Указание Центрального банка Российской Федерации от 09.12.2011 № 2742-У

     |——————|———————————————————————|————————————————————————————|
     |1П9.1 |Не погашенный в срок   |а) 31703, 47602, 47605;     |
     |      |основной долг          |б) 40307 (просроченный      |
     |      |                       |основной долг);             |
     |      |                       |в) 47401, 47405, 47407      |
     |      |                       |(просроченная задолженность |
     |      |                       |перед нерезидентами);       |
     |      |                       |г) 47418 (нерезиденты);     |
     |      |                       |д) 52401, 52403, 52404,     |
     |      |                       |52406 (нерезиденты, просро- |
     |      |                       |ченная задолженность);      |
     |      |                       |е) прочие счета в части     |
     |      |                       |просроченного основного     |
     |      |                       |долга перед нерезидентами   |
     |——————|———————————————————————|————————————————————————————|
     |1П9.2 |Не погашенные в срок   |а) 31803, 47607, 47609;     |
     |      |проценты               |б) 52402, 52405, 52407      |
     |      |                       |(нерезиденты, просроченная  |
     |      |                       |задолженность);             |
     |      |                       |в) прочие счета в части     |
     |      |                       |просроченных процентов по   |
     |      |                       |задолженности перед         |
     |      |                       |нерезидентами               |
     |——————|———————————————————————|————————————————————————————|
     |1П50  |Прочие обязательства перед нерезидентами            |
     |——————|———————————————————————|————————————————————————————|
     |1П50.1|Kраткосрочные          |а) 30606, 60313;            |
     |      |                       |б) 30227, 40903, 40913,     |
     |      |                       |60311 (нерезиденты);        |
     |      |                       |в) 47401 (нерезиденты, неп- |
     |      |                       |росроченная задолженность,  |
     |      |                       |за исключением сумм прав    |
     |      |                       |требований, переданных отчи-|
     |      |                       |тывающемуся банку в обеспе- |
     |      |                       |чение исполнения обязатель- |
     |      |                       |ств клиента перед отчитыва- |
     |      |                       |ющимся банком);             |
     |      |                       |г) 47405 (нерезиденты, неп- |
     |      |                       |росроченная задолженность); |
     |      |                       |д) 47407 (нерезиденты, не-  |
     |      |                       |просроченная задолженность, |
     |      |                       |за исключением расчетов по  |
     |      |                       |производным финансовым инст-|
     |      |                       |рументам и срочным сделкам);|
     |      |                       |е) 47411, 47422, 47426 (не- |
     |      |                       |резиденты, краткосрочные);  |
     |      |                       |ж) 30220, 30222, 30223,     |
     |      |                       |30232, 47416 (нерезиденты); |
     |      |                       |з) 524 (нерезиденты, неп-   |
     |      |                       |росроченные обязательства)  |
     |——————|———————————————————————|————————————————————————————|
     |1П50.2|Долгосрочные           |47411, 47422, 47426 (нерези-|
     |      |                       |денты, долгосрочные)        |
     |——————|———————————————————————|————————————————————————————|
     V.4. В  случае  внесения  изменений в Положение Банка России N
302-П в части счетов,  касающихся  операций  с  нерезидентами,  при
подготовке  Отчета указанные счета следует учитывать в соответствии
с общими принципами заполнения данного Отчета.";
     в первом  предложении  абзаца  второго  пункта VI.1 слова "без
дифференциации по странам" исключить;
     в третьем  предложении  абзаца третьего пункта VII.3 цифры "1,
2, 3" заменить словами "1 и 3"; в разделе IX:
     в пункте IX.1:
     в абзаце  четвертом  слова  "1А7"  заменить  словами   "1А7.1,
1А7.2";
     в абзаце шестом слова "1П6" заменить словами "1П6.1, 1П6.2";
     абзацы восьмой и девятый признать утратившими силу;
     подраздел 2 признать утратившим силу;
     пункт IX.3 изложить в следующей редакции:
     "IX.3. По каждой строке в разделе 3 Отчета должно  выполняться
соотношение:
     графа 1 + графа 2 + графа 3 + графа 4 = графа 5.
     Если по одной из граф 1 или 5 значение по строке 3А2.1.1 равно
нулю, то в той же графе сумма значений по строкам 3А2.1.2, 3А2.1.3,
3А2.1.4, 3А2.1.5, 3А2.1.6, 3А2.1.7, 3А2.1.10, 3А2.1.11 также должна
быть  равна  нулю.  Исключение  составляют  случаи,  изложенные   в
подпункте  II.9.12  пункта  II.9,  когда стоимостная оценка участия
отчитывающегося банка в прочих  юридических  лицах  -  нерезидентах
(кроме банков-нерезидентов) равна нулю.
     Если по одной из граф 1 или 5 значение по строке 3П2.1.1 равно
нулю, то в той же графе сумма значений по строкам 3П2.1.2, 3П2.1.3,
3П2.1.4, 3П2.1.5, 3П2.1.6, 3П2.1.7, 3П2.1.10, 3П2.1.11 также должна
быть   равна  нулю.  Исключение  составляют  случаи,  изложенные  в
подпункте II.9.12 пункта II.9,  когда  стоимостная  оценка  участия
прочих  нерезидентов  (кроме  банков-нерезидентов) в отчитывающемся
банке равна нулю.";
     пункт IX.4 изложить в следующей редакции:
     "IX.4. Все активы и обязательства,  которые  были  отражены  в
разделе  3  Отчета,  должны  быть также отражены по соответствующим
строкам раздела 1 Отчета, что показано в следующей таблице:
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |Номер |    Строки раздела 3 по| Характер   |Соответствующие|
     |строки|    графам 1, 5, 6     |соответствия|строки раздела |
     |      |                       |            |1 по графам 1, |
     |      |                       |            |5, 6, данные в |
     |      |                       |            |которых охваты-|
     |      |                       |            |вают данные    |
     |      |                       |            |строк раздела 3|
     |      |                       |            |по графам      |
     |      |                       |            |1, 5, 6        |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |  1   |          2            |      3     |      4        |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |  1    Строки для учета активов                            |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.1   |3А1.1.1 +3А1.2.1 +     |меньше      |     1А9.1     |
     |      |3А2.1.1 +3А2.2.1       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.2   |3А1.1.2 + 3А1.2.2 +    |меньше      |     1А9.2     |
     |      |3А2.1.2 + 3А2.2.2      |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.3   |3А2.1.3 + 3А2.2.3      |меньше      |     1А6.1     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.4   |3А2.1.4 + 3А2.2.4      |меньше      |     1А6.2     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.5   |3А2.1.5 + 3А2.2.5      |меньше      |     1А7.2     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.6   |3А2.1.6 + 3А2.2.6      |меньше      |     1А8.1     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.7   |3А2.1.7 + 3А2.2.7      |меньше      |     1А8.2     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.8   |3А2.1.10 + 3А2.2.10    |меньше      |1А50.1+1А11.1+ |
     |      |                       |(равно)     |1А11.2         |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |1.9   |3А2.1.11 +3А2.2.11     |меньше      |     1А50.2    |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2     | Строки для учета пассивов                          |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.1   |3П1.1.1 +3П1.2.1 +     |меньше      |     1П8.1     |
     |      |3П2.1.1 +3П2.2.1       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.2   |3П1.1.2 + 3П1.2.2 +    |меньше      |     1П8.2     |
     |      |3П2.1.2 + 3П2.2.2      |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.3   |3П2.1.3 + 3П2.2.3      |меньше      |     1П5.1     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.4   |3П2.1.4 + 3П2.2.4      |меньше      |     1П5.2     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.5   |3П2.1.5 + 3П2.2.5      |меньше      |     1П6.2     |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.6   |3П2.1.6 + 3П2.2.6      |меньше      |      1П7.1    |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.7   |3П2.1.7 + 3П2.2.7      |меньше      |      1П7.2    |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.8   |3П2.1.10 + 3П2.2.10    |меньше      |1П50.1+1А9.1+  |
     |      |                       |(равно)     |1А9.2          |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     |2.9   |3П2.1.11 +3П2.2.11     |меньше      |1П50.2         |
     |      |                       |(равно)     |               |
     |——————|———————————————————————|————————————|———————————————|
     При этом соответствие в  строках  1.1  и  1.2  вышеприведенной
таблицы  может  не  соблюдаться,  если  оценка  участия  в капитале
нерезидента принимает отрицательное значение.";
     пункт IX.5 изложить в следующей редакции:
     "IX.5. Полное   описание   соответствий   между   показателями
разделов 1 и 4:
     |———————————————————————|——————————————————————————————————|
     |Строки раздела 1       |       Строки раздела 4           |
     |(дальнее зарубежье     |                                  |
     |и страны СНГ)          |                                  |
     |———————————————————————|——————————————————————————————————|
     |         1             |                 2                |
     |———————————————————————|——————————————————————————————————|
     |             Строки для учета активов                     |
     |———————————————————————|——————————————————————————————————|
     |1А7.1 + 1А7.2          |4А1.1 + 4А1.2 + 4А1.3 + 4А1.4 +   |
     |                       |4А1.5 + 4А1.6 + 4А1.7 + 4А1.8 +   |
     |                       |4А2.1 + 4А2.2                     |
     |———————————————————————|——————————————————————————————————|
     |            Строки для учета обязательств                 |
     |———————————————————————|——————————————————————————————————|
     |1П6.1 + 1П6.2          |4П1.1 + 4П1.2 + 4П1.3 + 4П1.4 +   |
     |                       |4П1.5 + 4П1.6 + 4П1.7 + 4П1.8 +   |
     |                       |4П2.1 + 4П2.2                     |
     |———————————————————————|——————————————————————————————————|
     подраздел 8 признать утратившим силу.
