочно в следующем порядке: - по соглашению сторон; - в случае принятия на общем собрании акционеров Общества решения о досрочном прекращении полномочий членов совета директоров (наблюдательного совета), в том числе и Внешнего директора; - по инициативе Внешнего директора; - в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ. 6.4. В случае расторжения настоящего Договора по инициативе Внешнего директора он должен обеспечить получение Департаментом заявления о расторжении Договора не позднее, чем за 75 (семьдесят пять) дней до предполагаемой даты расторжения настоящего Договора. 7. Разрешение споров и разногласий 7.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами при исполнении настоящего Договора, будут разрешаться путем переговоров. 7.2. При не урегулировании в процессе переговоров спорных вопросов, споры разрешаются в порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ. 8. Заключительные положения 8.1. При исполнении сторонами обязательств по настоящему Договору и в том, что не предусмотрено настоящим Договором, стороны руководствуются действующим законодательством Российской Федерации. 8.2. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон. 9. Адреса и реквизиты сторон "Департамент" "Внешний директор" Адрес места нахождения: ________ Адрес места регистрации: _____ ________________________________ ______________________________ Почтовый адрес: ________________ Почтовый адрес: ______________ ИНН ____________ КПП ___________ Паспорт N_____________________ Банковские реквизиты Департамента выдан ________________________ Руководитель Департамента Внешний директор _________________(__________) __________________(__________) Согласовано: Руководитель органа исполнительной власти _________________(__________) Приложение 2 к Положению о порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при привлечении лиц, не являющихся государственными служащими, для избрания в советы директоров акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы ПОЛУГОДОВОЙ ОТЧЕТ внешнего директора об участии в работе совета директоров (наблюдательного совета) _______________________________________________________ (полное наименование акционерного общества) ЗА ______ ПОЛУГОДИЕ 200 _ ГОДА Данные о составителе отчета. Фамилия Имя Отчество внешнего директора: __________________ Почтовый адрес: ____________________ Телефон: ____________________ Факс: ___________________ Адрес электронной почты: ________________________ Введение Полное наименование эмитента: Сокращенное наименование эмитента: Место нахождения эмитента: Почтовый адрес эмитента: ИНН эмитента: Код эмитента: - Телефон эмитента: Факс эмитента: Адрес электронной почты эмитента: Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) осуществляется раскрытие информации эмитентом ценных бумаг: Категории (типы) размещенных акций эмитента: - Вид ценной бумаги: акции Категория акций: Форма ценной бумаги: Номинальная стоимость: Количество акций, находящихся в обращении: Выпуски акций данной категории (типа): - Дата государственной регистрации выпуска: Регистрационный номер: Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: ИНФОРМАЦИЯ О РАБОТЕ В СОВЕТЕ ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНОМ СОВЕТЕ) ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД ------------------------------------------------------------------- N Дата Инициатор Повестка Отметка Перечень Вариант проведения заседания дня о личном материалов, голосования заседания заседания участии в изученных внешнего заседании к заседанию директора (Присутст- по каждому вовал или вопросу отсутство- повестки вал) дня с обос- нованием позиции (мотивировка выбранного варианта голосования) ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ИНФОРМАЦИЯ О РАБОТЕ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ПО ИСПОЛНЕНИЮ РЕШЕНИЙ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА) ------------------------------------------------------------------- Принятое решение Лицо, ответст- Результаты Оценка работы N совета директо- венное за ис- исполнения акционерного ров (наблюда- полнение реше- решения со- общества за тельного совета) ния совета вета дирек- отчетный с указанием номе- директоров торов (наб- период ра и даты прото- (наблюдатель- людатель- кола заседания ного совета) ного совета) совета директоров ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ПРИЛОЖЕНИЯ указываются прилагаемые протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) 1. 2. 3. Подпись Внешнего директора ______________/___________________ Приложение 3 к Положению о порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при привлечении лиц, не являющихся государственными служащими, для избрания в советы директоров акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы ПОЛУГОДОВОЙ АКТ ОЦЕНКИ РАБОТЫ ВНЕШНИХ ДИРЕКТОРОВ В СОВЕТАХ ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНЫХ СОВЕТАХ) АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ ЗА ______ ПОЛУГОДИЕ 200 _ ГОДА ИНФОРМАЦИЯ О РАБОТЕ ВНЕШНИХ ДИРЕКТОРОВ, ПРЕДСТАВЛЯЮЩИХ ИНТЕРЕСЫ ГОРОДА МОСКВЫ В СОВЕТАХ ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНЫХ СОВЕТАХ) АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД ------------------------------------------------------------------- Орган ис- Оценка Рекомен- Ф.И.О. полнитель- Наимено- работы дация о Обоснова- N внешнего ной власти вание акци- внешнего привле- ние реко- директора города онерного директора чении мендации Москвы, общества в совете внешнего выдвинув- директо- директора ший внеш- ров (наб- в даль- него ди- людатель- нейшем ректора ном сове- те) акци- онерного общества ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Приложение 4 к постановлению Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП Положение о принципах стратегического планирования деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы 1. Общие положения 1.1. Настоящее Положение о принципах стратегического планирования деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы (далее - Положение), определяет основные подходы к системе стратегического планирования деятельности акционерных обществ, которыми должны руководствоваться Департамент имущества города Москвы как орган исполнительной власти города Москвы, осуществляющий права по акциям, принадлежащим городу Москве, и органы исполнительной власти города Москвы, за которыми закреплены функции по координации и контролю деятельности акционерных обществ, при реализации прав акционера по находящимися в собственности города Москвы акциям акционерных обществ, отнесенных к акционерных обществам I и II группы в соответствии с приложением 1 к настоящему постановлению (далее - акционерные общества). 1.2. Настоящее Положение устанавливает: - принципы стратегического планирования деятельности акционерного общества; - общие требования к системе стратегического планирования финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, в т.ч. общий подход к утверждению плановых значений стратегических ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, к содержанию стратегического бизнес-плана, горизонтам стратегического планирования финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества. 1.3. Целью утверждения настоящего Положения является повышение эффективности деятельности акционерных обществ. 