|
Номер
строки
|
Наименование
показателя
|
Алгоритм
формирования показателя
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Остаток
на __ ___ 20__ года
|
В графах 4 – 11 Отчета о движении денежных средств,
предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного
пенсионного фонда в форме некоммерческой организации (далее – Отчет)
указываются данные статей раздела III «Средства, предназначенные для
обеспечения уставной деятельности» бухгалтерского баланса на начало
предыдущего отчетного года. Суммы, указанные в строках раздела III
бухгалтерского баланса, должны быть перенесены в имеющие аналогичное название
графы Отчета
|
|
2
|
Изменение вследствие выявленных ошибок
|
В графах 4 – 11 Отчета указываются корректировки на
величину оценки последствий ретроспективного исправления ошибок, допущенных в
отчетности предыдущих периодов
|
|
3
|
Изменение вследствие изменения учетной политики
|
В графах 4 – 11 Отчета указываются корректировки на
величину оценки последствий изменения учетной политики
|
|
4
|
Остаток
на __ __ 20__ года, пересмотренный
|
В графах 4 – 11 Отчета указываются данные статей
раздела III «Средства, предназначенные для обеспечения уставной
деятельности», пересчитанного с учетом ретроспективного применения учетной
политики и (или) исправления ошибки на
начало предыдущего отчетного периода. В графах 4 – 12 Отчета указываются суммы
значений строка 1 – 3 соответствующих граф
|
|
5
|
Прибыль (убыток) после налогообложения
|
В графе 11 Отчета указывается итоговое значение
строки 31 отчета о финансовых результатах за предыдущий отчетный период.
Графы 4 – 10 Отчета не заполняются
|
|
6
|
Прочий совокупный доход (расход) за предыдущий
отчетный период, в том числе:
|
В графах 6 – 10 указываются суммы показателей по
строкам 7 и 8 Отчета. Графы 4 – 5, 11 не заполняются
|
|
7
|
Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий
переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах
|
Графы 4 – 6, 9, 11 Отчета не заполняются. В графе 7
Отчета указывается сумма итоговых значений строк 33 и 36 отчета о финансовых
результатах за предыдущий отчетный период. В графе 8 Отчета указывается сумма
итоговых значений строк 37 и 38 отчета о финансовых результатах за предыдущий
отчетный период. В графе 10 Отчета указывается сумма итоговых значений строк
39 и 40 отчета о финансовых результатах за предыдущий отчетный период
|
|
8
|
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий
переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах
|
Графы 4 – 5, 7, 8, 11 Отчета не заполняются. В графе
6 Отчета указывается значение строки 44 отчета о финансовых результатах за
предыдущий отчетный период. В графе 9 Отчета указывается часть сумм значений
строк 49 и 50 отчета о финансовых результатах за предыдущий отчетный период.
В графе 10 Отчета указывается часть суммы значений строк 49 и 50 отчета о
финансовых результатах за предыдущий отчетный период, не включенная в графу 9
|
|
9
|
Вклады учредителей
|
Графы 6 – 11 Отчета не заполняются. В графе 4 Отчета
указывается сумма увеличения совокупного вклада учредителей за счет вкладов
учредителей за предыдущий отчетный период. В графе 5 Отчета указывается сумма
увеличения совокупного вклада учредителей за счет добавочных вкладов учредителей
за предыдущий отчетный период
|
|
10
|
Дополнительные вклады учредителей
|
Графы 6 – 11 Отчета не заполняются. В графе 4 Отчета
указывается сумма увеличения совокупного вклада учредителей в результате
дополнительных вкладов за предыдущий отчетный период. В графе 5 Отчета указывается сумма
увеличения совокупного вклада учредителей за счет добавочных вкладов
учредителей за предыдущий отчетный период
|
|
11
|
Прочие вклады учредителей
|
Строка Отчета предназначена для отражения прочих
вкладов, не классифицированных в другие строки отчета
|
|
12
|
Прочие движения резервов
|
Строка Отчета предназначена для отражения прочих
движений резервов в предыдущем отчетном периоде.
