Положение Центрального банка Российской Федерации от 07.08.2014 № 426-П

Руководитель аудиторской организации                      ______________________  (Ф.И.О.)

___ ______________ 20____ г.                                     (подпись)

                                                           М.П. аудиторской организации

__________________

^{1 У}казывается вид деятельности некредитных финансовых организаций в соответствии со статьей 76¹ Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В случае совмещения некредитной финансовой организацией нескольких из указанных видов деятельности сведения о такой некредитной финансовой организации отражаются в каждой из форм, составленной по определенному виду деятельности.

^{2 В} случае наличия сведений о нескольких обществах (основном и одном или нескольких дочерних обществах аудиторской организации) для каждого такого общества необходимо заполнить отдельный раздел таблицы, продолжая соответствующую сквозную нумерацию.

Приложение 5

к Положению Банка России

от 7 августа 2014 года № 426-П

 «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для

проведения проверок некредитных финансовых

организаций» по поручению Банка России»

Сведения о__________________________________________________________________,

     (вид деятельности некредитных финансовых организаций¹)

с которыми имеются (имелись) договорные отношения, не связанные

с оказанием аудиторских и (или) иных связанных с аудиторской деятельностью услуг

№ п/п	Полное фирменное наименование (для некоммерчес-кой организации – наименование) некредитной финансовой организации (с указанием основного государствен-ного регистрацион-ного номера)	Место нахожения некреди-тной финансо-вой Организа-ции	Почтовый адрес некредит-ной финансовой Органи-зации	Телефон, факс, адрес электронной почты	Ф.И.О., должность и телефон руководи-теля	Сведения о договорах			Прочие сведения
						Номер, дата заключения договора	Срок действия договора	Вид  услуг, предоставление которых предусмотрено договором
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
I. Сведения о договорных отношениях аудиторской организации      ________________________________________________________________________________                 (полное фирменное наименование аудиторской организации)
1
…
II. Сведения о договорах, заключенных основным (дочерним) обществом аудиторской организации2       ______________________________________________________________________________________________________________________________     (полное фирменное наименование основного или дочернего общества аудиторской организации)
1
…

_________________

^{1 У}казывается вид деятельности некредитных финансовых организаций в соответствии со статьей 76¹ Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В случае совмещения некредитной финансовой организацией нескольких из указанных видов деятельности сведения о такой некредитной финансовой организации отражаются в каждой из форм, составленной по определенному виду деятельности.

^{2 В} случае наличия сведений о нескольких обществах (основном и одном или нескольких дочерних обществах аудиторской организации) для каждого такого общества необходимо заполнить отдельный раздел таблицы, продолжая соответствующую сквозную нумерацию.

Приложение 6

к Положению Банка России

от 7 августа 2014 года  № 426-П

«О порядке проведения отбора аудиторских

 организаций для проведения проверок некредитных

финансовых организациоссии»

Согласие работника аудиторской организации

на обработку Банком России его персональных данных

Я, ___________________________________________________,

(Ф.И.О.)

______________________________________________________,                                                                   

(документ, удостоверяющий личность:

вид документа; серия, номер; кем и когда выдан)

проживающий (ая) по адресу____________________________                    

_____________________________________________________,

даю согласие Банку России (107016, Москва, улица Неглинная, 12) в соответствии со статьей 9 Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных»¹ на автоматизированную, а также без использования средств автоматизации, обработку моих персональных данных для участия в проверках некредитных финансовых организаций по поручению Банка России, а именно на совершение действий, предусмотренных пунктом 3 статьи 3 Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных».

Настоящее согласие вступает в силу со дня его подписания и дается на период до истечения сроков хранения соответствующей информации или документов, содержащих указанную информацию, определяемых в соответствии с законодательством Российской Федерации.

_______________________   ____________________________

       (Ф.И.О.)                    (подпись)

___ ____________ 20__ г.

Согласие работника аудиторской организации

на обработку Банком России его персональных данных

__________________

¹ Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3451; 2009, № 48, ст. 5716; № 52, ст. 6439; 2010, № 27, ст. 3407; № 31, ст. 4173, ст. 4196; № 49, ст. 6409; 2011, № 23, ст. 3263; № 31, ст. 4701; 2013, № 14, ст. 1651;  № 30, ст. 4038; № 51, ст. 6683; 2014, № 23, ст. 2927.

Приложение 7

к Положению Банка России

от 7 августа 2014 года № 426-П

 «О порядке проведения отбора аудиторских

организаций для проведения проверок некредитных

финансовых организаций по поручению Банка России»

Заявка

на участие в конкурсном отборе

аудиторской организации

Центральный банк  Российской Федерации      (Банк России)

Заявка

на участие в конкурсном отборе

аудиторской организации

  ______________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименование аудиторской организации; основной государственный регистрационный номер аудиторской организации;

номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций; место нахождения¹)

Для участия в конкурсном отборе аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России в соответствии со статьей 76⁵ Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» аудиторская организация ______________________________________________________________

 (полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименование аудиторской                       организации; основной государственный регистрационный номер аудиторской организации;             

номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций)

представляет документы (их копии) и информацию, подтверждающие соответствие требованиям, установленным для участия в конкурсном отборе Положением Банка России от ____ __________ 201__ года № ______ «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России».