1.4. Применение настоящего Положения позволит: - обеспечить эффективное распределение и использование имеющихся материальных, финансовых, трудовых ресурсов и на этой основе обеспечить устойчивое положение акционерных обществ на рынке; - обеспечить прогнозируемость доходов городского бюджета за счет дивидендов, а также повысить размер доходов городского бюджета за счет дивидендов; - повысить эффективность реализации прав акционера по акциям, находящимися в собственности города Москвы; - повысить прозрачность деятельности акционерных обществ и рост их инвестиционной привлекательности и рыночной стоимости; - повысить конкурентоспособность акционерных обществ путем многофакторного анализа рыночных возможностей, угроз и внутренних резервов, а также учета полученных данных в стратегических бизнес-планах. 1.5. Правила, установленные настоящим Положением, применяются акционерными обществами в случае утверждения соответствующих внутренних документов органами управления акционерных обществ. 1.6. В настоящем Положении приняты следующие основные термины и определения: акционерное общество I группы - открытое акционерное общество, в котором доля акций, находящихся в собственности города Москвы, в общем количестве обыкновенных акций этого акционерного общества составляет 100%, или открытое акционерное общество, которое отвечает критериям, перечисленным в приложении 1 к настоящему постановлению; акционерное общество II группы - открытое акционерное общество, в котором доля акций, находящихся в собственности города Москвы, в общем количестве обыкновенных акций этого акционерного общества составляет более 25%, но менее 100%, и которое отвечает критериям, перечисленным в приложении 1 к настоящему постановлению; акционерное общество - акционерное общество I или II группы; ключевой показатель эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества - оценочный критерий, используемый для определения эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, поддающийся количественному измерению и являющийся значимым с точки зрения достижения целей и задач акционерного общества; КПЭ - ключевые показатели эффективности; КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества - стратегические универсальные, стратегические отраслевые, оперативные универсальные, оперативные отраслевые КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества; стратегические универсальные КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества - КПЭ, отражающие финансово-экономическое состояние акционерного общества и утверждаемые на 3 календарные года с разбивкой по годам; стратегические отраслевые КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества - КПЭ, отражающие отраслевую специфику деятельности акционерного общества и утверждаемые на 3 календарные года с разбивкой по годам; стратегические КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества - стратегические универсальные и стратегические отраслевые КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества; плановые значения КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества - значения КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, утвержденные советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества; фактические значения КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества - достигнутые акционерным обществам значения КПЭ финансово-хозяйственной деятельности по итогам исполнения стратегического бизнес-плана, оперативного плана развития, бюджета акционерного общества; ориентировочные значения КПЭ - значения КПЭ, рассчитанные органами исполнительной власти г. Москвы, за которыми закреплены функции по координации и контролю деятельности акционерных обществ, и утвержденные Департаментом имущества города Москвы для целей определения эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ. 2. Принципы стратегического планирования деятельности акционерного общества Стратегическое планирование финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества основывается на следующих принципах: 2.1. Принцип увязки результата и мотивации Мотивация лиц, исполняющих обязанности единоличных исполнительных органов, и лиц, входящих в состав коллегиальных исполнительных органов акционерного общества, должна зависеть от достижения плановых значений КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества и выполнения стратегического бизнес-плана, утвержденных советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества. 2.2. Принцип планирования по "Лидеру" В процессе стратегического планирования финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества необходимо ориентироваться на показатели деятельности лидера отрасли. 2.3. Разграничение компетенции между органами управления акционерных обществ в сфере стратегического планирования Утверждение стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, их плановых значений, стратегического бизнес-плана, а также отчета об исполнении стратегического бизнес-плана и достижении плановых значений стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества должен осуществлять совет директоров (наблюдательный совет) акционерного общества. Исполнение стратегического бизнес-плана, а также достижение плановых значений стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества должны обеспечивать исполнительные органы акционерного общества. Совмещение вышеуказанных функций в рамках одного органа управления акционерного общества недопустимо. 2.4. Принципы сценарного планирования, в т.ч.: 2.4.1. Принцип многовариантности развития акционерного общества При разработке стратегического бизнес-плана необходимо учитывать возможность пессимистического, вероятного, оптимистического сценария исполнения стратегического бизнес-плана. 2.4.2. Принцип экспертной оценки Для оценки вероятности развития ситуации в будущем не всегда возможно и достаточно анализировать большие массивы статистической информации о деятельности акционерного общества, значительно проще и в большинстве случаев точнее является экспертная оценка специалистов. 2.4.3. Принцип оценки рисков При формировании различных вариантов реализации стратегического бизнес-плана необходимо учитывать риски, влияющие на достижение плановых значений КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества. Данные риски формируются в результате оценки внешней и внутренней среды в SWOT-анализе. 2.5. Принципы целеполагания, в т.ч.: 2.5.1. Принцип четкости целей Установленная цель должна быть понятной и трактуемой однозначно. Не должно быть двоякого понимания поставленной цели. Множественные цели организации должны быть взаимно поддерживающими, т.е. действия и решения, необходимые для достижения одной цели, не должны мешать достижению других целей; 2.5.2. Принцип доведения цели Разработанная цель должна быть доведена до руководства акционерного общества и принята им. Необходимо убедится, что понимание поставленных перед акционерным обществом задач является правильным. 2.5.3. Принцип достижимости цели Установленные цели должны быть достижимыми. Нельзя устанавливать цель, которая не может быть достигнута. При определении цели необходимо опираться на реальные возможности акционерного общества и ситуацию на рынке. 2.5.4. Принцип измеримости цели Цели финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества должны быть выражены в четких количественных показателях (натуральных, стоимостных) и должны иметь четкие временные горизонты достижения. 2.6. Принцип ориентации на долгосрочный результат Стратегические цели финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества имеют приоритет перед оперативными. 