В строке отражается перенос переоценки (нетто за
минусом отложенного налога по этой переоценке) основных средств и
нематериальных активов в состав нераспределенной прибыли при выбытии и по
мере эксплуатации основных средств и нематериальных активов. При этом сумма
переоценки по основным средствам отражается со знаком «минус» в графе 7 и со
знаком «плюс» в графе 11
|
|
13
|
Остаток
на __ __ 20__ года
|
В графах 4 – 11 Отчета указываются суммы значений
строк 4 – 6, 9 – 12 соответствующих
граф. Суммы в графах 4 – 11 Отчета должны соответствовать одноименным статьям
раздела III «Средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности»
бухгалтерского баланса на конец предыдущего отчетного периода
|
|
14
|
Изменения вследствие выявленных ошибок
|
В графах 4 – 11 Отчета указываются корректировки на
величину оценки последствий ретроспективного исправления ошибок, допущенных в
отчетности предыдущих периодов
|
|
15
|
Изменения вследствие изменения учетной политики
|
В графах 4 – 11 Отчета указываются корректировки на
величину оценки последствий изменения учетной политики
|
|
16
|
Остаток
на __ __ 20__ года, пересмотренный
|
В графах 4 – 11 Отчета указываются суммы значений
строк 13 – 15 соответствующих граф. Суммы, указанные в графах 4 – 12 Отчета, должны соответствовать данным
статей раздела III «Средства, предназначенные для обеспечения уставной
деятельности», пересчитанного с учетом ретроспективного применения учетной
политики и (или) исправления ошибки на
начало отчетного периода
|
|
17
|
Прибыль (убыток) после налогообложения
|
В графе 11 Отчета указывается итоговое значение
строки 31 отчета о финансовых результатах за отчетный период. Графы 4 – 10
Отчета не заполняются
|
|
18
|
Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период,
в том числе:
|
В графах 6, 7, 8, 9, 10 указываются суммы
показателей по строкам 19 и 20 Отчета. Графы 4 – 5, 11 не заполняются
|
|
19
|
Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий
переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах
|
Графы 4 – 6, 9, 11 Отчета не заполняются. В графе 7
Отчета указывается сумма итоговых значений строк 33 и 36 отчета о финансовых
результатах за отчетный период. В графе 8 Отчета указывается сумма итоговых
значений строк 37 и 38 отчета о финансовых результатах за отчетный период. В
графе 10 Отчета указывается сумма итоговых значений строк 39 и 40 отчета о
финансовых результатах за отчетный период
|
|
20
|
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий
переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах
|
Графы 4 – 5, 7, 8, 11 Отчета не заполняются. В графе
6 Отчета указывается значение строки 44 отчета о финансовых результатах за
отчетный период. В графе 9 Отчета указывается часть суммы значений строк 51 и
52 отчета о финансовых результатах за отчетный период. В графе 10 Отчета
указывается часть суммы значений строк 51 и 52 отчета о финансовых
результатах за отчетный период, не включенная в графу 9
|
|
21
|
Вклады учредителей
|
Графы 6 – 11 Отчета не заполняются. В графе 4 Отчета
указывается сумма увеличения совокупного вклада учредителей в результате
дополнительных вкладов за отчетный период. В графе 5 Отчета указывается сумма
увеличения совокупного вклада учредителей за счет добавочных вкладов
учредителей за отчетный период
|
|
22
|
Дополнительные вклады учредителей
|
Графы 6 – 11 Отчета не заполняются. В графе 4 Отчета
указывается сумма увеличения совокупного вклада учредителей в результате
дополнительных вкладов за отчетный период. В графе 5 Отчета указывается сумма
увеличения совокупного вклада учредителей за счет добавочных вкладов
учредителей за отчетный период
|
|
23
|
Прочие вклады учредителей
|
Строка Отчета предназначена для отражения прочих
вкладов, не классифицированных в другие строки Отчета
|
|
24
|
Прочие движения резервов
|
Строка Отчета предназначена для отражения прочих
движений резервов в отчетном периоде.