     1.1.32. Форму отчетности 0409402 "Сведения  о  расчетах  между
резидентами  и  нерезидентами за выполнение работ,  оказание услуг,
передачу информации,  результатов интеллектуальной  деятельности  и
операции  неторгового характера" изложить в редакции приложения 3 к
настоящему Указанию.
     1.1.33. В  Порядке  составления  и представления отчетности по
форме  0409402   "Сведения   о   расчетах   между   резидентами   и
нерезидентами   за   выполнение  работ,  оказание  услуг,  передачу
информации,  результатов интеллектуальной деятельности  и  операции
неторгового  характера":
     в наименовании и пункте  I.1  слова  "и  операции  неторгового
характера" заменить словами ",  операции неторгового характера и за
товары, не пересекающие границу Российской Федерации";
     второе предложение пункта I.3 исключить;
     пункт I.5 изложить в следующей редакции:
     "I.5. В   Отчете   отражаются   расчеты  между  резидентами  и
нерезидентами по сделкам,  связанным с выполнением работ, оказанием
услуг,   передачей   информации   и   результатов  интеллектуальной
деятельности, операциям неторгового характера, а также по договорам
за  товары,  приобретаемые  (продаваемые)  за  пределами Российской
Федерации без их ввоза на территорию  Российской  Федерации,  и  за
товары,   приобретаемые   (продаваемые)  на  территории  Российской
Федерации без их вывоза с территории Российской  Федерации,  в  том
числе осуществляемым в рамках агентских договоров.";
     в пункте I.7 слова "связанные с выполнением  работ,  оказанием
услуг,    передачей    информации,   результатов   интеллектуальной
деятельности, и операции неторгового характера," исключить;
     в пункте I.9:
     абзац второй  дополнить  словами  ",  ввозимых  на  территорию
Российской    Федерации    (вывозимых   с   территории   Российской
Федерации)";
     абзац шестой изложить в следующей редакции:
     "перечисление денежных    средств    в    уставный    капитал,
инвестиционные  и  паевые  взносы,  включая  перечисление  денежных
средств учредителями;";
     пункт II.1 изложить в следующей редакции:
     "II.1. Уполномоченные банки направляют  Отчеты  в  электронном
виде  в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения
головного офиса уполномоченного банка:  раздел 1  ежемесячно  -  не
позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; раздел 2
ежеквартально - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным кварталом.
     По состоянию на  1  января  Отчет  представляется  в  срок  не
позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.
     Отчет представляется головным  офисом  уполномоченного  банка,
включая   данные   по   его   филиалам,   независимо  от  места  их
расположения,   в   том   числе   по   филиалам   (не    являющимся
самостоятельными  юридическими  лицами),  находящимся на территории
других государств.  Под филиалами крупных кредитных  организаций  с
широкой сетью подразделений в рамках настоящего Порядка составления
и представления Отчета понимаются  территориальные  банки.  Филиалы
уполномоченных  банков,  а также подчиненные территориальным банкам
филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с  широкой  сетью
подразделений,  территориально  расположенные  отдельно от головных
офисов   уполномоченных   банков   или   территориальных    банков,
одновременно    с    представлением   Отчета   в   головные   офисы
уполномоченных  банков   представляют   Отчет   в   территориальные
учреждения    Банка    России,    осуществляющие   надзор   за   их
деятельностью.";
     в абзаце  втором  пункта  III.1  слова "и операции неторгового
характера" заменить словами ",  операции неторгового характера и за
товары,  не пересекающие границу Российской Федерации"; пункт III.2
после слов "В графе 1" дополнить словами "разделов 1 и 2";
     в пункте III.3:
     абзац первый  после  слов  "В  графе  2"   дополнить   словами
"разделов 1 и 2";
     абзац второй после слов "в графе 2" дополнить словами "раздела
1";
     пункт III.4 после слов "В графе 3" дополнить словами "разделов
1 и 2";
     пункт III.5 после слов "В графе 4" дополнить словами "разделов
1  и  2",  после слов "в графе 3" дополнить словами "разделов 1 или
2";
     в пункте III.6:
     абзац первый после слов "В графе 5" дополнить словами "раздела
1";
     дополнить абзацами следующего содержания:
     "В графе  5  раздела  2  указывается  один  из следующих кодов
операций:
     СТР - покупка (продажа) товаров при осуществлении строительных
работ;
     ИНВ -    покупка    (продажа)    товаров   при   осуществлении
инвестиционной деятельности (приобретение учредителем  (участником)
товаров в качестве пополнения уставного капитала);
     ППР - покупка (продажа) товаров,  сырья с целью их последующей
переработки;
     ППП - покупка (продажа) товаров,  сырья с целью их последующей
перепродажи;
     БНК - покупка (продажа) бункерного топлива,  продовольствия  и
материально-технических запасов для организации транспортных работ;
     ПРБ - покупка (продажа) продукции рыбного промысла;
     РМТ -  покупка  (продажа)  товаров при осуществлении ремонтных
работ;
     МВС - покупка (продажа) морских, речных, воздушных судов;
     ПРЧ - прочие.";
     абзац первый  пункта  III.7  после  слов "В графе 6" дополнить
словами "разделов 1 и 2";
     абзац первый  пункта  III.8  после  слов "В графе 7" дополнить
словами "разделов 1 и 2";
     абзац первый  пункта  III.9  после  слов "в графе 8" дополнить
словами "разделов 1 и 2";
     абзац первый  пункта  III.10  после  слов  "Графа 9" дополнить
словами "разделов 1 и 2";
     пункт III.11 изложить в следующей редакции:
     "III.11. В графе 10 разделов 1 и 2 для резидентов,  являющихся
клиентами    отчитывающегося    уполномоченного   банка   (исключая
индивидуальных  предпринимателей),   указывается   их   сокращенное
фирменное  наименование.  Для клиентов,  являющихся индивидуальными
предпринимателями, указывается код "ИП". Для платежей и поступлений
денежных   средств   по   собственным   операциям   отчитывающегося
уполномоченного банка - код "КО".";
     абзац первый  пункта  III.12 после слов "В графе 11" дополнить
словами "разделов  1  и  2";  пункт  III.13  изложить  в  следующей
редакции:
     "III.13. Графа 12 раздела 1 заполняется, если:
     сумма платежа    превышает    стоимостный    порог,    который
устанавливается Банком России для  отдельных  видов  услуг,  работ,
передачи  информации,  результатов  интеллектуальной  деятельности,
операций   неторгового   характера   и   доводится   до    сведения
уполномоченных банков в рамках программного обеспечения. В графе 12
приводится расшифровка назначения платежа без  указания  реквизитов
договора,  то есть указывается информация, за какие непосредственно
работы,  услуги, результаты интеллектуальной деятельности, операции
неторгового  характера,  а  также  за какую передачу информации был
осуществлен  платеж.  Для  кодов  услуг  51   и   51а   указываются
наименование и место нахождения строительного объекта (строительной
площадки).  Для кодов 7112, 7123, 7212, 7222, 732, 700а указываются
пункт  отправления  и  пункт  назначения  груза  (при наличии такой
информации).  Для кода 82 указывается место нахождения  арендуемого
объекта. Если установленный стоимостный порог превышен в результате
агрегации  нескольких  платежей,   в   данной   графе   указывается
"агрегация".  В  случае  если  среди  агрегируемых платежей имеются
платежи,  превышающие установленный порог значения, то помимо слова
"агрегация" приводится расшифровка их назначения;
     операции совершаются в валюте  Российской  Федерации  с  кодом
направления  платежа  "1"  или  "2"  на  счета  иностранных банков,
открытые в  уполномоченных  банках  (или  на  счета  в  иностранных
банках),  -  в  этом  случае  в  графе  12 должно быть указано (при
наличии такой информации) наименование данного иностранного  банка,
а    также    наименование   иностранного   банка,   обслуживающего
контрагента-нерезидента.
     Если в разделе 1 Отчета по соответствующей операции необходимо
одновременно указать все примечания,  то они  разделяются  символом
"/".
     В графе 12 раздела 2 указывается:
     краткое наименование  товара  (при  наличии  такой информации)
(для товаров,  приобретаемых (продаваемых) для строительства, также
указываются  при наличии информации наименование и место нахождения
строительного объекта  (строительной  площадки);  если  в  графе  5
указано  "Прочие",  то при наличии информации дополнительно следует
указать, с какой целью осуществляется покупка (продажа) товаров);
"агрегация" при агрегации нескольких платежей;
     цифровой код   страны   в   соответствии   с    Общероссийским
классификатором   стран   мира   (ОКСМ),   на   территории  которой
осуществляется покупка (продажа) товаров, для операций, совершаемых
с  кодом  направления  платежа "1" или "2";  примечания в разделе 2
Отчета по соответствующей операции разделяются символом "/".";
     в пункте III.14:
     абзац второй  после  слов  "граф  2  и  4"  дополнить  словами
"раздела 1", после слов "в графе 2" дополнить словами "раздела 1";
     абзац третий дополнить словами "разделов 1 и 2";
     абзац второй пункта III.15 после цифр "5-11" дополнить словами
"разделов 1 и 2";
     абзац второй  пункта  III.16  после слов "в графе 4" дополнить
словами "разделов 1 и 2";
     второе предложение   абзаца  первого  пункта  V.1  изложить  в
следующей редакции:  "В  стоимость  строительных  работ  включается
стоимость  товаров  и  услуг,  приобретаемых  в  стране  нахождения
строительного  объекта   (строительной   площадки)   предприятиями,
ведущими  строительство,  и  оплачиваемых  вместе  со строительными
работами.";
     последнее предложение   пункта   V.6   изложить   в  следующей
редакции: "Платежи за горючее (бункерное топливо), продовольствие и
другие  материально-технические запасы для организации транспортных
работ отражаются в разделе 2.";
     второе предложение  абзаца  первого  пункта  V.11  после  слов
"открытие   аккредитивов,"   дополнить   словами   "организацию   и
обслуживание кредита,";
     в пункте V.12:
     абзац второй изложить в следующей редакции:
     "Расчеты по договору лизинга зданий и сооружений отражаются по
коду 82.";
     абзац третий признать утратившим силу;
     пункт V.19 изложить в следующей редакции:
     "V.19. По коду 84 отражаются:  работы, связанные с созданием и
внедрением   программного   обеспечения,   разработкой,  созданием,
поставкой и предоставлением документации  на  заказное  программное
обеспечение;     оплата    готового    программного    обеспечения,
поставляемого   электронными   средствами;   оплата   лицензий   на
программное    обеспечение   без   права   на   воспроизведение   и
распространение.