К настоящей заявке прилагаются следующие документы (их копии) и информация.

1. Техническое предложение аудиторской организации на _______ л.

1.1. Сведения об аудиторской организации, в том числе о членстве в саморегулируемой организации аудиторов (наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация, номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций), а также сведения, представляемые в соответствии с приложениями 2 – 4 к Положению Банка России от ____ _____________ 201__ года № ______ «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России», на _______ л.

1.2. Описание программы проверки с указанием предложенных сроков ее исполнения и трудоемкости проверки (без указания стоимости проведения проверки) на _______ л.

1.3. Используемые аудиторской организацией методики проверки вопроса (вопросов), предлагаемого (предлагаемых) к проверке в соответствии с конкурсной документацией, описание внутренних правил (стандартов) аудиторской деятельности и иных раскрываемых аудиторской организацией подходов к проведению проверки некредитной финансовой организации по вопросу (вопросам), подлежащему (подлежащим) проверке, на _______ л.

1.4. Предложения по включению работников аудиторской организации в качестве руководителя и членов группы аудиторов, представляемые в соответствии с приложением 8 к Положению Банка России от ____ _____________ 201__ года № ______ «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России», на _______ л.

1.5. Информация о наличии (отсутствии) обстоятельств, препятствующих проведению проверки некредитной финансовой организации аудиторской организацией, представляемая в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от ____ _____________ 201__ года № ______ «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России», а также  участию работников аудиторской организации, предлагаемых для включения в группу аудиторов, в проведении проверки некредитной финансовой организации, представляемая в соответствии с пунктом 3.8 Положения Банка России от ____ _____________ 201__ года № ______ «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России» и приложением 9 к Положению Банка России от ____ _____________ 201__ года № ______ «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России», на _______ л.

1.6. Копия свидетельства о государственной регистрации аудиторской организации на _______ л.

1.7. Копии квалификационных аттестатов аудиторов, выданные работникам аудиторской организации, предлагаемым для участия в проверках некредитных финансовых организаций, на _______ л.

1.8. Копии документов о прохождении ежегодного обучения по программам повышения квалификации работниками аудиторской организации, предлагаемыми для участия в проверках некредитных финансовых организаций, на _______ л.

1.9. Письменные согласия работников аудиторской организации, уполномоченных аудиторской организацией на взаимодействие с Банком России, и работников, предлагаемых для включения в группу аудиторов, на обработку Банком России их персональных данных  на _______ л.

1.10. Сведения о работниках аудиторской организации, уполномоченных аудиторской организацией на взаимодействие с Банком России (с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), должности)², на _______ л.

1.11. Доверенность аудиторской организации на взаимодействие уполномоченного                   работника                   аудиторской                   организации

___________________________________________________________

     (должность, фамилия, имя, отчество (при наличии)

с Банком России по вопросам конкурсного отбора на ______ л.

Информируем     Банк    России     о     том,      что    письменные     обязательства

работников,        предлагаемых         для        включения        в        группу        аудиторов

_________________________________________________________ ,

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименование аудиторской организации; основной государственный регистрационный номер аудиторской организации;

номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций)

о неразглашении сведений, составляющих государственную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну, получены.

2. Финансовое предложение аудиторской организации на _______ л.

3. Иные документы (их копии) и информация на _______ л.

Дополнительные сведения или комментарии в отношении представленных документов (их копий) и информации можно получить у уполномоченного работника аудиторской организации 

_____________________   _________________________________                                 

    (должность)      (фамилия, имя, отчество (при наличии)

по телефону ________________ и (или) электронной почте

            (номер телефона)                                                                   

                              ________________________.

                              (адрес электронной почты)

Руководитель

аудиторской организации    ___________________(Ф.И.О.)

                                 (подпись)                                                                              

____ ______________ 20___ г.

                           М.П. аудиторской организации

__________________

¹ Место нахождения определяется местом государственной регистрации.

² Оформляются в произвольной форме в соответствии с общими правилами деловой переписки.

Приложение 8

к Положению Банка России

от 7 августа 2014 года № 426-П

 «О порядке проведения отбора аудиторских организаций

для проведения проверок некредитных финансовых

организаций по поручению Банка России»

Сведения о работниках ______________________________________________________________________, (полное фирменное наименование аудиторской организации) предлагаемых для включения в группу аудиторов
№ п/п	Ф.И.О. Работника аудиторс-кой орга-низации (полнос-тью)	За ни-мае- мая дол- жно- сть	Данные о квалифи-кацион-ных аттеста-тах аудито-ров (номер квалифи-кацион-ного аттеста-та, дата принятия решения о выдаче)	Членство в саморегули-руемой организации аудиторов (наименова-ние саморегули-руемой организа-ции, дата внесения сведений в реестр аудиторов и аудиторских организа-ций)	Гражданство	Опыт оказания аудиторских и (или) иных связанных с аудиторской деятельностью услуг некредитным финансовым организациям					Стаж работы в области аудиторс-кой деятельно-сти, в том числе в области аудита некредит-ных финансо-вых организа-ций, осуществ-ляющих соответс-твующий вид деяте-льности	Прочие сведе-ния1
						Номер, дата заключения договора	Наименование некредитной финансовой организации	Вид оказанной услуги	Период оказания услуги	Тематика вопросов, которыми занимался работник в рамках оказания услуги
1	2	3	4	5	6	77	8	19	110	11	12	13

Руководитель аудиторской организации                    ______________________  (Ф.И.О.)

