|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 24.10.1997 № 7-УЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 24 октября 1997 г. N 7-У г. Москва У К А З А Н И Е О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 1. В соответствии с Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (статья 56) и "О банках и банковской деятельности" (статьи 40, 43) Банк России устанавливает порядок составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности в банковской системе Российской Федерации. Указания "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" разработаны на основе Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 г. N 61, утвержденных Приказом Банка России от 18 июня 1997 г. N 02-263. 2. Отчетность в банковской системе Российской Федерации призвана обеспечить получение необходимых данных для разработки и проведения денежно - кредитной и валютной политики, осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций, валютного контроля и регулирования, составления платежного баланса Российской Федерации, а также получения информации о поступлениях и остатках на счетах федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов. 3. Настоящие указания включают перечень форм бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций, порядок их заполнения, периодичность и сроки представления в Банк России. Правила составления отчетности, представляемой в особом порядке, устанавливаются соответствующими нормативными актами Банка России. 4. Перечень отчетности кредитных организаций утверждается Советом директоров Банка России. Помимо утвержденного Перечня отчетности Банк России также вправе по решению Председателя Банка России или его Первого заместителя запрашивать от кредитных организаций отдельные сведения и разъяснения в разовом порядке. Порядок заполнения отдельных форм отчетности приводится в указаниях, инструкциях или других нормативных актах Банка России, которые утверждаются Советом директоров Банка России. 5. Основными требованиями при составлении отчетности являются полнота ее заполнения, достоверность отчетных данных, а также своевременность ее представления. 6. В формах отчетности приводятся все предусмотренные в них показатели. В случае отсутствия данных по тому или иному показателю в соответствующей статье (строке, графе) отчетности проставляется ноль. 7. Заголовочная часть форм заполняется в следующем порядке: код территории по СОАТО - указывается код территории местонахождения кредитной организации (филиала) согласно общероссийскому классификатору "Система обозначений административно - территориального деления", код кредитной организации по ОКПО - указывается код, присвоенный кредитной организации (филиалу) органами государственной статистики в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций (указанный код содержится в информационном письме, выдаваемом кредитной организации (филиалу) органами государственной статистики), регистрационный номер - указывается регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, БИК - указывается банковский идентификационный код по Справочнику БИК РФ. 8. Данные отчетности приводятся в единицах измерения, установленных для каждой конкретной формы. В отчетах, составляемых в тысячах рублей, суммы 500 рублей и выше принимаются за тысячу, а ниже 500 рублей не учитываются. Округление сумм в формах отчетности производится с таким расчетом, чтобы были сохранены правильность итогов и полное совпадение между данными статистических отчетов и баланса. 9. В отчетности кредитной организации должна быть обеспечена сопоставимость отчетных данных с показателями предыдущего отчетного периода. Кредитные организации обязаны при необходимости представлять краткие пояснения Банку России о причинах значительных изменений отдельных показателей по сравнению с данными за предыдущий отчетный период. 10. Формы отчетности проверяют и подписывают руководитель кредитной организации, главный бухгалтер (лица, их замещающие) либо другие должностные лица, подписи которых предусмотрены на формах отчетности. Лица, подписавшие и завизировавшие отчеты, несут ответственность за их достоверность, полноту и своевременность представления. 11. Бланками форм отчетности кредитные организации обеспечиваются самостоятельно. Отчетность может представляться кредитными организациями в Банк России как на бумажных носителях, так и на магнитных носителях (дискетах). 12. Датой представления отчетности для одногородних кредитных организаций считается день фактической передачи ее по принадлежности, а для иногородних - дата отправления, обозначенная в штемпеле почтового предприятия. Для одногородних кредитных организаций почтовые отправления не допускаются. Если день представления отчетов совпадает с нерабочим днем, то отчетность представляется в первый рабочий день после выходного или праздничного дня. 13. Исправление данных как текущего, так и предыдущих отчетных периодов производится в том отчетном периоде, в котором были обнаружены искажения данных, и подтверждается объяснениями, составленными в письменной форме за подписью лиц, подписавших представленную ранее отчетность либо на которых возложена эта обязанность. 14. За непредставление отчетов или неоднократные случаи нарушения сроков представления отчетов, а также представление неполной или недостоверной информации территориальные учреждения Банка России вправе применять к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". 15. Территориальные учреждения Банка России и ОПЕРУ-2 при Банке России в рамках предоставленных им полномочий принимают необходимые меры по своевременному представлению отчетности кредитными организациями, обеспечению ее достоверности. Территориальные учреждения Банка России и ОПЕРУ-2 при Банке России систематизируют и анализируют отчетность, вносят предложения по ее совершенствованию с учетом мнения кредитных организаций. 16. Ответственность лиц, имеющих доступ к информации, содержащейся в представляемых формах отчетности, определяется действующим законодательством. Председатель Центрального банка Российской Федерации С.К. ДУБИНИН Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409101 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за ________________ месяц 199_ г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 101 Ежемесячная тыс. руб. +----------------------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Номер счета ¦ Наименование ¦ Входящие ¦ Обороты за отчетный период ¦ Исходящие ¦ ¦ ¦ разделов и ¦ остатки на ¦ ¦ остатки ¦ ¦ ¦счетов баланса¦ отчетную дату ¦ ¦ ¦ +---------------¦ ¦ +-------------------------------¦ ¦ ¦первого¦второго¦ ¦ ¦ по активу ¦ по пассиву ¦ ¦ ¦порядка¦порядка¦ +---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦руб.¦ин. ¦итого¦руб.¦ин. ¦итого¦руб.¦ин. ¦итого¦руб.¦ин. ¦итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вал.¦ ¦ ¦вал.¦ ¦ ¦вал.¦ ¦ ¦вал.¦ ¦ +-------+-------+--------------+----+----+-----+----+----+-----+----+----+-----+----+----+-----¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ +----------------------------------------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации 1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61. 2. Отчет составляется в соответствии с приложением N 14 Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, включая разделы А, Б, В, Г, Д. 3. В графе 2 проставляется номер счета второго порядка либо номер итоговой строки. 4. Суммы в графах отчета 5, 8, 11, 14 указываются в рублевом эквиваленте. 5. Отчет представляется кредитными организациями и их филиалами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России: кредитными организациями без филиалов, а также филиалами кредитных организаций - третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным. 6. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65. 7. Отчет представляется в целых тысячах рублей. 8. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409102 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 102 Ежемесячная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------+ ¦ N ¦Наименование статей¦ Символы ¦ Суммы ¦ ¦ п/п ¦ ¦ +-------------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в ¦ин. валюта¦ всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рублях¦в руб.экв.