     Готовое программное  обеспечение  на  материальных  носителях,
ввозимое на территорию Российской Федерации (вывозимое с территории
Российской Федерации), в Отчете не отражается (пункт I.9 настоящего
Порядка).
     Готовое программное обеспечение,  поставляемое на материальных
носителях, без пересечения границы Российской Федерации, отражается
в разделе 2 Отчета.
     Лицензионные платежи    за     право     воспроизведения     и
распространения   отражаются   по   коду  892.  По  коду  84  также
отражаются:  работы,  связанные  с  обработкой  данных,  созданием,
восстановлением,  размещением  на  сервере,  хранением баз данных и
работой  с  ними;  услуги  по  разработке,  дизайну  и   размещению
веб-страниц на сервере; услуги по установке, ремонту и техническому
обслуживанию вычислительной  техники  и  программного  обеспечения;
предоставление  консультационных  услуг,  связанных  с  программным
обеспечением и функционированием вычислительной  техники,  а  также
обучение в рамках консультирования.";
     в абзаце втором пункта V.28 слова  "резидентами,  являющимися"
заменить словом "(выплаченные)";
     пункт V.35 изложить в следующей редакции:
     "V.35. В   услуги   по  ремонту  товаров  (коды  886  и  886а)
включаются  услуги   по   техническому   обслуживанию   и   ремонту
оборудования, в том числе услуги по техническому обслуживанию линий
связи;  капитальный и текущий  ремонт  и  техническое  обслуживание
кораблей,   воздушных   судов   и  других  транспортных  средств  и
оборудования.
     Ремонт и   техническое   обслуживание   отражаются   с  учетом
включенной в оплату работ стоимости запасных частей и материалов.
     По коду  886  отражается ремонт товаров,  ввозимых (вывозимых)
через  границу  Российской  Федерации  с  их  последующим   вывозом
(ввозом),  а  также капитальный ремонт кораблей,  воздушных судов и
других транспортных средств  при  осуществлении  ими  международной
грузовой или пассажирской перевозки.
     В прочий ремонт товаров (код 886а)  включается  капитальный  и
текущий  ремонт  товаров и транспортных средств,  не связанный с их
перемещением через границу Российской Федерации,  а  также  текущий
ремонт  и  техническое  обслуживание  кораблей,  воздушных  судов и
других транспортных средств  при  осуществлении  ими  международной
грузовой или пассажирской перевозки.
     Ремонт и  техническое  обслуживание   вычислительной   техники
относится к коду 84."; пункт V.38 изложить в следующей редакции:
     "V.38. К ренте (код 892b) относятся аренда земельных участков,
права пользования природными ресурсами,  в том числе права на вылов
рыбы,  использование леса и пастбищ,  добычу минеральных  ресурсов;
платежи  за  право прохода транспорта по территории государства,  в
его территориальных водах и воздушном  пространстве  (в  том  числе
оплаченные  в пользу органов государственной власти и международных
организаций).
     Навигационное и  аэронавигационное  обслуживание отражаются по
кодам 745 и 746 соответственно.
     Платежи за аренду зданий и сооружений отражаются по коду 82.
     Покупка (продажа) земельных участков в Отчете не отражается.";
     пункт V.39 изложить в следующей редакции:
     "V.39. По   коду   91   отражаются:    услуги,    потребляемые
(приобретаемые),  а также оказываемые международными организациями,
посольствами,  консульствами,  военными и иными представительствами
иностранных    государств;   платежи   международных   организаций,
посольств,  консульств, военных и иных представительств иностранных
государств за товары, необходимые для их функционирования.
     Платежи международных  организаций,   посольств,   консульств,
военных  и  иных представительств иностранных государств за товары,
необходимые  для  их  функционирования,  в  разделе  2  Отчета   не
отражаются.
     Строительные работы (за исключением работ по  ремонту  зданий,
помещений   и   сооружений,  относящихся  к  коду  91),  оплаченные
международными организациями, посольствами, консульствами, военными
и  иными  представительствами  государств,  отражаются  в Отчете по
соответствующему коду (51,  51а).  Операции  неторгового  характера
международных организаций,  посольств,  консульств,  военных и иных
представительств государств отражаются в Отчете по соответствующему
им коду (499a,  499b,  499c,  499d, 499e, 499f). Финансовые услуги,
потребляемые    (приобретаемые)    международными    организациями,
посольствами,  консульствами,  военными и иными представительствами
государств,  а  также  оказываемые  международными   организациями,
отражаются в Отчете по коду 811.
     Расчеты с  Международной  ассоциацией  воздушного   транспорта
(IATA) при использовании ее в качестве расчетно-клирингового центра
при   расчетах   за   международные   пассажирские   перевозки    и
вспомогательные   и  дополнительные  услуги  воздушного  транспорта
следует отражать с кодом услуги 731 и 746 соответственно.
     По коду    91   также   отражаются   услуги,   предоставляемые
(оказываемые) органами государственной власти, как российскими, так
и иностранными.
     Потребляемые (приобретаемые) органами  государственной  власти
(резидентами  или  нерезидентами)  услуги,  перечисленные в Перечне
видов    работ,    услуг,    передачи    информации,    результатов
интеллектуальной  деятельности  и  операций  неторгового характера,
должны быть отражены в Отчете по соответствующему им коду (51, 861,
871 и так далее)."; пункт V.44 изложить в следующей редакции:
     "V.44. К аудиовизуальным и связанным с ними услугам (код  961)
относятся создание художественных фильмов,  театральных постановок,
музыкальных,  цирковых,  радио- и  телевизионных  программ;  запись
музыкальных  произведений,  а  также плата за доступ к кабельному и
спутниковому телевидению, аренду аудиовизуальных и связанных с ними
продуктов.  По этой позиции отражается также выплата вознаграждения
актерам,  режиссерам,  постановщикам и  другим;  покупка  (продажа)
авторских рукописей,  оригиналов звукозаписей, фильмов и так далее,
а  также  готовая  и   заказная   аудиовизуальная   продукция   при
электронной поставке.
     По коду  961   отражается   также   заказная   аудиовизуальная
продукция, поставляемая на материальном носителе.
     По данному коду также отражаются платежи за право демонстрации
радио-  и телевизионных программ,  фильмов,  музыки и так далее без
возможности их дальнейшего воспроизведения и распространения.
     Платежи за  право воспроизведения и распространения отражаются
по коду 892.
     Готовые аудиовизуальные записи, программы, передачи, рукописи,
поставляемые  на  материальном  носителе,  ввозимые  на  территорию
Российской Федерации (вывозимые с территории Российской Федерации),
в Отчете не отражаются  (пункт  I.9  настоящего  Порядка).  Готовые
аудиовизуальные записи, программы, передачи, рукописи, поставляемые
на  материальном  носителе  без  пересечения   границы   Российской
Федерации, отражаются в разделе 2 Отчета.";
     абзац второй пункта V.49 изложить в следующей редакции:
     "Если в   платежи   за   товары,  работы,  услуги,  результаты
интеллектуальной  деятельности   включен   налог   на   добавленную
стоимость   (НДС),  то  в  Отчете  эти  товары,  работы,  услуги  и
результаты  интеллектуальной  деятельности  отражаются  по   полной
стоимости с учетом начисленного налога.";  абзац первый пункта V.51
после слова "контрактов," дополнить словами "договоров на  оказание
услуг,".
     1.1.34. В Порядке составления и  представления  отчетности  по
форме  0409405  "Сведения об операциях с ценными бумагами,  долями,
паями и вкладами  в  имуществе,  совершенных  между  резидентами  и
нерезидентами":
     в абзаце  втором   пункта   I.5   слова   "об   инвестиционной
деятельности   в   строительстве   между   инвесторами   или  между
инвесторами  и  заказчиком  (далее  -  договор  об   инвестиционной
деятельности)"  заменить  словами  ",  связанному  с инвестиционной
деятельностью  в  строительстве   между   инвесторами   или   между
инвесторами и заказчиком";
     пункт I.7 изложить в следующей редакции:
     "I.7. В   Отчете   отражаются   расчеты  между  резидентами  и
нерезидентами  по  следующим  видам  операций  с  ценными  бумагами
(включая  ценные  бумаги,  выпущенные  Банком),  а  также следующие
операции с долями, паями, вкладами в имуществе:
     выпуск, покупка   и   продажа  ценных  бумаг,  долей,  паев  в
имуществе  на  первичном  и  вторичном  рынках,   включая   покупку
(продажу)  ценных бумаг в рамках поставочных срочных контрактов,  а
также  операции   выбытия-приобретения   по   договору   мены   или
взаимозачета,   связанные   как   с   движением   денежных  средств
(осуществляется зачисление на счет (списание со счета),  так и  без
движения денежных средств;
     увеличение уставного,  складочного капитала общества,  паевого
фонда кооператива, общего имущества простого товарищества;
     операции с ценными бумагами на возвратной  основе  (для  целей
Отчета  под  операциями на возвратной основе понимаются операции по
приобретению  (передаче)  прав  собственности  на  ценные   бумаги,
совершаемые   на  условиях  срочности,  возвратности  и  платности.