3. Общие требования к системе стратегического планирования финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, акции которого находятся в собственности города Москвы 3.1. Стратегическое планирование финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества осуществляется в разрезе трехлетнего горизонта планирования и охватывает три календарных года. 3.2. В целях осуществления стратегического планирования советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества утверждаются плановые значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества на 3 календарных года с разбивкой по годам. Плановые значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества утверждаются не позднее 01 октября года, предшествующего трехлетнему периоду планированию. При утверждении (корректировке) стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества и их плановых значений акционерным обществам рекомендуется учитывать стратегические КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества и их ориентировочные значения, утвержденные Департаментом имущества города Москвы. 3.3. На основании утвержденных плановых значений стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерное общество разрабатывает стратегический бизнес-план. 3.4. Рекомендации по составлению стратегического бизнес-плана акционерного общества, в т.ч. касающиеся его формы и содержания, закреплены в Методических рекомендациях по составлению стратегического бизнес-плана акционерного общества, акции которого находятся в собственности города Москвы (приложение 1 к настоящему Положению). При анализе стратегических бизнес-планов акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, органы исполнительной власти города Москвы, за которыми закреплены функции по координации и контролю деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, руководствуются Методическими рекомендациями по анализу стратегического бизнес-плана (приложение 2 к настоящему Положению). 3.5. В случае если стратегический бизнес-план акционерного общества предусматривает реализацию инвестиционного проекта, обязательным приложением к стратегическому бизнесу-плану является технико-экономическое обоснование реализации инвестиционного проекта, подготовленное в соответствии с разделами 5, 6 Методических рекомендаций по подготовке технико-экономических обоснований (ТЭО) участия города Москвы в хозяйственных обществах и приобретения имущества в государственную собственность города Москвы (приложение 8 к настоящему постановлению). 3.6. Стратегический бизнес-план акционерного общества подлежит утверждению советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества в срок до 31 декабря года, предшествующего трехлетнему периоду планирования. При утверждении стратегического бизнес-плана члены совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества оценивают стратегический бизнес-план на предмет соответствия предусмотренных им плановых результатов установленным плановым значениям стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества. Если план позволяет достичь установленные плановые значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, то он принимается, однако в случае необходимости может быть проведена более глубокая экспертиза стратегического бизнес-плана с привлечением экспертов. 3.7. Контроль за исполнением стратегического бизнес-плана осуществляется советом директоров (наблюдательным советом) и общим собранием акционеров акционерного общества путем утверждения годового отчета акционерного общества. В целях контроля исполнения стратегического бизнес-плана отчет об исполнении стратегического бизнес-плана ежегодно утверждается советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества и вносится на утверждение годового общего собрания акционеров в составе годового отчета. 3.8. Периодами контроля за исполнения стратегических бизнес-планов является год и три года. 3.9. Отчет об исполнении стратегического бизнес-плана должен содержать следующую информацию: - пояснительную записку об исполнении стратегического бизнес-плана; - информацию о плановых значениях стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества на соответствующий год и о фактических значениях КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, а также показатели относительных отклонений фактических значений КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества от плановых; - пояснительную записку о причинах отклонений. 3.10. В ходе исполнения стратегического бизнес-плана возможна корректировка стратегических бизнес-планов по требованию члена совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии (ревизора) общества или аудитора общества, исполнительного органа общества, а также иных лиц, определенных уставом общества, которые вправе вносить вопросы в повестку дня заседания совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества. 3.11. Основанием для корректировки стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, их плановых значений и, соответственно, стратегического бизнес-плана, в частности может быть: - установленная советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества нереалистичность плановых значений КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества; - корректировка ориентировочных значений КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества. 3.12. Решение о корректировке стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества и их плановых значений принимается советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества. Приложение 1 к Положению о принципах стратегического планирования деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОСТАВЛЕНИЮ СТРАТЕГИЧЕСКОГО БИЗНЕС-ПЛАНА АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА, АКЦИИ КОТОРОГО НАХОДЯТСЯ В СОБСТВЕННОСТИ ГОРОДА МОСКВЫ Стратегический бизнес-план заполняется на основании данных бухгалтерской отчетности и иных документов акционерного общества. Стратегический бизнес-план не является формой бухгалтерской или статистической отчетности. Стратегический бизнес-план подписывается лицом, исполняющим полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества, и заверяется печатью. 1. Резюме 1.1. Резюме должно содержать следующую информацию: - краткое описание стратегических целей акционерного общества и основных задач по их достижению; - краткое описание планируемых крупных сделок и других юридически значимых действий; - краткое содержание планируемых к реализации мероприятий; - основные направления и объемы вложений средств для реализации поставленных целей (планируемый объем собственных средств акционерного общества и необходимость в привлечении дополнительных финансовых ресурсов); - степень обеспеченности акционерного общества трудовыми ресурсами, необходимыми для реализации поставленных стратегических целей; - плановые значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, утвержденные советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества, и значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, достижение которых обеспечивается при условии выполнения стратегического бизнес-плана. 1.2. При наличии инвестиционного (бизнес) плана у акционерного общества необходимо приложить копию к данному документу. 2. Сведения об акционерном обществе 2.1. Общая информация: - идентификационный номер налогоплательщика; - полное и сокращенное наименование акционерного общества, код ОКПО; - дата регистрации акционерного общества, номер регистрационного свидетельства, наименование органа, зарегистрировавшего акционерное общество; - почтовый и юридический адрес акционерного общества; - вид деятельности (основной), коды ОКВЭД. - количество работников акционерного общества (приводится среднесписочная численность работников акционерного общества, включая работников, работающих в его дочерних и зависимых обществах, размер отчислений на заработную плату и социальное обеспечение за предыдущий расчетный период. Стратегический бизнес-план составляется во второй половине года, предшествующего расчетному периоду, поэтому данные за предшествующий расчетный период представляются в следующем формате: за два полных завершенных финансовых года и за первое полугодие текущего года представляются фактические данные, а также представляются прогнозные данные за третий год. Такой формат представления данных за предыдущий расчетный период сохранятся для всего раздела 2. Таблица 2.1 Сведения о работниках акционерного общества и расходах акционерного общества на отплату труда и социальное обеспечение ------------------------------------------------------------------- год 3, год 1 год 2 первое год 3 Показатель (факт) (факт) полугодие (прогноз) (факт) ------------------------------------------------------------------- Среднесписочная численность работников Доля работников, имеющих высшее, среднее, неполное высшее образование, в процен- тах от среднесписочной числен- ности работников Объем денежных средств, нап- равленных на оплату труда, тыс.