¦ ¦ +-----+-------------------+-----------+------+----------+-------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +---------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Отчет о прибылях и убытках кредитной организации 1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенном в Правилах ведения бухгалтерского учета кредитных организаций от 18.06.97 N 61 (приложение N 8). 2. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на первое число месяца квартала, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России в сроки, установленные территориальным учреждением. 3. Отчет представляется в целых тысячах рублей. 4. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409110 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 110 Ежемесячно тыс. руб. +---------------------------------------------------------------+ ¦ Балансовые счета ¦ Статья ¦ Сумма ¦ ¦ ¦ формы N 113 +-------------------------¦ ¦ ¦ ¦ актив ¦ пассив ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦1. 10702 (П) ¦ 20 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦2. ¦ 26 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦3. Итого по БС 10702 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦4. 30214 (П) ¦ 16 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦5. ¦ 17 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦6. Итого по БС 30214 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦7. 30601 (П) ¦ 16 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦8. ¦ 17 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦9. Итого по БС 30601 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦10. 47418 (П) ¦ 16 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦11. ¦ 17 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦12. Итого по БС 47418 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦13. 50204 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦14. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦15. Итого по БС 50204 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦16. 50304 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦17. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦18. Итого по БС 50304 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦19. 50404 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦20. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦21. Итого по БС 50404 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦22. 50504 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦23. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦24. Итого по БС 50504 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦25. 50604 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦26. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦27. Итого по БС 50604 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦28. 50704 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦29. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦30. Итого по БС 50704 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦31. 50804 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦32. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦33. Итого по БС 50804 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦34. 50904 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦35. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦36. Итого по БС 50904 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦37. 51004 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦38. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦39. Итого по БС 51004 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦40. 51104 (П) ¦ 4.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦41. ¦ 11.2 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦42. Итого по БС 51104 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦43. 60324 (П) ¦ 7 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦44. ¦ 21 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦45. Итого по БС 60324 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦46. 60803 (П) ¦ 6 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦47. ¦ 10 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦48. Итого по БС 60803 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦49. 61304 (П) ¦ 18 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦50. ¦ 32 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦51. Итого по БС 61304 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦52. 61403 (А) ¦ 12 ¦ ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦53. ¦ 32 ¦ ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦54. Итого по БС 61403 ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦55. 61409 (П) ¦ 15 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦56. ¦ 16 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦57. ¦ 17 ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦58. Итого по БС 61409 ¦ ¦ x ¦ ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦59. 70501 (А) ¦ 13 ¦ ¦ x ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦ 60. ¦ 29 ¦ ¦ x ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦ 61. ¦ 30 ¦ ¦ x ¦ +----------------------+--------------+------------+------------¦ ¦ 62.Итого по БС 70501 ¦ ¦ ¦ x ¦ +---------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Расшифровки отдельных балансовых счетов 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 1 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409111 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ СИМВОЛОВ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 111 Ежеквартальная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------+ ¦ Символы формы N 102 ¦ Статья ¦ Сумма ¦ ¦ бухг. отч. ¦ формы N 114 ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦1. 17307 ¦ 3 ¦ ¦ ¦2. ¦ 19 ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦3. Итого по с. 17307 ¦ ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦4. 17315 ¦ 1 ¦ ¦ ¦5. ¦ 2 ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦6. Итого по с. 17315 ¦ ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦7. 29406 ¦ 10 ¦ ¦ ¦8. ¦ 26 ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦9. Итого по с. 29406 ¦ ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦10. 29414 ¦ 7 ¦ ¦ ¦11. ¦ 8 ¦ ¦ +---------------------+--------------------+--------------------¦ ¦12. Итого по с. 29414¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках (формы N 102) 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 2 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на квартальные даты до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409112 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ ТАБЛИЦА КОРРЕКТИРОВОК ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 112 Ежемесячная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------+ ¦ Корректировка ¦ Сумма ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A1 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A2 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A3 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B3 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A4 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B4 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A5 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B5 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A6 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B6 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A7 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B7 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A8 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B8 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A9 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B9 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A10 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B10 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A11 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A12 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A13 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A14 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A15 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B15 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A16 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B16 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A17 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ B17 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A18 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A19 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A20 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A21 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A22 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A23 ¦ ¦ +------------------------------------+--------------------------¦ ¦ A24 ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Таблица корректировок 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 4 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на внутриквартальные даты до 10 числа месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409113 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 113 Ежемесячная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------------------------------+ ¦Статьи балансового отчета¦Балансовые счета ¦Предварительные¦Корректировки¦Окончательные¦ ¦ ¦ ¦ данные ¦ ¦ данные БО ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦плюс¦ минус ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦1. Денежные средства и¦202 + 20301 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета в Центральном банке¦30102 + 30104 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦РФ ¦30106 + 30202 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30204 + 30206 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30208 + 30210 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30215 + 31901 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦2. Государственные¦501 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦долговые обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦3. Средства в банках ¦30110 + 30114 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30115 + 30213 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30409 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦4. Чистые вложения в¦ст. 4.1 - ст. 4.2¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценные бумаги для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перепродажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦4.1. Ценные бумаги для¦50201 + 50202 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перепродажи (балансовая¦50301 + 50302 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стоимость) ¦50401 + 50402 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50501 + 50502 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50601 + 50602 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50701 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50801 + 50802 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50901 + 50902 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51001 + 51002 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51101 + 51102 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦4.2. Резерв под возможное¦часть (50204 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обесценение ценных бумаг ¦50304 + 50404 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50504 + 50604 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50704 + 50804 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50904 + 51004 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51104) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦5. Ссудная задолженность ¦20311 + 20312 + ¦ ¦А21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20315 + 20316 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20317 + 20318 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20319 + 20320 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦320 (кроме 32010)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 321 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦32110) + 322¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 32211)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 323 (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦32311) + 324¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 32403)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 325 + (40109 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40108) + (40111 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40110) + 40308 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦441 + 442 (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44210) + 443 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 44310) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦444 (кроме 44410)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 445 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44509) + 446 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 44609) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦447 (кроме 44709)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 448 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44809) + 449 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 44909) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦450 (кроме 45009)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 451 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦45109) + 452 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 45209) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦453 (кроме 45309)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 454 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦45409) + 455 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 45508) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦456 (кроме 45607)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 457 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦45707) + 458 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 45818) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦459 + 460 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46008) + 461 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 46108) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦462 (кроме 46208)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 463 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46308) + 464 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 46408) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦465 (кроме 46508)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 466 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46608) + 467 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 46708) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦468 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46808) + 469 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 46908) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦470 (кроме 47008)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 471 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47108) + 472 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 47208) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦473 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47308) + 47402 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦512 (кроме 51210)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 513 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51310) + 514 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 51410) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦515 (кроме 51510)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 516 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51610) + 517 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 51710) + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦518 (кроме 51810)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 519 (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51910) + 60315 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦61309 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦6. Аренда с правом¦60802 - часть¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦последующего выкупа ¦60803 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦7. Резервы под возможные¦32010 + 32110 + ¦ ¦А1 ¦ ¦ ¦ ¦потери ¦32211 + 32311 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦32403 + 44210 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44310 + 44410 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44509 + 44609 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44709 + 44809 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44909 + 45009 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦45109 + 45209 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦45309 + 45409 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦45508 + 45607 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦45707 + 45818 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46008 + 46108 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46208 + 46308 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46408 + 46508 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46608 + 46708 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦46808 + 46908 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47008 + 47108 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47208 + 47308 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47425 + 51210 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51310 + 51410 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51510 + 51610 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51710 + 51810 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51910 + часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60324 + 45918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦8. Чистая ссудная¦ст. 5 + ст. 6 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность и лизинг ¦ст. 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦9. Возмещение разницы¦61404 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦между расчетным и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦созданным резервом на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возможные потери по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ссудам в 1994 году ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦10. Основные средства,¦604 + 605 - ¦ ¦ ¦А24 ¦ ¦ ¦хозяйственные затраты и¦60601 - 60602 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нематериальные активы ¦60603 - 60604 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦607 + 60801 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦остав. часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60803 + 60901 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60902 - 60903 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦11. Чистые долгосрочные¦ст. 11.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вложения в ценные бумаги¦ст. 11.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и доли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦11.1. Долгосрочные¦50203 + 50303 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вложения в ценные бумаги¦50403 + 50503 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и доли (балансовая¦50603 + 50703 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стоимость) ¦50803 + 50903 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51003 + 51103 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦601 + 602 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦11.2. Резерв под¦оставшаяся часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возможное обесценение¦(50204 + 50304 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦50404 + 50504 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50604 + 50704 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50804 + 50904 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦51004 + 51104) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦12. Наращенные доходы,¦61403 в части¦ ¦А3 ¦ ¦ ¦ ¦авансовые расходы ¦авансовых ¦ ¦А4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расходов ¦ ¦А5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦А6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦А7 ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦13. Прочие активы ¦20302 + 20303 + ¦ ¦ ¦А11 ¦ ¦ ¦ ¦20304 + 20305 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20306 + 20307 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20308 + 204 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦303 + 304 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 30602 + 30605 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47404 + 47406 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47408 + 47410 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47415 + 47417 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47420 + 47423 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60302 + 60304 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60306 + 60308 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60310 + 60312 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60314 + 60317 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60318 + 60321 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60323 + 610 + 611¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 61202 + часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦70501 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦14. ВСЕГО АКТИВОВ ¦ст. ст. 1 + 2 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3 + 4 + 8 + 9 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10 + 11 + 12 + 13¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦15. Кредиты, полученные¦312 + 31701 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банками от Центрального¦31801 + часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банка РФ ¦61409 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦16. Средства банков ¦20313 + 20314 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30109 + 30111 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30112 + 30113 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30205 + часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30214 + часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30601 + 313 + 314¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 315 + 316 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦31702 + 31703 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦31802 + 31803 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47418 + часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦61409 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦17. Средства клиентов ¦20309 + 20310 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦остав. часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30214 + ост. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦часть 30601 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40101 + 40102 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40103 - 40104 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40105 + 40106 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40107 + (40108 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40109) + (40110 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦40111) + 402 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦403 (кроме 40308)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 404 + 405 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦406 + 407 + 408 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦409 + 410 + 411 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦412 + 413 + 414 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦415 + 416 + 417 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦418 + 419 + 420 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦421 + 422 + 423 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦425 + 426 + 427 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦428 + 429 + 430 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦431 + 432 + 433 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦434 + 435 + 436 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦437 + 438 + 439 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦440 + 47401 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47411 + остав. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦часть 47418 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦остав. часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦61409 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦17.1. в том числе вклады¦423 + 426 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦18. Наращенные расходы и¦47414 + 61304 в¦ ¦А8, ¦ ¦ ¦ ¦авансовые доходы ¦части авансовых¦ ¦А9, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доходов ¦ ¦А10 ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦19. Выпущенные долговые¦520 + 521 + 522 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательства ¦523 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦20. Прочие обязательства ¦часть 10702 + ¦ ¦А21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦303 + 304 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 30603 + 30604 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47403 + 47405 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47407 + 47409 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47412 + 47413 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47416 + 47419 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦47422 + 60301 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60303 + 60305 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60307 + 60309 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60311 + 60313 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60316 + 60320 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60322 + (60605 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60606) + 61201 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦21. Резервы под возможные¦остав. часть ¦ ¦А2 ¦ ¦ ¦ ¦потери по расчетам с¦60324 ¦ ¦А14 ¦ ¦ ¦ ¦дебиторами, риски и¦ ¦ ¦А22 ¦ ¦ ¦ ¦обязательства ¦ ¦ ¦А23 ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦22. ВСЕГО¦ст. (15 + 16 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ¦17 + 18 + 19 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20 + 21) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦23. Уставный капитал ¦ст. ст. 23.1 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(Средства акционеров¦23.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(участников)), в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦23.1. Зарегистрированные¦102 + 104 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обыкновенные акции и доли¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦23.2. Зарегистрированные¦103 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦привилегированные акции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦24. Собственные акции,¦105 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выкупленные у акционеров¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(участников) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦25. Эмиссионный доход ¦10602 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦26. Фонды и прибыль,¦10603 + (107 - ¦ ¦В3 ¦В8 ¦ ¦ ¦оставленная в¦остав. часть ¦ ¦В4 ¦В9 ¦ ¦ ¦распоряжении банка ¦10702) - 70502 + ¦ ¦В5 ¦В10 ¦ ¦ ¦ ¦70302 - 70402 ¦ ¦В6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В17 ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦27. Переоценка основных¦10601 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦28. Чистая прибыль¦61305 + 61306 + ¦ ¦А3 ¦А1 ¦ ¦ ¦(убыток) отчетного¦61307 + 61308 - ¦ ¦А4 ¦А2 ¦ ¦ ¦периода ¦(61405 + 61406 + ¦ ¦А5 ¦А11 ¦ ¦ ¦ ¦61407 + 61408) + ¦ ¦А6 ¦А12 ¦ ¦ ¦ ¦701 - 702 + ¦ ¦А7 ¦А13 ¦ ¦ ¦ ¦70301 - 70401 ¦ ¦В8 ¦А14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В9 ¦А15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В10 ¦А16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦А17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В17 ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦29. Дивиденды,¦часть 70501 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисленные из прибыли¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущего года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦30. Распределенная¦оставшаяся часть¦ ¦ ¦А12 ¦ ¦ ¦прибыль (исключая¦70501 ¦ ¦ ¦А13 ¦ ¦ ¦дивиденды) ¦ ¦ ¦ ¦А15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦А16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦А17 ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦31. Нераспределенная¦ст. 28 - ст. 29 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прибыль ¦ст. 30 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦32. Расходы, влияющие на¦(61401 + 61402 + ¦ ¦А22 ¦ ¦ ¦ ¦собственные средства ¦часть 61403 - ¦ ¦А23 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦61301 - 61302 - ¦ ¦А24 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦61303 - часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦61304) + 60319 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦33. Всего собственных¦ст. (23 + 25 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦26 + 31) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ст. 24 - ст. 32 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦34. Всего пассивов ¦ст. ст. 22 + 27 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦33 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦35. Безотзывные¦91003 + 91004 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательства банка ¦91010 + 91302 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91705 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦960 + 961 + 962 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦963 + 964 + 965 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦966 + 967 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦36. Гарантии, выданные¦91404 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банком ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------+ --------------------------------------------------------------- Б/с 303 и 304 отражаются по ст. 13, если складывается активное сальдо, и по ст. 20 - если пассивное. Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Агрегированный балансовый отчет 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 5 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409114 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ АГРЕГИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 114 Ежеквартальная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ Символы формы ¦Предварительные¦Корректировки¦Окончательные¦ ¦ ¦ N 102 ¦ данные ¦ ¦ данные ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦плюс¦ минус ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦Проценты полученные и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аналогичные доходы от: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦1. Размещения средств в¦11118, 11119,¦ ¦A4 ¦B4 ¦ ¦ ¦банках в виде кредитов,¦11218, 11219,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозитов, займов и на¦11318, 11319,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах в других банках ¦11415, 11416,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦115, 116, 17315¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(часть) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦2. Ссуд, предоставленных¦111 (кроме 11118,¦ ¦A3 ¦B3 ¦ ¦ ¦другим клиентам ¦11119), 112¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦11218, 11219),¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦113 (кроме 11318,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦11319), 114¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 11415,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦11416), 17315¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(ост. часть) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦3. Аренды клиентами¦17307 (часть) ¦ ¦A5 ¦B5 ¦ ¦ ¦основных средств с правом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦последующего выкупа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦4. Ценных бумаг с¦121 + 122 + 123 ¦ ¦A6, ¦B6, ¦ ¦ ¦фиксированным доходом ¦ ¦ ¦A7, ¦B7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A19 ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦5. Других источников ¦17309 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦6. Итого проценты¦ст. 1 + 2 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученные и аналогичные¦3 + 4 + 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦Процентные уплаченные и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аналогичные расходы по: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦7. Привлеченным средствам¦21101, 21102,¦ ¦A9 ¦B9 ¦ ¦ ¦банков, включая займы и¦21103, 21201,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозиты ¦21202, 21203,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦21301, 21302,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦21303, 22110,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22111, 