     Разновидностями таких операций могут являться  операции  займа
ценных бумаг или сделки РЕПО);
     погашение долговых  ценных  бумаг,  в  том  числе  посредством
выпуска новых ценных бумаг;
     выкуп акций эмитентом;
     внесение вкладов  в  имущество созданного и вновь создаваемого
юридического лица (резидента или нерезидента),  а также вкладов  по
договорам простого товарищества;
     переводы по  операциям  с   недвижимым   имуществом,   включая
переводы   по   операциям   в   рамках   договоров,   связанных   с
инвестиционной деятельностью;
     переводы безвозмездной    финансовой    помощи    учредителями
(участниками),   а   также   между   юридическими   лицами   (кроме
некоммерческих,   государственных   и   муниципальных  организаций,
органов государственной власти);
     выплаты распределяемой   части  прибыли  участникам  общества,
кооператива, по договорам простого товарищества и об инвестиционной
деятельности;
     выплаты участникам  при  уменьшении   уставного,   складочного
капитала  общества,  паевого  фонда  кооператива,  общего имущества
простого   товарищества,   а   также   при   ликвидации   общества,
кооператива, товарищества;
     выплата дивидендов   по   акциям,   процентов   (купонов)   по
облигациям   и   иным   ценным   бумагам;
     погашение просроченной  задолженности  по  основному  долгу  и
процентам  (купонам) по ценным бумагам,  а также выплаты процентов,
начисленных на просроченную  задолженность  по  основному  долгу  и
процентам;
     поступления денежных   средств   от   нерезидентов   на   счет
брокера-резидента  (кроме кредитных организаций) для инвестирования
в ценные бумаги (доли,  паи), пополнения счета; переводы средств по
неисполненным  договорам,  свободного  остатка  денежных средств со
счета  брокерарезидента  (кроме  кредитных  организаций)  в  пользу
нерезидента;
     переводы денежных  средств  клиентами-резидентами   в   пользу
обслуживающих  их  брокеровнерезидентов для инвестирования в ценные
бумаги (доли,  паи), пополнения счета; поступления денежных средств
по неисполненным договорам,  свободного остатка денежных средств от
брокера-нерезидента в пользу резидента;
     уступка права   требования  (операции  по  получению  денежных
средств первоначальным покупателем ценных бумаг  (долей,  паев)  от
третьего  лица  и  передачу этому лицу прав требования по получению
ценных бумаг (долей, паев) с первоначального продавца, если один из
контрагентов  (правопреемник или первоначальный покупатель) являлся
резидентом,  а другой нерезидентом,  а также операции,  связанные с
уступкой прав требований участниками-дольщиками по договору участия
в долевом строительстве);
     погашение кредита (займа) ценными бумагами (долями, паями).
     В Отчете также отражаются премии и  штрафы  за  досрочные  или
просроченные платежи,  согласованные в рамках исходного контракта с
ценными бумагами, долями, паями, вкладами в имущество.";
     абзац седьмой пункта I.8 изложить в следующей редакции:
     "операции физических лиц - резидентов по покупке  или  продаже
прав  на  недвижимое  имущество,  по  договорам  участия  в долевом
строительстве,  а также операции по  размещению  денежных  средств,
связанные  с  возникновением  у  физических  лиц - резидентов права
собственности на недвижимость;";
     пункт III.1 изложить в следующей редакции:
     "III.1. Отчет состоит из 3 разделов.
     В разделе 1 отражаются:
     выпуск ценных бумаг,  покупка (продажа) ценных  бумаг,  долей,
паев  в имуществе на первичном и вторичном рынках,  включая покупку
(продажу) ценных бумаг при исполнении срочных контрактов,  внесение
денежных   средств   в   уставный   капитал,   а   также   операции
выбытия-приобретения по договору мены или  взаимозачета,  связанные
как  с  движением  денежных  средств (происходит зачисление на счет
(списание со счета), так и без движения денежных средств;
     увеличение уставного,  складочного капитала общества,  паевого
фонда кооператива, общего имущества простого товарищества;
     операции на возвратной основе;
     внесение вкладов в имущество,  операции по договорам  простого
товарищества;
     переводы по  операциям  с   недвижимым   имуществом,   включая
переводы   по   операциям   в   рамках   договоров,   связанных   с
инвестиционной деятельностью;
     переводы безвозмездной    финансовой    помощи    учредителями
(участниками),  в том числе вкладов учредителей и  целевых  взносов
вкладчиков,     являющихся     стороной    пенсионного    договора,
предназначенных    для    обеспечения     уставной     деятельности
негосударственного  пенсионного  фонда,  а также между юридическими
лицами  (кроме  некоммерческих,  государственных  и   муниципальных
организаций, органов государственной власти);
     переводы денежных  средств  для   инвестирования,   пополнения
счета,   а  также  переводы  средств  по  неисполненным  договорам,
свободного остатка денежных средств.
     В разделе 2 отражаются:
     погашение долговых  ценных  бумаг,  в  том  числе  посредством
выпуска  новых  ценных бумаг;  выплаты распределяемой части прибыли
участникам   общества,   кооператива,    по    договору    простого
товарищества;
     выплаты участникам  общества,  кооператива,  товарищества  при
уменьшении уставного,  складочного капитала общества, паевого фонда
кооператива,  общего имущества простого товарищества,  а также  при
ликвидации (общества, кооператива, товарищества);
     выплата дивидендов   по   акциям,   процентов   (купонов)   по
облигациям   и   иным   ценным   бумагам;  выкуп  акций  эмитентом,
приобретение обществом долей,  паев в своем  уставном  капитале.  В
разделе   3   отражаются   операции   по   погашению   просроченной
задолженности по основному долгу и процентам  (купонам)  по  ценным
бумагам   (долям,   паям,  вкладам),  а  также  выплаты  процентов,
начисленных на просроченную  задолженность  по  основному  долгу  и
процентам.";
     в пункте III.3:
     абзацы тридцать   четвертый  -  тридцать  девятый  изложить  в
следующей редакции:
     "DOL5 -  для операций с недвижимым имуществом (кроме воздушных
и  морских  судов,  судов  внутреннего   плавания   и   космических
объектов),  находящимся на территории Российской Федерации, включая
операции по договорам, связанным с инвестиционной деятельностью;
     DOL6 -  доли  в  уставном  капитале  кредитных  организаций  -
резидентов;
     DOL7 - для операций с недвижимым имуществом (кроме воздушных и
морских судов,  судов внутреннего плавания и космических объектов),
находящимся  за пределами территории Российской Федерации,  включая
операции по договорам, связанным с инвестиционной деятельностью;
     OTH1 -  другие виды ценных бумаг,  кроме указанных в настоящем
пункте;
     ОТН2 -  для  операций  с  ценными  бумагами  (паями,  долями в
имуществе),  имеющими  разные  типы  (коды),  расчеты  за   которые
осуществлялись  одной  суммой  и  выделить платежи для каждого типа
(кода) ценной бумаги (пая,  доли в имуществе) невозможно.  Код ОТН2
используется    также   при   отсутствии   признаков,   позволяющих
идентифицировать тип (код) ценной бумаги (пая, доли в имуществе);
     ОТН3 -  для операций брокеров-резидентов (кроме уполномоченных
банков - брокеров) со своими  клиентами-нерезидентами  (поступления
денежных  средств  для  инвестирования в ценные бумаги,  пополнения
счета;  переводы средств  по  неисполненным  договорам,  свободного
остатка   денежных  средств).  Если  платеж  является  комплексным,
включающим расчеты по операциям как подлежащим, так и не подлежащим
отражению  в  Отчете,  то следует на основании контракта (договора)
выделить суммы, подлежащие отражению в Отчете. В случае если суммы,
подлежащие   отражению   в  Отчете,  определить  не  представляется
возможным, то такой комплексный платеж в Отчете не отражается;";
дополнить абзацем следующего содержания:
     "ОТН4 - для операций клиентов-резидентов (кроме уполномоченных
банков)   со   своими  брокерами-нерезидентами  (переводы  денежных
средств для  инвестирования  в  ценные  бумаги,  пополнения  счета;
поступления денежных средств по неисполненным договорам, свободного
остатка  денежных  средств).  Если  платеж  является   комплексным,
включающим расчеты по операциям как подлежащим, так и не подлежащим
отражению в Отчете,  то следует на основании  контракта  (договора)
выделить суммы, подлежащие отражению в Отчете. В случае если суммы,
подлежащие  отражению  в  Отчете,  определить   не   представляется
возможным, то такой комплексный платеж в Отчете не отражается.";
     в абзаце  первом  пункта  III.7  слова  "или  кредита  (займа)
соответственно" исключить;  абзац четвертый пункта III.8 изложить в
следующей редакции:
     "Для операций  с  кодом  23 указывается стоимость передаваемых
кредитору (заимодавцу) ценных бумаг (долей, паев) в счет исполнения
обязательств  по  кредитному  договору  (договору  займа) или суммы
доходов по ценным бумагам (долям,  паям),  увеличения  (уменьшения)
уставного капитала,  вкладов в имущество,  явившиеся основанием для
изменения задолженности по кредитному договору (договору займа).";
     абзац девятый пункта III.9 дополнить словами ", за исключением
случаев,  когда расчеты с указанным в графе 13 Отчета  нерезидентом
осуществлялись  на  счет  (со счета) иного лицанерезидента.  В этом
случае в графе 21  Отчета  в  примечании  "КОНТРАГЕНТ"  указываются
наименование   и   цифровой   код   страны  нерезидента-плательщика
(получателя) в соответствии с Общероссийским классификатором  стран
мира (ОКСМ)".