____ _____________ 20____ г.                                   (подпись)

                                                         М.П. аудиторской организации

__________________                            

¹ В том числе проставляется отметка об ознакомлении работников аудиторской организации, предлагаемых для участия в проверках некредитных финансовых организаций по поручению Банка России с Инструкцией Банка России от 24 апреля 2014 года № 151-И «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 11 июля 2014 года № 33058 («Вестник Банка России» от 24 июля 2014 года № 68).

Приложение  9

к Положению Банка России

от 7 августа 2014 года № 426-П

 «О порядке проведения отбора аудиторских

организаций для проведения проверок некредитных

финансовых организаций по поручению Банка России»

Сообщение

работника аудиторской организации,

предлагаемого для включения в группу аудиторов,

о наличии (отсутствии) обстоятельств, препятствующих

его участию в проведении проверки

некредитной финансовой организации

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

Сообщение работника аудиторской организации,

предлагаемого для включения в группу аудиторов,

о наличии (отсутствии) обстоятельств, препятствующих

его участию в проведении проверки

некредитной финансовой организации

В соответствии с Положением Банка России от ___ ____________ 201__ года № _______ «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России» и для принятия решения о целесообразности или необходимости исключения меня в связи с наличием    личной    заинтересованности,    которая    может   привести   к    конфликту

интересов,    из    группы     аудиторов,     предлагаемых    для     проведения     проверки

__________________________________________________________,

(полное фирменное наименование (для некоммерческой

организации – наименование)

некредитной финансовой организации;

основной государственный регистрационный номер)

в качестве ________________ группы аудиторов, сообщаю о

         (руководителя (члена)

себе следующие сведения.

                       Состоял в трудовых отношениях с           ____________________________________________________________

      (наименование организации-работодателя¹)

в период с _______ до _______ (включительно) в должности                    ______________________________.

  (занимаемая должность)

2. Являюсь учредителем _________________________________________________.

          (наименование организации¹)

              3. Вхожу в состав ___________________________________________.

            (орган управления, наименование организации¹)

4. Оказывал        проверяемой        некредитной        финансовой        организации

_____________________________

         (вид услуг)                                                                                 

услуги в период _____________________________.

                   (период оказания услуг)

5. Состою в родственных отношениях² (_________________________________)

   (степень родства)

С_______________________________________________________.

(Ф.И.О., должность, занимаемая в проверяемой некредитной финансовой организации, сведения о владении акциями (долями) проверяемой некредитной финансовой организации, вхождении в состав органов управления)

6. Владею акциями (долями) проверяемой некредитной финансовой организации в размере _____________________________________________________________.

( размер доли в процентах к общей сумме уставного (складочного) капитала)

7. Имею договорные отношения   ______________________________________

(вид договорных отношений)

с проверяемой некредитной финансовой организацией.

8. Являюсь аффилированным лицом

__________________________________________________________,

(наименование, Ф.И.О. аффилированного лица, основание аффилированности)

имеющим ________________________________ договорные

           (вид договорных отношений)

отношения с проверяемой некредитной финансовой организацией.

9. Состою в родственных отношениях² (____________________)

                                       (степень родства)

с__________________,             

     (Ф.И.О.)

имеющим с проверяемой некредитной финансовой организацией ________________________________ договорные отношения.

(вид договорных отношений)

10. Являюсь лицом, осуществляющим __________________________ контроль

 (прямой или косвенный)                          

    за  являющимся ______________________________ 

(акционером (участником), лицом,

осуществляющим доверительное

управление акциями (долями)

некредитной финансовой организации.

11. С обработкой моих персональных данных Банком России согласен.

Работник аудиторской

организации           _______________ (должность, Ф.И.О.)

                                       (подпись)                                    

Руководитель

аудиторской организации  _____________________ (Ф.И.О.)

                               (подпись) 

                            М.П. аудиторской организации       

__________________

¹ В случае указания в качестве организации аффилированного лица проверяемой некредитной финансовой организации необходимо также указать основание аффилированности.

² К сообщению работника аудиторской организации о наличии (отсутствии) обстоятельств, препятствующих его участию в проведении проверки некредитной финансовой организации, прикладываются согласия лиц, указанных в сообщении, на обработку Банком России их персональных данных, составленные в соответствии с приложением 6 к настоящему Положению.

Степень родства и должность указываются в соответствии с пунктом 3.8 настоящего Положения.