руб. Объем денежных средств, нап- равленный на социальное обес- печение, тыс.руб. Общий объем использованных денежных средств, тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- 2.2. Данные об имущественном комплексе акционерного общества 2.2.1. Характеристика земельного участка акционерного общества. Приводятся данные за последний завершенный финансовый год предшествующий составлению стратегического бизнес-плана. Таблица 2.2.1 Сведения о земельном участке акционерного общества ------------------------------------------------------------------- Место нахождения земельного участка Права на земельный участок Общая площадь земельного участка, га Общая площадь, занятая под производственные здания и сооружения, га Сумма земельного налога, тыс.руб. Льгота по земельному налогу, тыс.руб. Сумма арендной платы за землю, тыс.руб. Льгота по арендной плате, тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- Прилагаются копии документов, удостоверяющих права на земельный участок. 2.2.2. Нематериальные активы акционерного общества. При наличии нематериальных активов акционерное общество раскрывает информацию об их составе, о первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленного износа. В случае взноса нематериальных активов в уставный капитал или поступления в безвозмездном порядке необходимо раскрыть информацию о методах оценки нематериальных активов и их оценочной стоимости. Таблица 2.2.2 Сведения о нематериальных активах акционерного общества ------------------------------------------------------------------- Полная Вели- Полная Вели- Наименование стои- чина Дата стоимость чина N группы нема- мость начис- прове- после начис- пп териальных до про- ленного дения прове- ленного активов ведения износа пере- дения износа пере- до про- оценки пере- после оценки, ведения оценки, прове- тыс.руб. пере- тыс.руб. дения оценки, пере- тыс.руб. оценки, тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Итого X ------------------------------------------------------------------- 2.2.3. Основные средства акционерного общества. Раскрыть информацию о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и величине начисленного износа. Раскрыть результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств (в формате, аналогичному представлению данных в таблице 2.1 стратегического бизнес - плана) с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом износа) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом износа) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки. Указать способ проведения переоценки основных средств (по коэффициентам Государственного комитета Российской Федерации по статистике, по рыночной стоимости соответствующих основных средств, подтвержденной документами или экспертными заключениями. При наличии экспертного заключения необходимо указать методику оценки). Таблица 2.2.3.1 Сведения об основных средствах акционерного общества ------------------------------------------------------------------- Полная Остаточ- Полная Остаточ- Наименование стои- ная (за Дата стоимость ная (за N группы основ- мость вычетом прове- после вычетом пп ных средств до про- износа) дения прове- износа ведения стоимость пере- дения стоимость пере- до про- оценки пере- после оценки, ведения оценки, прове- тыс.руб. пере- тыс.руб. дения оценки, пере- тыс.руб. оценки, тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Итого X ------------------------------------------------------------------- Стоимость недвижимого имущества предприятия. Необходимо представить укрупненный перечень недвижимого имущества с указанием места расположения, годов постройки, общей площади помещений и остаточной стоимости, а также общую стоимость недвижимого имущества. В том случае, если независимым оценщиком производилась оценка недвижимого имущества, находящегося в собственности или долгосрочно арендуемого предприятием, указать определенную им стоимость недвижимого имущества на дату не ранее шести месяцев до момента составления бизнес - плана. В том случае, если в составе имущества произошли значительные изменения после проведения оценки, необходимо указать балансовую и оценочную стоимость выбывшего имущества и цену покупки приобретенного недвижимого имущества. Таблица 2.2.3.2 Характеристика зданий и сооружений акционерного общества (по основным группам) ------------------------------------------------------------------- Общая Год Остаточ- площадь построй- ная стои- N Наименование помеще- ки/год мость Место Примечание пп группы ний, реконст- (указать, располо- кв.м рукции на какую жения дату), тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Итого Х X Х ------------------------------------------------------------------- Условия аренды площадей (если арендуются) ____________________ ___________________________________________________________________ Характеристика машин и оборудования по основным группам Необходимо представить укрупненный перечень машин и оборудования с указанием годов ввода в эксплуатацию, общей производственной мощности, остаточной стоимости, величины износа, срока службы, а также общую стоимость машин и оборудования. Таблица 2.2.3.3 Характеристика машин и оборудования (по основным группам) ------------------------------------------------------------------- Год Страна- Остаточ- Величина Срок Наименование уста- произво- ная стои- износа,% службы, новки дитель мость/ лет дата, тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Итого, остаточная стоимость ___________________________________________________________________ Условия аренды площадей (если арендуются) ____________________ ------------------------------------------------------------------- 2.2.4. Незавершенное строительство. Необходимо представить укрупненный перечень объектов незавершенного строительства с указанием наименования объекта, площади, годов начала и планируемого завершения строительства, объема уже произведенных вложений и сметной стоимости строительства. Таблица 2.2.4 Сведения о незавершенном строительстве акционерного общества ------------------------------------------------------------------- Общая Год Год за- Объем Сменная плани- начала верше- вло- стои- N Наименование руемая строи- ния женных мость Приме- пп группы площадь тель- строи- средств, строи- чание помеще- ства тель- тыс.руб. тель- ний, ства ства, кв.м тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Итого Х X Х ------------------------------------------------------------------- 2.3. Анализ финансового состояния акционерного общества 2.3.1. Анализ финансовых коэффициентов и показателей В данном анализе для расчета фактических значений используются данные бухгалтерского баланса (обозначение (Б.код строки) и Отчета о прибылях и убытках (обозначение (ПУ.код строки)) Анализ финансовых коэффициентов проводится по следующим группам: - коэффициенты ликвидности; - коэффициенты финансовой устойчивости; - коэффициенты деловой активности; - коэффициенты рентабельности. 