     1.1.35. В Порядке составления и  представления  отчетности  по
форме 0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц":
     в пункте III.2:
     в подпункте III.2.1:
     в абзаце третьем слова "и другие" исключить;
     абзац девятый признать утратившим силу;
     в абзаце третьем подпункта III.2.2 слова "и другие" исключить;
     таблицу раздела IV дополнить строкой 15 следующего содержания:
     "|——|——————|——|————|———————————————|——————————|————————————|
      |15|Москва|45|2548|ЗАО "МЕТРОБАНK"|044579471 |METROEXPRES |";
      |——|——————|——|————|———————————————|——————————|————————————|
     пункт V.7 изложить в следующей редакции:
     "К коду 5 относятся:  покупка или продажа прав  на  недвижимое
имущество,  включая  приобретение недвижимого имущества посредством
долевого инвестирования,  а  также  паевые  взносы,  целью  которых
является приобретение прав собственности на недвижимость.";
     пункт V.9 изложить в следующей редакции:
     "V.9. К  коду  7  относятся  переводы в Российскую Федерацию и
переводы  из  Российской  Федерации,   связанные   с   производными
финансовыми  инструментами,  в том числе и на валютном рынке Форекс
(Forex).".
     1.1.36. После  Порядка  составления и представления отчетности
по форме 0409407 "Сведения о  трансграничных  переводах  физических
лиц"  дополнить  формой  отчетности  0409410 "Сведения об активах и
обязательствах уполномоченного банка по видам валют  и  странам"  и
Порядком  составления  и  представления отчетности по форме 0409410
"Сведения об активах  и  обязательствах  уполномоченного  банка  по
видам  валют  и  странам"  в  редакции  приложения  4  к настоящему
Указанию.
     1.1.37. Абзац   первый   пункта   11   Порядка  составления  и
представления отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских
кредитах   и   депозитах"   после   слов   "небанковские  кредитные
организации"  дополнить  словами  ",  за  исключением  небанковских
кредитных  организаций,  имеющих  право  на осуществление переводов
денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с  ними
иных банковских операций".
     1.1.38. В форме  отчетности  0409601  "Отчет  об  операциях  с
наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте":
     зону для размещения реквизитов заголовочной части формы  после
слова "Месячная" дополнить словами "(Квартальная) (Полугодовая)";
     в графе 2 строк 1  и  6  раздела  1  слово  "месяца"  заменить
словами "отчетного периода".
     1.1.39. В Порядке составления и  представления  отчетности  по
форме  0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и
чеками в иностранной валюте":
     пункт I.2 изложить в следующей редакции:
     "I.2. Отчет представляется ежемесячно уполномоченным банком, а
также  его  филиалами,  имеющими  право на осуществление операций с
наличной иностранной валютой и (или) чеками  в  иностранной  валюте
(далее   -   филиалы),   за   исключением   уполномоченного  банка,
являющегося небанковской кредитной организацией,  имеющей право  на
осуществление  переводов  денежных  средств без открытия банковских
счетов и связанных с ними иных банковских операций, и его филиалов.
     Уполномоченный банк,    являющийся    небанковской   кредитной
организацией,  имеющей право на  осуществление  переводов  денежных
средств  без  открытия  банковских  счетов  и связанных с ними иных
банковских  операций,  у  которого   средний   за   полгода   объем
обязательств  перед  клиентами  по  переводу  денежных  средств без
открытия банковских счетов в течение месяца превышает  2  миллиарда
рублей, и его филиалы представляют Отчет ежеквартально.
     Уполномоченный банк,   являющийся    небанковской    кредитной
организацией,  имеющей  право  на  осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских счетов  и  связанных  с  ними  иных
банковских   операций,   у   которого   средний  за  полгода  объем
обязательств перед  клиентами  по  переводу  денежных  средств  без
открытия   банковских  счетов  в  течение  месяца  не  превышает  2
миллиардов рублей, и его филиалы представляют Отчет за полугодие по
состоянию на 1 июля и 1 января.
     Отчет представляется в виде электронного сообщения в форматах,
установленных  Департаментом  финансового  мониторинга  и валютного
контроля  Банка  России,  по  состоянию  на  1-  е  число   месяца,
следующего за отчетным периодом.";
     в пункте I.3:
     абзацы первый,   второй,  шестой  и  восьмой  после  слов  "за
отчетным" дополнить словом "периодом";
     абзац девятый  после  слова  "банка"  дополнить  словами "(его
филиала)";
     дополнить абзацем следующего содержания:
     "В случае  изменения  внутренней   организационной   структуры
уполномоченного  банка  (его филиала)1 Отчет за отчетный период,  в
течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в
территориальное   учреждение  Банка  России,  которое  осуществляло
надзор за его деятельностью,  не позднее дня  завершения  изменения
внутренней  организационной  структуры  уполномоченного  банка (его
филиала).";
     дополнить примечанием 1 следующего содержания:
     "1 В   том   числе   изменение   местонахождения,    закрытие,
переподчинение  филиала  (подразделения),  перевод филиала в статус
внутреннего структурного подразделения.";
     в абзацах первом и втором пунктов III.4 и III.9 слово "месяца"
заменить словом "периода".
     1.1.40. После  Порядка  составления и представления отчетности
по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой
и  чеками в иностранной валюте" дополнить формой отчетности 0409602
"Информация о лицах,  которым поручено проведение идентификации"  и
Порядком  составления  и  представления отчетности по форме 0409602
"Информация о лицах,  которым поручено проведение идентификации"  в
редакции приложения 5 к настоящему Указанию.
     1.1.41. Зону  для  размещения  реквизитов  заголовочной  части
формы  отчетности  0409603  "Сведения об открытых корреспондентских
счетах и остатках средств на них" после слова "Месячная"  дополнить
словами "(Квартальная) (Полугодовая)".
     1.1.42. Пункт 9 Порядка составления и представления отчетности
по  форме  0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и
остатках средств на них" изложить в следующей редакции:
     "9. Отчет  представляется  в  целом  кредитными  организациями
(включая небанковские кредитные организации) по  состоянию  на  1-е
число месяца,  следующего за отчетным, в территориальное учреждение
Банка России:
     кредитными организациями   (включая   небанковские   кредитные
организации)  (за  исключением  крупных  кредитных  организаций   с
широкой  сетью  подразделений и небанковских кредитных организаций,
имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных  средств  без
открытия  банковских  счетов  и  связанных  с  ними иных банковских
операций) - не позднее 8-го  рабочего  дня  месяца,  следующего  за
отчетным;
     крупными кредитными    организациями    с    широкой     сетью
подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным;
     небанковскими кредитными   организациями,  имеющими  право  на
осуществление переводов денежных средств  без  открытия  банковских
счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций,  у которых
средний за полгода объем обязательств перед клиентами  по  переводу
денежных  средств  без  открытия банковских счетов в течение месяца
превышает 2 миллиарда рублей,  - по состоянию на 1-е число  месяца,
следующего  за  отчетным  кварталом,  не позднее 10-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом;
     небанковскими кредитными   организациями,  имеющими  право  на
осуществление переводов денежных средств  без  открытия  банковских
счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций,  у которых
средний за полгода объем обязательств перед клиентами  по  переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает 2 миллиардов рублей, - по состоянию на 1 июля и 1 января,
не  позднее  10-го  рабочего  дня  месяца,  следующего  за отчетным
периодом.".
     1.1.43. Абзац   второй   подпункта   9.2   пункта   9  Порядка
составления и представления отчетности по форме 0409634  "Отчет  об
открытых  валютных  позициях"  после  слова "организации" дополнить
словами  ",  за  исключением  небанковских  кредитных  организаций,
имеющих  право  на  осуществление  переводов  денежных  средств без
открытия банковских счетов  и  связанных  с  ними  иных  банковских
операций".
     1.1.44. В Порядке составления и  представления  отчетности  по
форме   0409639   "Справка   о   внутреннем  контроле  в  кредитной
организации":
     подпункт 3.1   пункта   3  дополнить  предложением  следующего
содержания:  "По строкам 1.1.1,  1.2.1,  2.1.1 и  2.2.1  информация
указывается в целом по всем филиалам кредитной организации."; после
пункта 4 дополнить пунктом 41 следующего содержания:
     "41. В   разделе   4  Отчета  по  строкам  1  и  2  информация
указывается по фактически представленным за отчетный период службой
внутреннего контроля отчетам вне зависимости от периода времени, за
который отчитывалась служба внутреннего контроля.".
     1.1.45. Пункт 4 Порядка составления и представления отчетности
по  форме  0409652  "Оперативный  отчет  о   движении   средств   в
иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов":
     дополнить абзацами следующего содержания:
     "В случае   изменения   внутренней  организационной  структуры
уполномоченного банка1 Отчет за отчетный период, в течение которого
он осуществлял свою деятельность,  представляется в территориальное
учреждение  Банка  России,  которое  осуществляло  надзор  за   его
деятельностью,  не  позднее  дня  завершения  изменения  внутренней
организационной структуры уполномоченного банка.
     В случае выявления фактов представления кредитной организацией
недостоверной отчетности исправление отчетных данных осуществляется
за  период  не  ранее  одного календарного месяца,  предшествующего
месяцу,   в   котором   были   выявлены    факты    недостоверности
представленной отчетности.";
     дополнить примечанием 1 следующего содержания:
     "1 В    том   числе   изменение   местонахождения,   закрытие,
переподчинение филиала (подразделения),  перевод филиала  в  статус
внутреннего структурного подразделения.".