В строке Отчета отражается перенос переоценки (нетто
за минусом отложенного налога по этой переоценке) основных средств и нематериальных
активов в состав нераспределенной прибыли при выбытии и по мере эксплуатации основных средств и
нематериальных активов. При этом сумма переоценки по основным средствам
отражается со знаком «минус» в графе 7
и со знаком «плюс» в графе 11 Отчета
|
|
25
|
Остаток
на __ __ 20__ года, в том числе:
|
В графах 4 – 12 Отчета указываются суммы значений
строк 16 – 18, 21 – 24 соответствующих граф Отчета. Суммы в графах 4 – 12
Отчета должны соответствовать одноименным статьям раздела III «Средства,
предназначенные для обеспечения уставной деятельности» бухгалтерского баланса
на конец отчетного периода
|
|
26
|
средства,
предназначенные для обеспечения уставной деятельности, включенные в
выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
|
В графах 6 – 9 Отчета отражаются компоненты
капитала, относящиеся к выбывающим группам
|
|
|
|
|
|
Номер
строки
|
Наименование
показателя
|
Состав
показателя
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Взносы, полученные по договорам об обязательном
пенсионном страховании
|
Сумма фактически полученных в отчетном периоде
взносов по договорам об обязательном
пенсионном страховании
|
|
2
|
Взносы, полученные по договорам негосударственного
пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
Сумма фактически полученных в отчетном периоде
взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения,
классифицированным как страховые
|
|
3
|
Взносы, полученные по договорам негосударственного
пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с
негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
|
Сумма фактически полученных в отчетном периоде
взносов, полученных по договорам негосударственного пенсионного обеспечения,
классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной
возможностью получения дополнительных выгод
|
|
4
|
Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном
пенсионном страховании
|
Сумма фактически выплаченных в отчетном периоде
пенсий, по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
|
5
|
Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного
пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
Сумма фактически выплаченных в отчетном периоде
пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения,
классифицированным как страховые
|
|
6
|
Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного
пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с
негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
|
Сумма фактически выплаченных в отчетном периоде
пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения,
классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной
возможностью получения дополнительных выгод
|
|
7
|
Поступления по договорам негосударственного
пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры без
негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
|
Суммы, фактически поступившие по договорам
негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как
инвестиционные договоры без негарантированной возможностью получения
дополнительных выгод
|
|
8
|
Выплаты по договорам негосударственного пенсионного
обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры без
негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
|
Суммы, фактически выплаченные по договорам негосударственного
пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры без
негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
|
|
9
|
Оплата аквизиционных расходов
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
аквизиционных расходов
|
|
10
|
Выплата заработной платы и прочего вознаграждения
сотрудников
|
Сумма фактически выплаченной в отчетном периоде
заработной платы
|
|
11
|
Выплата комиссионного вознаграждения доверительному
управляющему
|
Сумма фактически выплаченного в отчетном периоде
вознаграждения доверительному управляющему
|
|
12
|
Выплата комиссионного вознаграждения
специализированному депозитарию
|
Сумма фактически выплаченного в отчетном периоде
вознаграждения специализированному депозитарию
|
|
13
|
Оплата прочих административных и операционных
расходов
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
прочих административных и операционных расходов, включая выплаченные в
отчетном периоде авансы
|
|
14
|
Уплаченный налог на прибыль
|
Сумма налога на прибыль, фактически уплаченного в
отчетном периоде, включая платежи по налоговым обязательствам прошлых лет,
платежи по налогу на прибыль за текущий отчетный период, также авансы по
налогу на прибыль в отношении будущих отчетных периодов
|
|
15
|
Прочие денежные потоки от операционной деятельности
|
Сумма прочих фактически поступивших (фактически
выплаченных) денежных средств от операционной деятельности
|
|
16
|
Сальдо денежных потоков от операционной деятельности
|
Сумма строк 1 – 15 Отчета о потоках денежных средств
негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (далее –
Отчет)
|
|
17
|
Поступления от продажи основных средств
|
Сумма фактически поступившей в отчетном периоде
выручки от реализации основных средств
|
|
18
|
Поступления от продажи инвестиционного имущества
|
Сумма фактически поступившей в отчетном периоде
выручки от реализации инвестиционного имущества
|
|
19
|
Поступления от продажи нематериальных активов
|
Сумма фактически поступившей в отчетном периоде
выручки от реализации нематериальных активов
|
|
20
|
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией,
реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
затрат на приобретение, создание, модернизацию, реконструкцию и подготовку к
использованию основных средств
|
|
21
|
Платежи в связи с приобретением, созданием
нематериальных активов
|
Сумма фактически оплаченных затрат на приобретение
нематериальных активов, включая авансы за еще не полученные от поставщика
нематериальные активы
|
|
22
|
Платежи в связи с приобретением, созданием,
модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного
имущества
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