2.3.1.1. Анализ коэффициентов ликвидности Ликвидность характеризует способность акционерного общества выплачивать краткосрочные (в срок до 1 года) долговые обязательства. Для оценки ликвидности используются следующие показатели: 1. Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая доля краткосрочных долговых обязательств может быть покрыта за счет денежных средств и их эквивалентов в виде рыночных ценных бумаг и депозитов, т.е. практически абсолютно ликвидными активами. Коэффициент абсолютной ликвидности рассчитывается по формуле: Коэффициент абсолютной ликвидности = (Денежные средства (Б.260) + Краткосрочные инвестиции (Б.250)) / краткосрочные обязательствам (Б.620+Б.630+Б.660)) Рекомендованные значения коэффициента абсолютной ликвидности: 0,2 - 0,5. 2. Коэффициент срочной ликвидности показывает отношение наиболее ликвидной части оборотных средств к краткосрочным обязательствам. Обычно рекомендуется, чтобы значение этого показателя было больше 1. Однако реальное значение для российских акционерных обществ редко составляет более 0,7 - 0,8, что признается допустимым. Коэффициент срочной ликвидности = (Денежные средства (Б.260) + Краткосрочные инвестиции (Б.250)+ НДС по приобретенным ценностям (Б.220) + Краткосрочная дебиторская задолженность (Б.240) - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (Б.244) + Прочие оборотные активы (Б.270)) / Текущие обязательства (Краткосрочные займы и кредиты (Б.610) + Краткосрочная кредиторская задолженность (Б.620) + Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (Б.630) + Прочие краткосрочные обязательства (Б.660). 3. Чистый оборотный капитал определяется как разность между текущими активами и текущими обязательствами. Чистый оборотный капитал необходим для поддержания финансовой устойчивости акционерного общества, поскольку превышение текущих средств над текущими обязательствами означает, что предприятие не только может погасить свои текущие обязательства, но и имеет резервы для расширения деятельности. Рекомендуемые значения: >0. Значительное превышение чистого оборотного капитала над оптимальной потребностью говорит о нерациональном использовании ресурсов акционерного общества. Рассчитывается по формуле: Чистый оборотный капитал = Текущие активы (Итого оборотных активов (Б.290) - Долгосрочная дебиторская задолженность (Б.230) - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (Б.244) - Текущие обязательства (Краткосрочные займы и кредиты (Б.610) + Краткосрочная кредиторская задолженность (Б.620) + Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (Б.630) + Прочие краткосрочные обязательства (Б.660). Рассчитанные показатели ликвидности сводятся в Таблицу 2.3.1.1. Таблица 2.3.1.1 Показатели ликвидности ------------------------------------------------------------------- Год 3, Рекомен- год 1 год 2 первое Год 3 Наименование дуемые (факт) (факт) полу- (прогноз) значения годие (факт) ------------------------------------------------------------------- Коэффициент 0,2-0,5 абсолютной ликвидности Коэффициент 0,7-1 срочной ликвидности Чистый > 0 оборотный капитал, тыс.руб. ------------------------------------------------------------------- 2.3.1.2. Анализ коэффициентов финансовой устойчивости Коэффициенты отражают соотношение собственных и заемных средств в источниках финансирования акционерного общества, т.е. характеризуют степень финансовой независимости акционерного общества от кредиторов. Для оценки финансовой устойчивости используются следующие показатели. 1. Коэффициент финансовой независимости, который характеризует зависимость акционерного общества от внешних займов (кредиторов). Чем ниже значение коэффициента, тем больше займов у акционерного общества, тем выше риск неплатежеспособности. Коэффициент финансовой независимости рассчитывается по формуле: Коэффициент финансовой независимости = Собственный капитал / Суммарный пассив Где: Собственный капитал = Уставный капитал (Б.410) - Собственные акции, выкупленные у акционеров (Б.252) - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (Б.244) + Добавочный капитал (Б.420) + Резервный капитал (Б.430) + Фонд социальной сферы (Б.440) + Целевые финансирования и поступления (Б.450) + Нераспределенная прибыль прошлых лет (Б.460) - Непокрытый убыток прошлых лет (Б.465) + Нераспределенная прибыль отчетного года (Б.470) - Непокрытый убыток отчетного года (Б.475) + Доходы будущих периодов (Б.640) + Резервы предстоявших расходов (Б.650). Суммарный пассив = Баланс (Б.700) - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (Б.244). Рекомендуемые значения: 0,5 - 0,8. 2. Отношение суммарных обязательств к суммарным активам, которое показывает, какая доля активов акционерного общества финансируется за счет суммарных обязательств. Рассчитывается по формуле: Отношение суммарных обязательств к суммарным активам = (Суммарный пассив - Собственный капитал) / Суммарный актив (Баланс (Б.300) - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (Б.244). Рекомендуемые значения: 0,2-0,5. 3. Отношение суммарных обязательств к собственному капиталу, которое показывает отношение кредитных и собственных источников финансирования. Рассчитывается по формуле: Отношение суммарных обязательств к собственному капиталу = (Долгосрочные обязательства (Б.590) + Текущие обязательства) / Собственный капитал. Рекомендуемые значения: 0,25 - 1. Рассчитанные показатели финансовой устойчивости сводятся в Таблицу 2.3.1.2. Таблица 2.3.1.2 Показатели финансовой устойчивости ------------------------------------------------------------------- Год 3, Рекомен- год 1 год 2 первое Год 3 Наименование дуемые (факт) (факт) полу- (прогноз) значения годие (факт) ------------------------------------------------------------------- Коэффициент 0,5-0,8 финансовой независимости Отношение 0,2-0,5 суммарных обязательств к суммарным активам Отношение 0,25-1 суммарных обязательств к собственно- му капиталу ------------------------------------------------------------------- 2.3.1.3. Анализ коэффициентов деловой активности Коэффициенты деловой активности позволяют проанализировать, насколько эффективно акционерного общества использует свои средства. Основные показателями деловой активности: 1. Оборачиваемость чистого оборотного капитала (количество раз) показывает, насколько эффективно акционерное общество использует инвестиции в оборотный капитал и как это влияет на рост продаж. Чем выше значение этого коэффициента, тем более эффективно акционерное общество использует чистый оборотный капитал. Рассчитывается по формуле: Оборачиваемость чистого оборотного капитала = Выручка (ПУ.010) / Чистый оборотный капитал. 2. Оборачиваемость Основных средств (количество раз) характеризует эффективность использования акционерным обществом имеющихся в распоряжении основных средств. Чем выше значение коэффициента, тем более эффективно акционерное общество использует основные средства. Рассчитывается по формуле: Оборачиваемость основных средств = Выручка (ПУ.010) / Основные средства (Б.120). 3. Оборачиваемость активов (количество раз) характеризует эффективность использования акционерным обществом всех имеющихся ресурсов независимо от источников их привлечения. Данный коэффициент показывает, сколько раз в год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий соответствующий эффект в виде прибыли. Рассчитывается по формуле: Оборачиваемость активов = Выручка (ПУ.010) / Суммарные активы 4. Оборачиваемость запасов (количество раз) отражает скорость реализации запасов. В целом, чем выше показатель оборачиваемости запасов, тем меньше средств связано в этой наименее ликвидной группе активов. Рассчитывается по формуле: Оборачиваемость запасов = Себестоимость (ПУ.020)/ Запасы (Б.210). 