     1.1.46. Пункт 3 Порядка составления и представления отчетности
по  форме  0409664  "Отчет о валютных операциях,  осуществляемых по
банковским  счетам,  счетам  по  вкладам  (депозитам)  клиентов   в
уполномоченных банках":
     дополнить абзацами следующего содержания:
     "В случае   изменения   внутренней  организационной  структуры
уполномоченного банка1 Отчет за отчетный период, в течение которого
он осуществлял свою деятельность,  представляется в территориальное
учреждение  Банка  России,  которое  осуществляло  надзор  за   его
деятельностью,  не  позднее  дня  завершения  изменения  внутренней
организационной структуры уполномоченного банка.
     Составление и  представление  головным  офисом уполномоченного
банка (одним из филиалов - уполномоченным филиалом) в сводном  виде
Отчета  филиалов  уполномоченного  банка,  расположенных  с  ним на
территории    одного    субъекта    Российской    Федерации,     не
предусматривается.";
     дополнить примечанием 1 следующего содержания:
     "1 В    том   числе   изменение   местонахождения,   закрытие,
переподчинение филиала (подразделения),  перевод филиала  в  статус
внутреннего структурного подразделения.".
     1.1.47. В  пункте  I.2  Порядка  составления  и  представления
отчетности   по   форме   0409665   "Отчет  о  валютных  операциях,
осуществляемых с оформлением паспорта сделки":
     в абзаце  втором  слова  "его  деятельностью" заменить словами
"деятельностью банка ПС";  в абзаце третьем слова  "уполномоченного
банка" заменить словами "банка ПС";
     дополнить абзацами следующего содержания:
     "В случае изменения внутренней организационной структуры банка
ПС1 Отчет за отчетный период,  в течение  которого  он  осуществлял
свою  деятельность,  представляется  в  территориальное  учреждение
Банка России,  которое осуществляло надзор за его деятельностью, не
позднее   дня   завершения   изменения  внутренней  организационной
структуры банка ПС.
     Составление и  представление  головным  офисом уполномоченного
банка (одним из филиалов - уполномоченным филиалом) в сводном  виде
Отчета  филиалов  уполномоченного  банка,  расположенных  с  ним на
территории    одного    субъекта    Российской    Федерации,     не
предусматривается.";
     дополнить примечанием 1 следующего содержания:
     "1 В    том   числе   изменение   местонахождения,   закрытие,
переподчинение филиала (подразделения),  перевод филиала  в  статус
внутреннего структурного подразделения.".
     1.1.48. Зону 4 формы отчетности 0409701 "Отчет об операциях на
валютных и денежных рынках" изложить в следующей редакции:
     "Руководитель                        (Ф.И.О.)
     М.П.
     Исполнитель                          (Ф.И.О.)
     Телефон:
     Е-mail:
     "___" ________ ____ г.".
     1.1.49. В Порядке составления и  представления  отчетности  по
форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках":
     в пункте I.3 слова "инструментами  валютного  рынка"  заменить
словами  "инструментами валютного и денежного рынков",  после слова
"контракты" дополнить словами ",  процентные  свопы,  соглашения  о
будущей процентной ставке";
     в абзаце пятом пункта I.6 слово "кредитными"  заменить  словом
"банковскими";
     пункт I.9 изложить в следующей редакции:
     "I.9. В  рамках  настоящего  Порядка устанавливается следующий
перечень включаемых в Отчет операций по  привлечению  и  размещению
денежных   средств   на   межбанковских   денежных  рынках:
     сделки межбанковского беззалогового  кредитования  (депозитные
сделки); сделки межбанковского РЕПО;
     процентные деривативы (перечень видов процентных  деривативов,
включаемых  в  Отчет,  приведен в пункте IV.1 раздела IV настоящего
Порядка).
     В Отчет  включаются  сделки на денежном рынке,  количественные
параметры которых (процентная ставка и объем) определены  в  момент
заключения сделки в явном виде.
     В Отчет также включаются сделки по привлечению  уполномоченным
банком средств федерального бюджета,  бюджетов субъектов Российской
Федерации,  муниципальных  бюджетов,  государственных  внебюджетных
фондов, государственных корпораций (далее - Госкорпорации).";
     абзац восьмой пункта I.10 признать утратившим силу;
     в пункте  I.12  слова ",  включенный в перечень уполномоченных
     банков, представляющих Отчет," исключить;
     в пункте II.15:
     абзац третий  после  слова  "брокера"  дополнить  словами   ",
независимо от использования средств связи (телефон, Reuter Dealing,
Bloomberg и тому подобное),";
     абзац четвертый после слова "подобное)" дополнить словами "без
участия финансового посредника";
     в абзаце  втором  пункта  II.16  слово  "кредитными"  заменить
словом  "банковскими";  разделы  III  и  IV  изложить  в  следующей
редакции:
     "Раздел III.  Порядок  составления  Отчета  по  операциям   на
денежных рынках
     Сделки по привлечению и размещению денежных средств включаются
в  Отчет на дату их заключения.  Сумма требований и обязательств по
исполнению сделок РЕПО не должна корректироваться на сумму денежных
выплат, осуществляемых эмитентом внутри срока сделки РЕПО.
     Операции по  пролонгации  сделок  отражаются   как   отдельные
сделки.
     В Отчет включаются  сделки,  сумма  привлечения  или  возврата
которых составляет не менее 1 млн. рублей.
     111.1. Дата заключения сделки не указывается (должна совпадать
с датой Отчета).
     111.2. Дата  привлечения  (размещения)  денежных  средств   по
заключенной сделке указывается в графе 2 Отчета.
     111.3. Дата  возврата  привлеченных   (размещенных)   денежных
средств по заключенной сделке указывается в графе 3 Отчета.
     111.4. В графах 4 и 5 Отчета соответственно указываются:
     по сделкам  привлечения денежных средств - цифровой код валюты
и  денежная  сумма  (с  тремя  знаками  после   запятой),   которая
привлечена по заключенной сделке;
     по сделкам размещения денежных средств - цифровой код валюты и
денежная  сумма  (с  тремя  знаками  после запятой),  которая будет
получена    с    учетом    начисленных     процентов     (возмещена
контрагентом-заемщиком) при завершении сделки.
     111.5. В графах 6 и 7 Отчета  соответственно  указываются:  по
сделкам  привлечения  денежных  средств  -  цифровой  код  валюты и
денежная сумма (с  тремя  знаками  после  запятой),  которая  будет
возвращена    с    учетом    начисленных    процентов    (возмещена
контрагенту-кредитору) при завершении сделки;
     по сделкам размещения денежных средств - цифровой код валюты и
денежная сумма (с тремя знаками после запятой),  которая  размещена
по заключенной сделке.
     111.6. Графа  9  используется  для  идентификации  контрагента
уполномоченного банка на межбанковском рынке:
     для Банка России указывается аббревиатура CBRF;
     для Международного     инвестиционного    банка    указывается
аббревиатура MIB;
     для кредитных   организаций   -   резидентов   указывается  их
регистрационный номер,  а в  случае  его  отсутствия  -  банковский
идентификационный код (БИК);
     для кредитных  организаций  -  нерезидентов   указывается   их
СВИФТ-код,  а  в  случае  его  отсутствия  -  наименование  банка и
цифровой код страны его места нахождения.
     Для обозначения   операций  размещения  бюджетных  средств  на
банковских депозитах в графе 9 указывается идентификатор  источника
бюджетных средств:
     для Пенсионного фонда указывается аббревиатура PF;
     для федерального бюджета указывается аббревиатура FB;
     для бюджетов  субъектов   Российской   Федерации   указывается
аббревиатура RB;
     для государственных    внебюджетных     фондов     указывается
аббревиатура NB;
     для муниципальных бюджетов указывается аббревиатура LB;
     для Госкорпораций указывается аббревиатура GC.
     111.7. В графе 10 указывается торговая система, или финансовый
брокер,  или  средство  связи,  посредством которого была заключена
сделка.
     111.8. Графа 11 не заполняется.
     111.9. В графе 12 по сделке  с  плавающей  процентной  ставкой
указывается срок индикативной ставки (12D,  2W,  1M,  3M,  1Y и так
далее),  наименование индикативной ставки  (LIBOR,  RUONIA  и  тому
подобное)  и  премия  к  ставке (в процентах,  без указания символа
процента  (%).   Например:   3M-ROISFIX+0.0000;   1D-RUONIA+0.0000;
1M-MOSPRIME+1.0000; 3M-LIBOR+0.5000.
     111.10. В графе  13  заглавными  буквами  латинского  алфавита
указываются:   DEPO   -   по  сделкам  межбанковского  кредитования
(депозитным сделкам); REPO - по сделкам межбанковского РЕПО.
     111.11. В графе 14 по операциям на денежных рынках указывается
процентная ставка по сделке,  с  точностью  до  четырех  десятичных
знаков после запятой,  без указания символа процента (%). Например:
0.7500,  6.5039. По сделкам с плавающей процентной ставкой графа не
заполняется.
     111.12. В Отчете также  отражаются  (для  регионов  Российской
Федерации,   использующих   московское   время)  заявленные  ставки
привлеченных и размещенных средств на день формирования  Отчета  по
срокам, на которые банки определяют заявляемые ставки привлечения и
размещения средств (1 день,  1 неделя, 2 недели, 1 месяц, 2 месяца,
3 месяца, 6 месяцев, 1 год, другие сроки). Если уполномоченный банк
не заявляет ставки привлечения и  размещения  средств  на  один  из
указанных сроков, показатели ставок на данный срок не указываются в
Отчете.  Если уполномоченный банк  заявляет  ставки  привлечения  и
размещения средств на срок, не указанный выше, заявленные ставки на
этот срок указываются в Отчете.
     111.13. Порядок  заполнения  заявленных  ставок  следующий:  в
графе 2 указывается дата формирования Отчета;
     в графе 3 указывается дата расчета, которая определяется путем
прибавления  к  дате  формирования  Отчета  срока  привлечения  или
размещения средств;
     в графах 4 и 6 указывается код валюты кредита или депозита;
     в графах 5 и 7 проставляются нули;
     в графе 13 по ставке привлечения денежных средств  указывается
"B", по ставке размещения указывается "S";
     в графе 14 проставляется заявленная ставка.