22215,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22216, 22315,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22316, 29414¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(часть) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦8. Привлеченным средствам¦21104, 21204,¦ ¦A8 ¦B8 ¦ ¦ ¦других клиентов, включая¦21304, 221 (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦займы и депозиты ¦22110, 22111),¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦222 (кроме 22215,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22216), 223¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 22315,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22316), 231,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(ост. часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29414) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦9. Выпущенным долговым¦24101, 24102,¦ ¦A10 ¦B10 ¦ ¦ ¦ценным бумагам ¦24103, 24104,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦24105 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦10. Прочим операциям ¦29406 (часть) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦11. Итого проценты¦Сумма ст. с 7 по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦уплаченные и аналогичные¦10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦12. Чистые процентные и¦ст. 6 - ст. 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аналогичные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦13. Комиссионные доходы ¦12602, 172, 17303¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦14. Комиссионные расходы ¦24202, 25101, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦25102, 25103, 292¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦15. Чистый комиссионный¦ст. 13 - ст. 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦Прочие операционные¦ ¦ ¦A20 ¦ ¦ ¦ ¦доходы: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦16. Доходы от операций с¦131, 13201 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валютой и с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦другими валютными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценностями, включая¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦17. Доходы от операций по¦124, 12601,¦ ¦A18 ¦ ¦ ¦ ¦купле - продаже, в т.ч.¦12603, 17301,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоценных металлов и¦17305, 17311,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг,¦17312, 17313,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦положительные результаты¦17314 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценки драгоценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов и ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦18. Доходы, полученные в¦125, 141, 142 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦форме дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦19. Другие текущие доходы¦151, 161, 17302,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17304, 17306,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17307 (ост.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦часть), 17308,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17310, 17316,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17317, 17318 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦20. Итого прочие¦Сумма ст. с 16 по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операционные доходы ¦19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦21. Текущие доходы ¦Ст. 12 + ст. 15 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ст. 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦Прочие операционные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расходы: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦22. Расходы по оплате¦261 + 262 ¦ ¦A15 ¦ ¦ ¦ ¦труда ¦ ¦ ¦B15 ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦23. Эксплуатационные¦293 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦24. Расходы от операций с¦25201 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валютой и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦другими валютными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценностями, включая¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦25. Расходы от операций¦24201, 24203,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по купле - продаже¦24106, 29401,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоценных металлов и¦29404, 29410,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг,¦29411, 29412,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отрицательные результаты¦29413 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценки драгоценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов и ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦26. Другие текущие¦281, 271, 294¦ ¦A11,¦ ¦ ¦ ¦расходы, в т.ч.: ¦(кроме 29401,¦ ¦A16,¦ ¦ ¦ ¦ ¦29404, ост. часть¦ ¦B16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29406, 29410,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29411, 29412,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29413) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦27. Всего прочих¦Сумма ст. с 22 по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операционных расходов ¦26 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦28. Чистые текущие доходы¦ст. 21 - ст. 27 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦до формирования резервов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и без учета¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦непредвиденных доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦29. Изменение величины¦29101 минус 17101¦ ¦A1 ¦ ¦ ¦ ¦резервов под возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦потери по ссудам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦30. Изменение величины¦29102 минус 17102¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервов под обесценение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦31. Изменение величины¦29103 минус 17103¦ ¦A2 ¦ ¦ ¦ ¦прочих резервов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦32. Чистые текущие доходы¦ст. 28 - ст. 29 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦без учета непредвиденных¦ст. 30 - ст. 31 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦33. Непредвиденные доходы¦x ¦ ¦ ¦A13 ¦ ¦ ¦за вычетом непредвиденных¦ ¦ ¦ ¦A17 ¦ ¦ ¦расходов ¦ ¦ ¦ ¦B17 ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦34. Чистый доход до¦ст. 32 + ст. 33 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выплаты налога на прибыль¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦35. Налог на прибыль ¦x ¦ ¦A12 ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦36. Отсроченный налог на¦x ¦ ¦A14 ¦ ¦ ¦ ¦прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+-----------------+---------------+----+--------+-------------¦ ¦37. Чистая прибыль¦ст. 34 - ст. 35 -¦ ¦A18 ¦A1 ¦ ¦ ¦убыток) за отчетный¦ст. 36 ¦ ¦A19 ¦A2 ¦ ¦ ¦период ¦ ¦ ¦A20 ¦A11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦B15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦B16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦B17 ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Агрегированный отчет о прибылях и убытках 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 6 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409115 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ РАСЧЕТ РЕЗЕРВА ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 115 Ежемесячная тыс. руб. +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Группы ¦ Сумма просроченной ссудной ¦ Сумма задолженности ¦Всего ссудная¦Резерв под возможные потери ¦ ¦ кредитного ¦ задолженности со сроком задержки ¦ по основному долгу ¦задолженность¦ по ссудам ¦ ¦ риска ¦ платежей по основному долгу ¦ со сроком, оставшимся ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ до даты погашения ¦ ¦ ¦ +--------------+----------------------------------------+---------------------------+-------------+-----------------------------¦ ¦ ¦ до 5 ¦ от 6 ¦от 31 ¦от 61 ¦от 91 ¦свыше¦до 30 ¦от 31 ¦от 181¦свыше ¦ сумма ¦ % ¦расчетный¦сформированный¦ ¦ ¦ дней ¦до 30 ¦до 60 ¦до 90 ¦до 180¦ 180 ¦ дней ¦до 180¦ дней ¦1 года¦гр. с 2 по 11¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(вкл.)¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦дней ¦(вкл.)¦ дней ¦ до 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(вкл.)¦(вкл.)¦(вкл.)¦(вкл.)¦ ¦ ¦(вкл.)¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(вкл.)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Ссудная задолженность банков ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦1. 1-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦2. 2-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦3. 3-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦4. 4-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦100%¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦5. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(1 + 2 + 3 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦6. Проценты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Ссудная задолженность клиентов ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦7. 1-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦8. 2-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦9. 3-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦10. 4-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦100%¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦11. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(7 + 8 + 9 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦12. Проценты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Векселя банков в портфеле банка ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦13. 1-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦14. 2-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦15. 3-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦16. 4-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦100%¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦17. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(13 + 14 + 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦18. Дисконты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦и проценты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Векселя других клиентов (не банков) ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦19. 1-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦20. 2-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦21. 3-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦22. 4-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦100%¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦23. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(19 + 20 + 21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 22) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦24. Дисконты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦и проценты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным другим банкам ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦25. 1-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦26. 2-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦27. 3-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦28. 4-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦100%¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦29. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(25 + 26 + 27 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 28) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦30. Комиссия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(проценты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным клиентам ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦31. 1-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦32. 2-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦33. 3-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦34. 4-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦100%¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦35. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(31 + 32 + 33 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 34) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦36. Комиссия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(проценты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Аренда, предоставленная банком с правом последующего выкупа ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦37. 1-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦38. 2-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦20% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦39. 3-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦50% ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦40. 4-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦100%¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦41. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(37 + 38 + 39 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 40) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦42. Комиссия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦(проценты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦43. Ссудная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(5 + 11 + 17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 23 + 29 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 35 + 41) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦44. Проценты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ x ¦ ¦(6 + 12 + 18 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦24 + 30 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦36 + 42) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+------+------+------+------+------+-----+------+------+------+------+-------------+----+---------+--------------¦ ¦45. Сумма ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ x ¦ ¦ x ¦ ¦корректировки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦A1 по ст. 43 и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦44 (гр. 14 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦гр. 15) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦46. Справочно: ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦46.1. Общее количество договоров по предоставленным кредитам (исключая учтенные банком векселя) ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦46.1.1. в том числе количество договоров по просроченным кредитам (исключая учтенные банком векселя) ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦46.3. Общее количество векселей ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦46.4. в том числе количество просроченных векселей ¦ +-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Расчет резерва под возможные потери по ссудам 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 7 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется в целых тысячах рублей. 3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65. 5. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409116 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ СВЕДЕНИЯ О ДВИЖЕНИИ РЕЗЕРВА ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 116 Ежемесячная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------+ ¦ А ¦ 1 ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦1. Входящий остаток ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦2. Доначислено (всего) (2.1 + 2.2 + 2.3): ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦2.1. вследствие выдачи новых ссуд ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦2.2. вследствие изменения качества ссуд ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦2.3. вследствие доначисления резерва по валютным¦ ¦ ¦ссудам при изменении курса рубля к иностранным¦ ¦ ¦валютам ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦3. Уменьшен размер резерва (всего)¦ ¦ ¦(3.1 + 3.2 + 3.3 + 3.4): ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦3.1 использовано на списание безнадежных ссуд ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦3.2. вследствие погашения ссуд ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦3.3. вследствие изменения качества ссуд ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦3.4. вследствие изменения курса рубля к¦ ¦ ¦иностранным валютам ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦4. Остаток на отчетную дату (1 + 2 - 3) ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦Справочно: ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------¦ ¦5. Ссудная задолженность, списанная с баланса и перенесенная на¦ ¦внебалансовый