5. Оборачиваемость краткосрочной дебиторской задолженности (дней) показывает среднее число дней, требуемое для взыскания задолженности. Чем меньше это число, тем быстрее краткосрочная дебиторская задолженность обращается в денежные средства, а, следовательно, повышается ликвидность оборотных средств акционерного общества. Высокое значение коэффициента может свидетельствовать о трудностях со взысканием средств по счетам дебиторов. Рассчитывается по формуле: Оборачиваемость краткосрочной дебиторской задолженности = (Краткосрочная дебиторская задолженность (Б.240) / Выручка (ПУ.010)) х 360. Рассчитанные показатели деловой активности сводятся в Таблицу 2.3.1.3. Таблица 2.3.1.3 Показатели деловой активности ------------------------------------------------------------------- Год 3, Наименование год 1 год 2 первое Год 3 (факт) (факт) полугодие (прогноз) (факт) ------------------------------------------------------------------- Оборачиваемость чистого оборотного капитала, раз Оборачиваемость основных средств, раз Оборачиваемость активов, раз Оборачиваемость запасов, раз Оборачиваемость дебиторской задолженности, дней ------------------------------------------------------------------- 2.3.1.4. Анализ коэффициентов рентабельности Коэффициенты рентабельности показывают, насколько прибыльна деятельность акционерного общества. В общем случае, коэффициент рентабельности рассчитывается по формуле: Коэффициент рентабельности внеоборотных активов = Чистая Прибыль (ПУ.190) / Внеоборотные активы (Итого внеоборотные активы (Б.190 + Долгосрочная дебиторская задолженность (Б.230). Коэффициент рентабельности заемного капитала = Чистая Прибыль (ПУ.190) / (Долгосрочные обязательства + Текущие обязательства). Коэффициент рентабельности собственного капитала = Чистая прибыль (ПУ.190) / Собственный капитал, заемные средства, основные средства и т.д.). Уровень рентабельности по итогам работы акционерного общества сводятся в Таблицу 2.3.1.4. Таблица 2.3.1.4 Показатели рентабельности ------------------------------------------------------------------- Год 3, Наименование год 1 год 2 первое Год 3 (факт) (факт) полугодие (прогноз) (факт) ------------------------------------------------------------------- Рентабельность внеоборотных активов, % Рентабельность заемного капитала, % Рентабельность собственного капитала, % ------------------------------------------------------------------- После расчетов коэффициентов и показателей ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности и рентабельности проводится анализ, в котором рассматривается тенденции изменения значений коэффициентов и показателей и соответствие расчетных значений рекомендуемым. После чего делается вывод о финансовом состоянии акционерного общества. 2.4. Фактические значения стратегических ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества за предшествующие периоды. Фактические значения стратегических ключевых показателей эффективности деятельности акционерного общества представляются в Таблице 2.4. Таблица 2.4 Фактические значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, достигнутые за трехлетний период, предшествующий планируемому с разбивкой по годам ------------------------------------------------------------------- Год 3, КПЭ год 1 год 2 первое Год 3 (факт) (факт) полугодие (прогноз) (факт) ------------------------------------------------------------------- 1 2 3 4 5 ------------------------------------------------------------------- 2.5. Состав руководства В данном разделе необходимо описать структуру органов управления акционерного общества и организации акционерного общества, распределение обязанностей. Ф.И.О., должности, краткие характеристики административных работников и руководства, номера телефонов, факсов администрации акционерного общества. 2.6. Ключевые события за прошедший период В данном разделе необходимо описать значимые события производственного, финансового, организационного характера, имевшие место в рассматриваемом периоде: инвестиционные программы, мероприятия по модернизации и(или) реорганизации производства, запуск нового продукта, получение крупного займа (кредита) и так далее. 3. Стратегические цели акционерного общества В данном разделе необходимо указать, какие цели стратегического характера ставит перед собой акционерное общество, обосновать необходимость их достижения, проранжировать цели в зависимости от приоритетности их достижения. В качестве примера стратегических целей могут быть указаны: - увеличение доли рынка (на определенное количество процентов по сравнению с текущим уровнем) за счет увеличения ассортимента производимой продукции и расширения географической зоны распространения продукции (и (или) других факторов); - повышение рентабельности производства за счет сокращения затратной части (и (или) других факторов); - повышение производительности труда за счет ведения в эксплуатацию нового оборудования и повышения квалификации персонала (и (или) других факторов); - иные цели. Для каждой из перечисленных целей указать перечень задач, реализация которых необходима для достижения целей и порядок решения данных задач. Если период достижения стратегических целей превышает срок расчета стратегического бизнес-плана (3 года), то указать, в каком объеме вышеуказанные цели и задачи предполагается реализовать в рамках рассматриваемого периода. В соответствии со стратегическими целями и задачами определить функциональные цели и задачи для функциональных подразделений акционерного общества. 4. Крупные сделки и другие юридически значимые действия В данном разделе необходимо указать все крупные сделки и другие юридически значимые действия, которые планируются к реализации за расчетный период, в том числе: - дополнительные эмиссии акций общества; - открытие новых филиалов, дочерних, зависимых обществ; - приобретение (строительство) основных средств; - получение/предоставление крупных займов (кредитов) и так далее. Указать последовательность совершения крупных сделок и других юридически значимых действий и кратко обосновать необходимость их реализации. 5. Маркетинговый план 5.1. Анализ рынков сбыта: - географическая характеристика рынков сбыта; - демографическая характеристика рынков сбыта; - план по размещению рекламы; - планы акционерного общества по изменению (оптимизации) существующей системы сбыта продукции, расширению рынков сбыта; 5.2. Анализ основных конкурентов акционерного общества и положения акционерного общества на рынке. В данном разделе необходимо описать положение акционерного общества на рынке производимой им продукции в текущем расчетном периоде (период составления стратегического бизнес-плана). Результаты анализа основных конкурентов акционерного обществ а в текущем расчетном периоде должны быть привести в виде Таблицы 5.2. Таблица 5.2 Анализ основных конкурентов акционерного общества ------------------------------------------------------------------- Объем про- Доля на Доля на N Наименование Размещение изводимой рынке, % рынке, %, пп продукции, на начало на конец физич.