     Раздел IV.   Порядок   составления   Отчета   по  операциям  с
процентными деривативами IV.1.  В отчет включаются  следующие  виды
процентных деривативов:
     процентный своп в одной  валюте  (interest  rate  swap  (IRS),
overnight indexed swap (OIS);
     процентный своп в двух валютах (currency swap CS) (по  сделкам
процентный своп в двух валютах в Отчет включаются две строки);
     соглашение о будущей процентной ставке (forward rate agreement
(FRA).
     Сделки c процентными деривативами включаются в Отчет  на  дату
их заключения.
     IV.2. Дата заключения сделки не указывается (должна  совпадать
с датой Отчета).
     IV.3. В графе 2 Отчета указывается дата начала срока сделки.
     IV.4. В  графе  3  Отчета  указывается  дата  окончания  срока
сделки.
     IV.5. В графах 4-7 указываются:
     по сделкам "процентный своп в двух валютах" в Отчет включаются
две  строки,  и  по каждой строке заполняются или графа 4 и 5,  или
графа 6 и 7:
     в графах  4  и  5 Отчета соответственно указываются - цифровой
код валюты и  денежная  сумма  (с  тремя  знаками  после  запятой),
которая   привлечена   (по   которой  кредитная  организация  будет
выплачивать процентные платежи) по заключенной сделке;
     в графах  6  и  7 Отчета соответственно указываются - цифровой
код валюты и  денежная  сумма  (с  тремя  знаками  после  запятой),
которая  размещена (по которой кредитная организация будет получать
процентные платежи) по заключенной сделке;
     по процентным деривативам в одной валюте заполняются или графа
4 и 5, или графа 6 и 7:
     в графах  4  и  5 Отчета соответственно указываются - цифровой
код валюты и  денежная  сумма  (с  тремя  знаками  после  запятой),
которая привлечена по фиксированной ставке заключенной сделки;
     в графах 6 и 7 Отчета соответственно  указываются  -  цифровой
код  валюты  и  денежная  сумма  (с  тремя  знаками после запятой),
которая размещена по фиксированной ставке заключенной сделки.
     IV.6. Графы  8-11  заполняются  в  соответствии с разделом III
настоящего Порядка.
     IV.7. В  графе  12 указывается используемая в сделке плавающая
процентная  ставка  с   указанием   срока   и   премии.   Например:
3M-ROISFIX+0.0000;     1D-RUONIA+0.0000;    1M-MOSPRIME+    1.0000;
3MLIBOR+0.5000 и тому подобное.
     IV.8. В  графе  13  по  сделкам  "процентный своп" указываются
краткое наименование процентного дериватива (пункт IV.1  настоящего
Порядка)    и    тип   обмена   ставками:   фиксированная/плавающая
(fix/float),  плавающая/плавающая  (float/float).   Например:   IRS
fix/float,  CS float/float и тому подобное. По сделкам соглашений о
будущей процентной ставке указываются обозначения 1X4,  2X5,  3X6 и
другие обозначения.
     IV.9. В графе 14 указывается фиксированная процентная  ставка,
а  в  случае  ее отсутствия графа 14 не заполняется.  При изменении
значения фиксированной ставки в течение срока  сделки  в  графе  14
указывается  фиксированная  процентная  ставка  первого процентного
периода."; дополнить разделом V следующего содержания:
     "Раздел V.   Дополнительные   требования   к   составлению   и
представлению Отчета
     V.1. Коды   валют   указываются  в  Отчете  в  соответствии  с
Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
     Коды стран    указываются    в   Отчете   в   соответствии   с
Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
     V.2. В  случае отмены сделки,  включенной в Отчет,  необходимо
осуществить   корректировку    представленных    данных.    Порядок
корректировки  предусматривает  либо  повторное  указание  сделки в
следующем Отчете,  составленном на дату ее  отмены,  с  сохранением
первоначальных  реквизитов  сделки  и  указанием  сумм требований и
обязательств по ней (со знаком "минус"),  либо представление нового
Отчета за эту же календарную дату без включения отмененной сделки.
     V.3. В случае представления в Отчете  неполных  или  ошибочных
данных по сделке необходимо осуществить полную замену Отчета.
     V.4. В  случае  представления  Отчета  в   виде   электронного
сообщения,  снабженного  кодом аутентификации,  уполномоченный банк
может  не  формировать  Отчет  на  бумажном  носителе  в   порядке,
установленном  пунктом  7  Указания  Банка России от 16 января 2004
года N 1375-У "О правилах составления  и  представления  отчетности
кредитными  организациями в Центральный банк Российской Федерации",
зарегистрированного Министерством юстиции Российской  Федерации  10
февраля 2004 года N 5534, 30 марта 2005 года N 6458, 19 января 2006
года N 7379, 13 мая 2008 года N 11689, 24 июня 2009 года N 14129, 9
декабря  2009  года N 15468,  11 апреля 2011 года N 20450 ("Вестник
Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14, от 6 апреля 2005 года N
18, от 25 января 2006 года N 3, от 21 мая 2008 года N 24, от 1 июля
2009 года N 39,  от 16 декабря 2009 года N 72,  от 20  апреля  2011
года N 21).
     V.5. При приеме Отчета структурным подразделением Банка России
в   автоматическом   режиме  осуществляется  контроль  правильности
заполнения  существенных  условий  и  дополнительных  сведений   по
операциям.  В  случае  обнаружения  нарушений  порядка  составления
Отчета уполномоченному банку может быть отказано в приеме Отчета  с
уведомлением о характере выявленной ошибки.".
     1.1.50. В абзаце третьем пункта  II.4  Порядка  составления  и
представления отчетности по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам"
слово "регистраторов," исключить.
     1.1.51. В   графе   2   строки   4  формы  отчетности  0409806
"Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" слова "Чистые вложения в
ценные бумаги" заменить словами "Финансовые активы".
     1.1.52. В Разработочной таблице для составления Бухгалтерского
баланса  (публикуемая  форма)  Порядка  составления и представления
отчетности по  форме  0409806  "Бухгалтерский  баланс  (публикуемая
форма)":
     в строке 4:
     в графе  2  слова  "Чистые  вложения в ценные бумаги" заменить
словами "Финансовые активы";  графу 3 после  слов  "506  (А  -  П)"
дополнить цифрами "+ 52601";
     графу 3 строки 14 изложить  в  следующей  редакции:  "52602  +
А/14.1 + А/14.2".
     1.1.53. В графе 2 строки 6 формы отчетности 0409807  "Отчет  о
прибылях  и убытках (публикуемая форма)" слова "с ценными бумагами"
заменить словами "с финансовыми активами".
     1.1.54. В  Разработочной  таблице  для  составления  Отчета  о
прибылях  и  убытках  (публикуемая  форма)  Порядка  составления  и
представления  отчетности  по  форме  0409807  "Отчет  о прибылях и
убытках (публикуемая форма)":
     в строке 6:
     в графе 2 слова  "с  ценными  бумагами"  заменить  словами  "с
финансовыми активами";
     в графе 3 слова "(кроме 16103)" и "(кроме 25103)" исключить;
     в графе 3 строки 9 цифры "+ 16103" и "- 25103" исключить.
     1.1.55. Форму отчетности  0409813  "Сведения  об  обязательных
нормативах  (публикуемая форма)" изложить в редакции приложения 6 к
настоящему Указанию.
     1.1.56. Пункт 2 Порядка составления и представления отчетности
по форме 0409813 "Сведения об обязательных нормативах  (публикуемая
форма)"  после  слов  "от  17  декабря  2007 года N 69)," дополнить
словами "Инструкцией Банка России от 15 сентября 2011 года N  137-И
"Об  обязательных  нормативах  небанковских  кредитных организаций,
имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных  средств  без
открытия  банковских  счетов  и  связанных  с  ними иных банковских
операций,  и особенностях осуществления Банком России надзора за их
соблюдением",  зарегистрированной  Министерством юстиции Российской
Федерации 23 сентября 2011 года N 21871 ("Вестник Банка России"  от
28 сентября 2011 года N 54)".
     1.2. В приложении 2:
     1.2.1. Графу   3  строки  7  изложить  в  следующей  редакции:
"Кредитные организации (их филиалы) (включая небанковские кредитные
организации  (их  филиалы),  за  исключением небанковских кредитных
организаций,  имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных
средств  без  открытия  банковских  счетов  и связанных с ними иных
банковских операций (их филиалов):  по состоянию  на  1,  11,  21-е
числа каждого месяца - не позднее 2-го рабочего дня,  следующего за
отчетной декадой.
     Небанковские кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление переводов денежных средств  без  открытия  банковских
счетов и связанных с ними иных банковских операций (их филиалы), по
состоянию на первый день декады месяца,  следующего за  декадой,  в
которой  допущено  нарушение,  -  не  позднее  2-го  рабочего  дня,
следующего за отчетной декадой.  Сводный отчет по  головному  офису
кредитной  организации  и  филиалам - не позднее 3-го рабочего дня,
следующего за отчетной декадой;  по состоянию  на  1  января  -  не
позднее 20 января года,  следующего за отчетным; по состоянию на 11
января - не позднее 23 января года, следующего за отчетным".
     1.2.2. В   графе  3  строки  8  слова  "(включая  небанковские
кредитные организации)"  заменить  словами  "(включая  небанковские
кредитные   организации,   за  исключением  небанковских  кредитных
организаций,  имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных
средств  без  открытия  банковских  счетов  и связанных с ними иных
банковских операций)".