затрат на приобретение, создание, модернизацию, реконструкцию и подготовку к
использованию инвестиционного имущества
|
|
23
|
Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и
ассоциированных предприятий
|
Сумма фактически поступившей в отчетном периоде
выручки от продажи акций и долей участия в дочерних, совместно контролируемых
и ассоциированных предприятиях
|
|
24
|
Поступления в результате дивидендов и иных
аналогичных выплат от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных
предприятий
|
Сумма фактически поступивших в отчетном периоде
дивидендов от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных
предприятий
|
|
25
|
Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия
в дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
инвестиций в акции и доли участия в дочерних, совместно контролируемых и
ассоциированных предприятиях
|
|
26
|
Полученные проценты
|
Сумма фактически поступивших в отчетном периоде
процентов по долговым финансовым вложениям, включая проценты, начисленные в
прошлом отчетном периоде и полученные в отчетном периоде, исключая проценты,
начисленные, но неоплаченные в отчетном периоде
|
|
27
|
Поступления от продажи финансовых активов или
размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости,
изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
|
Сумма фактически поступивших в отчетном периоде
денежных средств от:
реализации финансовых активов;
размещения финансовых обязательств, оцениваемых по
справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или
убытка
|
|
28
|
Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением,
финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения
которой отражаются в составе прибыли или убытка
|
Сумма фактически уплаченных в отчетном периоде
денежных средств в результате:
приобретения финансовых активов;
погашения финансовых обязательств, оцениваемых по
справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или
убытка
|
|
29
|
Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся
в наличии для продажи
|
Сумма фактически поступившей в отчетном периоде
выручки от реализации финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
|
|
30
|
Платежи в связи с приобретением финансовых активов,
имеющихся в наличии для продажи
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
расходов на приобретение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
|
|
31
|
Поступления за минусом платежей (платежи за минусом
поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств
в кредитных организациях и банках-нерезидентах
|
Сумма нетто-поступления или оттока денежных средств
в результате размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в
кредитных организациях и банках-нерезидентах
|
|
32
|
Поступления доходов от сдачи инвестиционного
имущества в аренду
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
арендных платежей по инвестиционному имуществу
|
|
33
|
Прочие поступления от инвестиционной деятельности
|
Сумма фактически поступившей в отчетном периоде
выручки от реализации инвестиционного имущества
|
|
34
|
Прочие платежи по инвестиционной деятельности
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
прочих расходов, связанных с инвестиционной деятельностью
|
|
35
|
Сальдо денежных потоков от инвестиционной
деятельности
|
Сумма строк 17 – 34 Отчета
|
|
36
|
Поступления от привлечения займов и прочих
привлеченных средств
|
Сумма фактически полученных в отчетном периоде
денежных средств по кредитным договорам и договорам займа
|
|
37
|
Погашение займов и прочих привлеченных средств
|
Сумма фактически погашенных в отчетном периоде
кредитов и займов
|
|
38
|
Поступления от выпуска акций
|
Сумма фактически полученных в отчетном периоде
денежных средств и их эквивалентов от реализации выпущенных акций
|
|
39
|
Поступления от продажи собственных акций
|
Сумма фактически полученных в отчетном периоде
денежных средств от продажи ранее выкупленных собственных акций
|
|
40
|
Платежи акционерам в связи с выкупом у них
собственных акций или их выходом из состава акционеров
|
Сумма фактически полученных в отчетном периоде
денежных средств и их эквивалентов по кредитным договорам и договорам займа
|
|
41
|
Выплаченные дивиденды
|
Сумма фактически выплаченных в отчетном периоде
денежных средств в форме дивидендов или аналогичных платежей
|
|
42
|
Уплаченные проценты
|
Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде
процентов по долговым обязательствам
|
|
43
|
Прочие поступления от финансовой деятельности
|
Сумма фактически полученных денежных средств и их
эквивалентов от прочих операций, классифицированных как финансовая
деятельность
|
|
44
|
Прочие платежи от финансовой деятельности
|
Сумма фактически перечисленных в отчетном периоде
денежных средств и их эквивалентов по прочим операциям, классифицированным
как финансовая деятельность
|
|
45
|
Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности
|
Сумма строк 36 – 44 Отчета
|
|
46
|
Сальдо денежных потоков за отчетный период
|
Сумма строк 16, 35, 45 Отчета
|
|
47
|
Величина влияния изменений курса иностранной валюты
по отношению к рублю
|
Сумма курсовых разниц, накопленных в отчетном
периоде в отношении отраженных в бухгалтерском балансе денежных средств и их
эквивалентов
|
|
48
|
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало
отчетного периода
|
Строка 1 бухгалтерского баланса за минусом остатков
по балансовым счетам № 20503 «Кредит, полученный в порядке расчетов по
расчетному счету (овердрафт) в кредитных организациях», № 20504 «Кредит,
полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) в
банках-нерезидентах» по состоянию на начало отчетного периода
|
|
49
|
Остаток денежных средств их эквивалентов на конец
отчетного периода
|
Строка 1 бухгалтерского баланса за минусом остатков
по балансовым счетам № 20503 «Кредит, полученный в порядке расчетов по
расчетному счету (овердрафт) в кредитных организациях», № 20504 «Кредит, полученный в порядке
расчетов по расчетному счету (овердрафт) в банках-нерезидентах» по состоянию
на конец отчетного периода
|