ед. текущего текущего расчетного расчетного периода периода ------------------------------------------------------------------- 1. Само акционерное общество 2. Конкурент 1 3. Конкурент 2 4. Конкурент 3 5. Конкурент 4 ------------------------------------------------------------------- 5.3. Анализ факторов конкурентоспособности акционерного общества. Анализ факторов конкурентоспособности акционерного общества на момент составления стратегического бизнес-плана должны быть привести в виде Таблицы 5.3. Таблица 5.3 Анализ факторов конкурентоспособности акционерного общества ------------------------------------------------------------------- Рейтинг Само ак- Конку- Конку- Конку- Конку- важности ционерное рент 1 рент 2 рент 3 рент 4 фактора общество * ------------------------------------------------------------------- Удобство расположения Цена Качество продукции Быстрота обслуживания После- продажное обслуживание Итоговое значение конкуренто- способности акционерного общества ------------------------------------------------------------------- Приведенный примерный перечень факторов конкурентоспособности может быть изменен в зависимости от отрасли. Итоговое значение конкурентоспособности определяется как сумма произведений балла акционерного общества и рейтинга важности фактора. 5.4. Анализ состояния отрасли В данном разделе следует изложить анализ положения дел в отрасли, в которой функционирует акционерное общество. Описывается как текущая ситуация, так и тенденции изменения состояния отрасли, имевшие место в течение двух-трех лет, предшествующих дате составления стратегического бизнес-плана, а также делается прогноз развития отрасли. 6. Производственный план Данный раздел определяет натуральные показатели деятельности акционерного общества, с учетом поставленных целей и рыночной ситуации. 6.1. Описание планируемого ассортимента продукции В данном разделе необходимо указать и обосновать стратегические планы по выпуску продукции на период расчета стратегического бизнес-плана, указать наименования и основные характеристики ассортимента продукции, определить и описать планируемые изменения в ассортименте продукции. 6.2. План производства продукции в натуральных показателях В данном разделе необходимо указать объемы выпуска продукции в натуральных показателях. Результаты планирования производства продукции в натуральных показателях следует представить в Таблице 6.2. Таблица 6.2 План производства продукции в натуральных показателях ------------------------------------------------------------------- N Наименование Ед.измерения Год 1 Год 2 Год 3 пп показателей ------------------------------------------------------------------- 1.1. Продукт 1: натур.ед.изм. 1.2. Производство 1.3. Потери 2.1. Продукт 2: ... ------------------------------------------------------------------- 7. Инвестиционный план 7.1. Основные направления инвестиций и НИОКР В данном разделе следует описать основные планируемые направления инвестирования и развития НИОКР, а также обосновать необходимость их реализации. Основные планируемые направления инвестирования и развития НИОКР должны соответствовать стратегическим целям развития акционерного общества и задачам по их реализации. 7.2. Перечень первоочередных инвестиционных мероприятий Определяет перечень первоочередных инвестиционных мероприятий, с указанием продолжительности и ориентировочной стоимости каждого этапа. Результаты следует представить в Таблице 7.2.1. Таблица 7.2.1 Стоимость первоочередных инвестиционных мероприятий, млн.руб. ------------------------------------------------------------------- N Наименование Этапы Год 1 Год 2 Год 3 пп мероприятий ------------------------------------------------------------------- Мероприятие 1 Этап 1.1 Этап 1.2. ... Мероприятие 2 ------------------------------------------------------------------- Далее определяются потребности в приобретении нематериальных активов и основных средств. Количество и стоимость приобретения нематериальных активов и основных средств представляется в Таблице 7.2.2. Таблица 7.2.2 Количество и стоимость приобретения нематериальных активов и основных средств, млн.руб. ------------------------------------------------------------------- N Наименование Количество, Год 1 Год 2 Год 3 пп нематериальных шт. активов/основных средств ------------------------------------------------------------------- Наименование 1 ------------------------------------------------------------------- Наименование 2 ------------------------------------------------------------------- ... ------------------------------------------------------------------- Если планируются инвестиции в строительство объектов недвижимости, необходимо представить укрупненный календарный план строительства, а также сопоставить стоимость строительства требуемых объектов недвижимости со стоимостью приобретения аналогичного имущества. Результаты представляются в Таблице 7.2.3. Таблица 7.2.3 Сопоставление затрат на строительство объектов недвижимости и приобретения аналогичного имущества, млн.руб. ------------------------------------------------------------------- Затраты Всего Год 1 Год 2 Год 3 ------------------------------------------------------------------- Затраты на строительство объектов недвижимости ------------------------------------------------------------------- Наименование 1 ------------------------------------------------------------------- Наименование 2 ... ------------------------------------------------------------------- Всего затрат на строительст- во объектов недвижимости (1) ------------------------------------------------------------------- Затраты на приобретение аналогичных объектов основных средств: ------------------------------------------------------------------- Наименование 1 ------------------------------------------------------------------- Наименование 2 ... ------------------------------------------------------------------- Всего затрат на приобретение объектов недвижимости (2) ------------------------------------------------------------------- Разница суммарных затрат на строительство объектов недвижимости по сравнению с затратами на приобретение аналогичных объектов недвижи- мости (1-2) ------------------------------------------------------------------- Для каждого объекта основных средств необходимо указать его характеристики, перечень поставщиков и подрядных организаций. Кроме того, в данном разделе определяются и описываются возможные направления для улучшения технологического процесса и инноваций. 8. План развития персонала В данном разделе следует указать перечень мероприятий по повышению квалификации персонала для обеспечения достижимости поставленных стратегических целей развития акционерного общества. В описании каждого мероприятия необходимо указать цель проведения, категорию вовлеченного персонала, количество человек, результат проведения мероприятия, обоснование необходимости его проведения. План мероприятий по развитию персонала следует представить в виде Таблицы 8. Таблица 8 План мероприятий по развитию персонала ------------------------------------------------------------------- Категория персонала, Начало Оконча- Продолжи- для которой меропри- ния меро- тельность Наименование осуществля- ятия приятия мероприя- мероприятия ется меро- (месяц, (месяц, тия (мес.) приятие, год) год) количество участников ------------------------------------------------------------------- Мероприятие 1 ------------------------------------------------------------------- Мероприятие ------------------------------------------------------------------- 9. Финансовый план В данном разделе следует представить потребность в денежных средствах для реализации планируемых в предыдущих разделах мероприятиях. 9.1. Анализ достаточности собственных средств акционерного общества и потребности в привлечении дополнительного финансирования на планируемый период. Сводную потребность в финансовых ресурсах для реализации планируемых в предыдущих разделах мероприятиях следует представить в Таблице 9.1. Таблица 9.1 Потребность в финансовых ресурсах для реализации планируемого объема мероприятий, млн.