Указание Центрального банка Российской Федерации от 30.11.2014 № 3459-У

Должность лица, уполномоченного

подписывать отчет       ______________   _________________

                  (личная подпись) (инициалы, фамилия)

М.П.

Должность исполнителя ______________   __________________

                 (личная подпись) (инициалы, фамилия)

Номер телефона: (____) _____________ 

Порядок составления и представления отчета по форме 0420307 «Балансовые показатели клиринговой организации (центрального контрагента)»

1. Показатели отчета по форме 0420307 «Балансовые показатели клиринговой организации (центрального контрагента) формируются на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании внутреннего учета.

2.  Отчет составляется клиринговыми организациями (центральными контрагентами) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно и представляется в Банк России не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Данные в отчете приводятся в тысячах рублей, без десятичных знаков.

3. В графе 4 указываются данные на начало отчетного периода.

4. В графе 5 указываются данные на конец отчетного периода.

Идентификационный номер  налогоплательщика (ИНН)	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

ДАННЫЕ О ДОХОДАХ И РАСХОДАХ КЛИРИНГОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА)

по состоянию на «____» ___________ ____ г.

Полное/ сокращенное фирменные наименования организации:

______________ _______________/____________________________.

Почтовый адрес:_____________________________________________.

Код формы по ОКУД 0420308

На нерегулярной основе

Номер строки	Наименование статьи	Код строки	За ______ 20___г.	За ______ 20___г.
1	2	3	4	5
1	Выручка	2110
2	Себестоимость продаж	2120
3	Валовая прибыль (убыток)	2100	(       )	(         )
4	Коммерческие расходы	2210
5	Управленческие расходы	2220
6	Прибыль (убыток) от продаж	2200	(       )	(         )
7	Доходы от участия в других организациях	2310
8	Проценты к получению	2320
9	Проценты к уплате	2330
10	Прочие доходы	2340
11	Прочие расходы	2350
12	Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	(       )	(         )
13	Текущий налог на прибыль	2410
14	Постоянные налоговые обязательства (активы)	2421	(       )	(         )
15	Изменения отложенных налоговых обязательств	2430
16	Изменение отложенных налоговых активов	2450
17	Прочее	2460
18	Чистая прибыль (убыток)	2400	(       )	(         )
19	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток)	2510	(       )	(         )
20	Совокупный финансовый результат периода	2500
21	Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900	(       )	(         )
22	Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910	(       )	(         )

Должность лица, уполномоченного

подписывать отчет       ______________   _________________

                  (личная подпись) (инициалы, фамилия)

М.П.

Должность исполнителя ______________   __________________

                 (личная подпись) (инициалы, фамилия)

Номер телефона: (____) _____________ 

Порядок составления и представления отчета по форме 0420308 «Данные о доходах и расходах клиринговой организации (центрального контрагента)»

1. Показатели отчета по форме 0420308 «Данные о доходах и расходах клиринговой организации (центрального контрагента)» формируются на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании внутреннего учета.

2.  Отчет  составляется по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно и представляется в Банк России не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Данные в отчете приводятся в тысячах рублей, без десятичных знаков.

3. По строке 10 отражаются прочие доходы организации:

доходы, связанные с выбытием (реализацией) основных средств и иных активов;

доходы от переоценки финансовых вложений по справедливой стоимости на отчетную дату и прочие доходы, полученные от вложений в активы;

дивиденды по акциям;

доходы по производным финансовым инструментам;

штрафы, пени, неустойки;

прочие доходы.

4. По строке 11 отражаются прочие расходы, в том числе:

расходы, связанные с выбытием основных средств и иных активов;

расходы по производным финансовым инструментам;

штрафы, пени, неустойки;

прочие расходы.

5. По строке 17 отражается информация об иных, не упомянутых в строках 13 – 16, показателях, оказывающих влияние на величину чистой прибыли организации.

6. В графе 4 указываются данные за отчетный период.

7. В графе 5 указываются данные за период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду. В случае отсутствия данных за период предыдущего года в соответствующих строках графы 5 ставится прочерк.

Идентификационный номер  налогоплательщика (ИНН)	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

АКТИВЫ КЛИРИНГОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА)

по состоянию на «____» ___________ ____ г.

Полное/ сокращенное фирменные наименования организации:

______________ _______________/____________________________.

Почтовый адрес:_____________________________________________.

Код формы по ОКУД 0420311

На нерегулярной основе

Номер строки	Наименование актива	Балансовая стоимость актива, тыс. руб.	Рыночная стоимость актива, тыс. руб.	Наименование контрагента	Наименование кредитной организации/ иной организации	БИК/ОГРН кредитной организации/ иной организации	Наименование эмитента/ управляющей компании/ векселедателя	ОГРН/ИНН эмитента/ управляющей компании/ векселеда-теля/ лица, выдавшего ценные бумаги	Код ценной бумаги в системе торгов, тикер (при наличии)	Государственный регистрационный номер выпуска или правил доверительного управления (при наличии)	ISIN (при наличии)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Нематериальные активы
1.1				Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
1.2				Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
	ИТОГО			Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
2.	Основные средства
2.1				Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
2.2				Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
	ИТОГО			Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
3.	Дебиторская задолженность
3.1			Х		Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
3.2			Х		Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
	ИТОГО		Х		Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х
4.	Денежные средства и денежные эквиваленты
4.1			Х	Х			Х	Х	Х	Х	Х
4.2			Х	Х			Х	Х	Х	Х	Х
4.3			Х	Х			Х	Х	Х	Х	Х
			Х	Х			Х	Х	Х	Х	Х
	ИТОГО		Х	Х			Х	Х	Х	Х	Х
5.	Финансовые вложения
5.1				Х	Х	Х
5.2				Х	Х	Х
5.3				Х	Х	Х
	ИТОГО			Х	Х	Х