Указание Центрального банка Российской Федерации от 31.05.2014 № 3269-У

Раздел IV. Значения обязательных нормативов

Краткое наименование норматива	Фактическое значение, процент	Примечание
1	2	3
Н20.0
Н20.1
Н20.2
Н21
Н22
Н23

Раздел «Справочно».

1. Величина кредитного риска на контрагента по операциям, совершаемым на

возвратной основе с ценными бумагами, полученными (переданными) без

прекращения признания, и операциям займа ценных бумаг (код 8800):_____ тыс. руб.

2. Величина риска изменения стоимости кредитного требования в результате

ухудшения кредитного качества контрагента (код 8866): _____ тыс. руб.

Руководитель головной кредитной организации          (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер головной кредитной организации         (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                     (Ф.И.О.)

Телефон:

«____» _____________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409805

«Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы»

1. Отчетность по форме 0409805 «Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы» (далее – Отчет) составляется головными кредитными организациями банковских групп в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»), зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года № 27259, 29 ноября 2013 года № 30499 («Вестник Банка России» от 27 февраля 2013 года № 11, от 30 ноября 2013 года № 69), Инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года № 26104, 29 ноября 2013 года № 30498 («Вестник Банка России» от 21 декабря 2012 года № 74, от 30 ноября 2013 года № 69) и Указанием Банка России от 25 октября 2013 года № 3090-У «О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2013 года № 30589 («Вестник Банка России» от 19 декабря 2013 года № 74).

2. Данные участников банковской группы группируются в Отчете исходя из видов осуществляемой ими деятельности. 

Данные участников банковской группы – нерезидентов, а также данные участников банковской группы – некредитных организаций включаются в статьи Отчета в соответствии с учетной политикой банковской группы.

3. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:

кредитными организациями (за исключением кредитных организаций, имеющих более 100 дочерних организаций) – не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими более 100 дочерних организаций, – не позднее 8-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;

по состоянию на 1 января – кредитными организациями, в том числе имеющими более 100 дочерних организаций, – не позднее двух месяцев года, следующего за отчетным.

4. Раздел I Отчета заполняется в порядке, аналогичном порядку, установленному пунктами 2 – 8 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)».

5. Разделы II – IV и раздел «Справочно» Отчета заполняются в порядке, аналогичном порядку, установленному пунктами 2 – 8 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации».

Приложение 4

к Указанию Банка России от 31 мая 2014 года № 3269-У

«О внесении изменений в Указание Банка России

от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке

составления и представления форм отчетности кредитных

организаций в Центральный банк Российской Федерации»

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
	по ОКПО	регистрационный номер (/порядковый номер)

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на «__» ______________ г.

Кредитной организации ______________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное наименование)

Почтовый адрес _____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409806

Квартальная (Годовая)

тыс. руб.

Номер строки		Наименование статьи	Номер пояснения		Данные на отчетную дату			Данные на соответству-ющую отчетную дату прошлого года
1		2	3		4			5
I. АКТИВЫ
1		Денежные средства
2		Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
2.1		Обязательные резервы
3		Средства  в кредитных организациях
4		Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
5		Чистая  ссудная задолженность
6		Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
6.1		Инвестиции в дочерние и зависимые организации
7		Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
8		Требование по текущему налогу на прибыль
9		Отложенный налоговый актив
10		Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
11		Прочие активы
12		Всего активов
II. ПАССИВЫ
13		Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
14		Средства кредитных  организаций
15		Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
15.1		Вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей
16		Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
17		Выпущенные долговые обязательства
18		Обязательство по текущему налогу на прибыль
19		Отложенное налоговое обязательство
20		Прочие обязательства
21		Резервы  на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон
22		Всего обязательств
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
23	Средства акционеров (участников)
24	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
25	Эмиссионный доход
26	Резервный фонд
27	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)
28	Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство
29	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет
30	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
31	Всего источников собственных средств
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
32	Безотзывные обязательства кредитной  организации
33	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
34	Условные обязательства некредитного характера

Руководитель                      (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                 (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                       (Ф.И.О.)

Телефон:

«_____» ______________ г.

Приложение 5

 к Указанию Банка России от 31 мая 2014 года № 3269-У

«О внесении изменений в Указание Банка России

от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке

составления и представления форм отчетности кредитных

организаций в Центральный банк Российской Федерации»

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
	по ОКПО	регистрационный номер (/порядковый номер)

Отчет о финансовых результатах

(публикуемая форма)

за «___» ___________г.

Кредитной организации ______________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное наименование)

Почтовый адрес________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409807

Квартальная (Годовая)

тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи		Номер пояснения		Данные за отчетный период	Данные за соответствующий  период прошлого года
1	2		3		4	5
1	Процентные доходы, всего, в том числе:
1.1	от размещения средств в кредитных организациях
1.2	от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями
1.3	от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
1.4	от вложений в ценные бумаги
2	Процентные расходы, всего, в том числе:
2.1	по привлеченным средствам кредитных организаций
2.2	по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями
2.3	по выпущенным долговым обязательствам
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)
4		Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:
4.1		изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам
5		Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери
6		Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
7		Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
8		Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения
9		Чистые доходы от операций с иностранной валютой
10		Чистые доходы  от переоценки иностранной валюты
11		Доходы от участия в капитале других юридических лиц
12		Комиссионные доходы
13		Комиссионные расходы
14		Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
15		Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
16		Изменение резерва по прочим потерям
17		Прочие операционные доходы
18		Чистые доходы (расходы)
19		Операционные расходы
20		Прибыль (убыток) до налогообложения
21		Возмещение (расход) по налогам
22		Прибыль (убыток) после налогообложения
23		Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:
23.1		распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов
23.2		отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
24		Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период