руб. ------------------------------------------------------------------- Наименование мероприятия Всего Год 1 Год 2 Год 3 ------------------------------------------------------------------- Мероприятие 1 ------------------------------------------------------------------- Мероприятие 2 ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Итого потребность в финансировании ------------------------------------------------------------------- 9.2. Источники финансирования на планируемый период В данном разделе необходимо указать, за счет каких источников будут профинансированы предусмотренные планом мероприятия. Результаты следует представить в Таблице 9.2. Таблица 9.2 Источники финансирования на планируемый период, млн.руб. ------------------------------------------------------------------- Всего Год 1 Год 2 Год 3 ------------------------------------------------------------------- Собственные средства ------------------------------------------------------------------- Уставный капитал ------------------------------------------------------------------- Прибыль от основной дея- тельности внереализаци- онных операций ------------------------------------------------------------------- Амортизационные отчисления ------------------------------------------------------------------- Резервный фонд ------------------------------------------------------------------- Резервы предстоящих расходов и платежей ------------------------------------------------------------------- Привлеченные средства ------------------------------------------------------------------- Краткосрочные кредиты ------------------------------------------------------------------- Долгосрочные кредиты ------------------------------------------------------------------- Эмиссия ценных бумаг ------------------------------------------------------------------- Иные формы ------------------------------------------------------------------- Лизинг ------------------------------------------------------------------- Бюджетные кредиты ------------------------------------------------------------------- Бюджетные инвестиции ------------------------------------------------------------------- Субсидии, субвенции (целевое финансирование) ------------------------------------------------------------------- Итого ------------------------------------------------------------------- Кроме того, следует обосновать предложенную схему финансирования и описать предполагаемые условия и риски привлечения указанных источников финансирования. 9.3. Финансовый результат реализации стратегического бизнес-плана В данном разделе отражается финансовых результат, который получит акционерное общество в результате реализации предусмотренных мероприятий, в том числе выручка, чистая прибыль, сокращение задолженности и так далее. Таблица 9.3.1 Финансовый результат реализации стратегического бизнес-плана ------------------------------------------------------------------- Финансовый результат Всего Год 1 Год 2 Год 3 ------------------------------------------------------------------- Выручка ------------------------------------------------------------------- Чистая прибыль ------------------------------------------------------------------- Сокращение задолженности ------------------------------------------------------------------- ... ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- Помимо финансовых результатов необходимо описать нефинансовые результаты реализации мероприятий стратегического бизнес-плана, в том числе увеличение объемов и ассортимента производимой продукции, снижение рисков производства и реализации и т.д. Плановые значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, утвержденные советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества на три года с разбивкой по годам следует представить в Таблице 9.3.2. Таблица 9.3.2 Значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества, достижение которых обеспечивается при условии выполнения стратегического бизнес-плана ------------------------------------------------------------------- КПЭ Год 1 Год 2 Год 3 ------------------------------------------------------------------- 1 2 3 4 ------------------------------------------------------------------- 10. Описание рисков, связанных с реализацией стратегического бизнес-плана В данном разделе необходимо перечислить и описать риски, с которыми связана реализация стратегического бизнес-плана, проранжировать существующие риски по степени влияния каждого вида рисков на возможность реализации стратегического бизнес-плана, охарактеризовать последствия наступления рисковых ситуаций, а также указать возможные меры и способы по минимизации рисков. По результатам анализа рисков необходимо представить описание пессимистического, оптимистического и реалистичного варианта развития событий. Необходимо выбрать 2-3 наиболее значимых фактора (увеличение потребности в объемах инвестируемых средств, повышение стоимости заемных средств и так далее), чье влияние на финансовый результат реализации стратегического бизнес-плана наиболее существенно, и указать значения стратегических КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества при реалистичном (базовом) варианте, пессимистичном (при изменении в неблагоприятную сторону каждого из выбранных факторов на 10%) и оптимистическом (при изменении в благоприятную сторону каждого из выбранных факторов на 10%). Результаты по 3 вариантам представить в таблицах, аналогичных таблице, представленной в пункте 9.3.2 данного приложения. 11. Организационный план 11.1. Перечень организационных мероприятий, необходимых для обеспечения достижения поставленных стратегических целей В данном разделе необходимо представить и обосновать перечень организационных мероприятий, необходимых для обеспечения достижения поставленных целей. 11.2. Укрупненный план действий управленческого персонала по достижению плановых значений КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества. Укрупненный план действий управленческого персонала по достижению плановых значений КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества должен содержать наименования мероприятий, последовательность и взаимозависимость их реализации, обоснование необходимости их проведения, а также указание на период и продолжительность осуществления каждого мероприятия. 12. Приложения В случае, если в стратегическом бизнес-плане в результате деятельности акционерного общества предусмотрена отрицательная чистая прибыль, необходимо приложить план выхода акционерного общества на безубыточный уровень. В случае если стратегический бизнес-план акционерного общества предусматривает реализацию инвестиционного проекта, обязательным приложением к стратегическому бизнесу-плану является технико-экономическое обоснование реализации инвестиционного проекта, подготовленное в соответствии с разделами 5, 6 Методических рекомендаций по подготовке технико-экономических обоснований (ТЭО) участия города Москвы в хозяйственных обществах и приобретения имущества в государственную собственность города Москвы (приложение 8 к настоящему Постановлению). Приложение 2 к Положению о принципах стратегического планирования деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы Методические рекомендации по анализу стратегического бизнес-плана 1. Общие положения Настоящие Методические рекомендации предназначены для целей анализа стратегического бизнес-плана акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, органами исполнительной власти города Москвы. Целью анализа стратегического бизнес-плана акционерного общества является проверка обоснованности результатов расчетов и выводов бизнес-плана с точки зрения имущественных интересов города Москвы. Анализ стратегического бизнес-плана акционерного общества должен осуществляться по следующим направлениям: Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