сч. 918 ¦ +---------------------------------------------------------------¦ ¦5.1. Входящий остаток на начало года ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦5.2. Списан с баланса остаток задолженности за¦ ¦ ¦отчетный период (приход по внебалансовому счету¦ ¦ ¦918): ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦5.3. Расход по внебалансовому счету 918 по ссудам,¦ ¦ ¦списанным с баланса: ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦5.4. Остаток по внебалансовому счету 918 на¦ ¦ ¦отчетную дату (5.1 + 5.2 - 5.3) ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------¦ ¦6. Начисленные, но не полученные (просроченные) проценты по¦ ¦кредитам банка, списанные на внебалансовый сч. 917 ¦ +---------------------------------------------------------------¦ ¦6.1. Входящий остаток на начало года ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦6.2. Приход по внебалансовому счету 917 по¦ ¦ ¦просроченным процентам по ссудам, списанным с¦ ¦ ¦баланса, за отчетный период ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦6.3. Расход по внебалансовому счету 917 по¦ ¦ ¦просроченным процентам по ссудам, списанным с¦ ¦ ¦баланса, за отчетный период ¦ ¦ +--------------------------------------------------+------------¦ ¦6.4. Остаток по внебалансовому счету 917 на¦ ¦ ¦отчетную дату (6.1 + 6.2 - 6.3) ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------+ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Сведения о движении резерва под возможные потери по ссудам 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 8 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется кредитными организациями, а также их филиалами в территориальные учреждения Банка России: - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. 4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409117 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ ДАННЫЕ О ПЕРЕОФОРМЛЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КЛИЕНТОВ И БАНКОВ ПО КРЕДИТАМ И ДОГОВОРАМ АРЕНДЫ С ПРАВОМ ПОСЛЕДУЮЩЕГО ВЫКУПА ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 117 Ежеквартальная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ Кредиты и депозиты, ¦ Кредиты, ¦ Аренда ¦Всего на¦ ¦ ¦ предоставленные или ¦ предоставленные ¦ с правом ¦отчетную¦ ¦ ¦ размещенные в банках ¦ клиентам ¦ последующего ¦ дату ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------¦ выкупа ¦ ¦ ¦ ¦ краткосрочные ¦ долгосрочные ¦ краткосрочные ¦ долгосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----------------+----------------+----------------+----------------+--------¦ ¦ ¦сумма¦количество¦сумма¦количество¦сумма¦количество¦сумма¦количество¦сумма¦количество¦ сумма ¦ +-----------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+--------¦ ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ +-----------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+--------¦ ¦1. ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦ ¦Пролонгированные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1 раз кредиты и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договоры аренды,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦условия по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым не были¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изменены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+--------¦ ¦2. ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦... ¦ ¦Пролонгированные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1 раз кредиты и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договоры аренды,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦условия по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым были¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изменены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+--------¦ ¦3. ¦... ¦... ¦... ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Пролонгированные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2 раза кредиты и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договоры аренды,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦условия по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым не были¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изменены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+--------¦ ¦4. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Пролонгированные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2 раза кредиты и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договоры аренды,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦условия по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым были¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изменены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+--------¦ ¦5. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Пролонгированные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦более 2 раз¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредиты и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договоры ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+--------¦ ¦6. Итого (ст. 1 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2 + 3 + 4 + 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ --------------------------------------------------------------- По графе 9 (ст. 3) = ст. 5 формы N 113. Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: Порядок составления и представления отчета Данные о переоформленной задолженности клиентов и банков по кредитам и договорам аренды с правом последующего выкупа 1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 9 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. 2. Отчет представляется кредитными организациями, а также их филиалами в территориальные учреждения Банка России: - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным. 3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями. 4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65. Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409118 +----------------------------------------------------+ ¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦ ¦ по СОАТО +-------------------------------------¦ ¦ ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер¦ БИК ¦ +--------------+---------+---------------------+-----¦ +----------------------------------------------------+ ДАННЫЕ О КРУПНЫХ КРЕДИТАХ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г. Наименование кредитной организации ______________________________ Почтовый адрес __________________________________________________ Форма N 118 Ежемесячная тыс. руб. +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ ¦Заемщик¦Характер ¦ Форма ¦ Сумма и количество предоставленных кредитов, ¦ Резерв под ¦Соотношение¦ ¦ (ИНН) ¦отношений¦собственности¦ гарантированных и финансовых обязательств ¦ возможные ¦ крупных ¦ ¦ ¦с банком ¦ ¦ ¦потери по ссудам¦кредитов и ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------------¦(сформированный)¦ величины ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ рубли ¦ прочая валюта ¦ всего ¦ ¦ капитала ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----------------+----------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сумма¦количество¦сумма¦количество¦сумма¦количество¦ ¦ ¦ +-------+---------+-------------+-----+----------+-----+----------+-----+----------+----------------+-----------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦1. ... ... ... а)... ... ... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ ¦ б)... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ ¦ в)... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦2. ... а)... ... ... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ ¦ б)... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ ¦ в)... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ ... ... ... а)... ... ... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ ¦ б)... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ ¦ в)... ... ... ... ... ... ¦ ¦ __________________________________________________ ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦10.... ... ... а)... ... ... ... ... ... ... ... ¦ ¦ б) ¦ ¦ в)... ... ... ... ... ... ¦ +---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Итого ¦ Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