     1.2.3. Графу   3  строки  9  изложить  в  следующей  редакции:
"Месячная  (по  состоянию  на  1-е  число  месяца,  следующего   за
отчетным):
     кредитные организации    (включая    небанковские    кредитные
организации)  (за  исключением  небанковских кредитных организаций,
имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных  средств  без
открытия  банковских  счетов  и  связанных  с  ними иных банковских
операций) - не позднее 4-го  рабочего  дня  месяца,  следующего  за
отчетным;
     головные офисы    и     филиалы     кредитных     организаций,
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений (с учетом операций подчиненных  им  отделений)  -  не
позднее   3-го   рабочего   дня  месяца,  следующего  за  отчетным.
Квартальная (по  состоянию  на  1-е  число  месяца,  следующего  за
отчетным  кварталом):  небанковские кредитные организации,  имеющие
право на осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия
банковских  счетов  и связанных с ними иных банковских операций,  у
которых средний за полгода объем обязательств  перед  клиентами  по
переводу  денежных средств без открытия банковских счетов в течение
месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее 4-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом. Полугодовая (по состоянию
на 1 июля и 1 января):
     небанковские кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление переводов денежных средств  без  открытия  банковских
счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций,  у которых
средний за полгода объем обязательств перед клиентами  по  переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает 2 миллиардов рублей,  -  не  позднее  4-го  рабочего  дня
месяца,  следующего  за  отчетным  периодом.  На ежедневной основе:
банки,  размер собственных средств (капитала) которых начиная  с  1
января  2012  года  составляет  менее  180  миллионов рублей,  - не
позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным".
     1.2.4. Графу  3  строки  11  изложить  в  следующей  редакции:
     "Месячная (по состоянию на 1-е  число  месяца,  следующего  за
отчетным):
     кредитные организации    (включая    расчетные    небанковские
кредитные    организации)   (за   исключением   крупных   кредитных
организаций с широкой сетью подразделений,  небанковских  кредитных
организаций,   осуществляющих   депозитно-кредитные   операции,   и
небанковских кредитных организаций,  имеющих право на осуществление
переводов   денежных  средств  без  открытия  банковских  счетов  и
связанных с ними  иных  банковских  операций)  -  не  позднее  7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений  -
не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
     Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца,  следующего  за
отчетным    кварталом):    небанковские    кредитные   организации,
осуществляющие   депозитно-кредитные   операции,   и   небанковские
кредитные  организации,  имеющие  право  на осуществление переводов
денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с  ними
иных  банковских  операций,  у  которых  средний  за  полгода объем
обязательств перед  клиентами  по  переводу  денежных  средств  без
открытия  банковских  счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда
рублей,  - не позднее  7-го  рабочего  дня  месяца,  следующего  за
отчетным  кварталом.  Полугодовая  (по  состоянию  на  1  июля  и 1
января):
     небанковские кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление переводов денежных средств  без  открытия  банковских
счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций,  у которых
средний за полгода объем обязательств перед клиентами  по  переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает 2 миллиардов рублей,  -  не  позднее  7-го  рабочего  дня
месяца, следующего за отчетным периодом.".
     1.2.5. Графу 3 строки 12 после  слов  "небанковские  кредитные
организации"   дополнить   словами  "(за  исключением  небанковских
кредитных организаций,  имеющих право  на  осуществление  переводов
денежных  средств без открытия банковских счетов и связанных с ними
иных банковских операций)".
     1.2.6. Графу  3  строки  13 после слов "небанковские кредитные
организации"  дополнить  словами  "(за   исключением   небанковских
кредитных  организаций,  имеющих  право  на осуществление переводов
денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с  ними
иных банковских операций)".
     1.2.7. Графу 3 строки 14 после  слов  "небанковские  кредитные
организации"   дополнить   словами  "(за  исключением  небанковских
кредитных организаций,  имеющих право  на  осуществление  переводов
денежных  средств без открытия банковских счетов и связанных с ними
иных банковских операций)".
     1.2.8. Графу  3  строки  18  изложить  в  следующей  редакции:
"Месячная  (по  состоянию  на  1-е  число  месяца,  следующего   за
отчетным):
     кредитные организации    (включая    небанковские    кредитные
организации)   (за  исключением  крупных  кредитных  организаций  с
широкой сетью подразделений и небанковских  кредитных  организаций,
имеющих  право  на  осуществление  переводов  денежных  средств без
открытия банковских счетов  и  связанных  с  ними  иных  банковских
операций)  -  не  позднее  4-го рабочего дня месяца,  следующего за
отчетным;
     крупные кредитные  организации с широкой сетью подразделений -
не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
     Квартальная (по  состоянию на 1-е число месяца,  следующего за
отчетным кварталом):  небанковские кредитные  организации,  имеющие
право  на  осуществление  переводов  денежных  средств без открытия
банковских счетов и связанных с ними иных  банковских  операций,  у
которых  средний  за  полгода объем обязательств перед клиентами по
переводу денежных средств без открытия банковских счетов в  течение
месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее 5-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом. Полугодовая (по состоянию
на 1 июля и 1 января):
     небанковские кредитные   организации,   имеющие    право    на
осуществление  переводов  денежных  средств без открытия банковских
счетов и связанных с  ними  иных  банковских  операций,  у  которых
средний  за  полгода объем обязательств перед клиентами по переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает  2  миллиардов  рублей,  -  не  позднее 5-го рабочего дня
месяца,  следующего за отчетным  периодом.  На  ежедневной  основе:
банки,  размер  собственных  средств (капитала) которых начиная с 1
января 2012 года  составляет  менее  180  миллионов  рублей,  -  не
позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным".
     1.2.9. Графу  3  строки  19  изложить  в  следующей  редакции:
"Месячная   (по  состоянию  на  1-е  число  месяца,  следующего  за
отчетным):
     кредитные организации    (включая    небанковские    кредитные
организации)  (за  исключением  крупных  кредитных  организаций   с
широкой  сетью  подразделений и небанковских кредитных организаций,
имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных  средств  без
открытия  банковских  счетов  и  связанных  с  ними иных банковских
операций) - не позднее 6-го  рабочего  дня  месяца,  следующего  за
отчетным;
     крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений  -
не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
     Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца,  следующего  за
отчетным  кварталом):  небанковские кредитные организации,  имеющие
право на осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия
банковских  счетов  и связанных с ними иных банковских операций,  у
которых средний за полгода объем обязательств  перед  клиентами  по
переводу  денежных средств без открытия банковских счетов в течение
месяца превышает 2 миллиарда рублей,  - не позднее 10- го  рабочего
дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
     Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января):
     небанковские кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление переводов денежных средств  без  открытия  банковских
счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций,  у которых
средний за полгода объем обязательств перед клиентами  по  переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает 2 миллиардов рублей,  - не  позднее  10-го  рабочего  дня
месяца, следующего за отчетным периодом".
     1.2.10. Графу 2 строки 21 изложить в следующей редакции:
     "Сведения об  условных  обязательствах  кредитного  характера,
срочных сделках и производных финансовых инструментах (код формы по
ОКУД 0409155)".
     1.2.11. В графе 3 строки 22  слово  "подразделений)"  заменить
словами   "подразделений   и  небанковских  кредитных  организаций,
имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных  средств  без
открытия  банковских  счетов  и  связанных  с  ними иных банковских
операций)".
     1.2.12. Графу 3 строки 24 изложить в следующей редакции:
     "Головные офисы  и  филиалы  кредитных  организаций   (включая
небанковские  кредитные  организации  (их  филиалы) (за исключением
крупных кредитных  организаций  с  широкой  сетью  подразделений  и
небанковских кредитных организаций (их филиалов),  имеющих право на
осуществление переводов денежных средств  без  открытия  банковских
счетов  и  связанных  с ними иных банковских операций) - не позднее
3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные
организации  с  широкой  сетью  подразделений  -  не  позднее  6-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     небанковские кредитные организации (их филиалы), имеющие право
на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских
счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций,  у которых
средний за полгода объем обязательств перед клиентами  по  переводу
денежных  средств  без  открытия банковских счетов в течение месяца
превышает 2 миллиарда  рублей,  -  не  позднее  3-го  рабочего  дня
месяца,  следующего  за  отчетным  кварталом,  в  разрезе  месячных
отчетов;
     небанковские кредитные организации (их филиалы), имеющие право
на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских
счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций,  у которых
средний за полгода объем обязательств перед клиентами  по  переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает 2 миллиардов рублей,  -  не  позднее  3-го  рабочего  дня
месяца,  следующего  за  отчетным  полугодием,  в  разрезе месячных
отчетов".
     1.2.13. В  графе  3  строки  25  слова  "(включая небанковские
кредитные организации)"  заменить  словами  "(включая  небанковские
кредитные   организации,   за  исключением  небанковских  кредитных
организаций,  имеющих право  на  осуществление  переводов  денежных
средств  без  открытия  банковских  счетов  и связанных с ними иных
банковских операций)".
     1.2.14. Строку 29 изложить в следующей редакции:
     "|————————————————————————————|———————————————————————|————|
      |29 Сведения о расчетах между|Месячная (раздел 1):   |Нас-|
      |   резидентами и нерезиден- |не позднее 17-го       |тоя-|
      |   тами за выполнение работ,|рабочего дня месяца,   |щее |
      |   оказание услуг, передачу |следующего за отчетным.|Ука-|
      |   информации, результатов  |Kвартальная (раздел 2):|за- |
      |   интеллектуальной деяте-  |не позднее 17-го рабо- |ние |
      |   льности, операции нетор- |чего дня месяца, следу-|    |
      |   гового характера и за    |ющего за отчетным квар-|    |
      |   товары, не пересекающие  |талом. По состоянию на |    |
      |   границу Российской Феде- |1 января: не позднее   |    |
      |   рации (код формы по ОKУД |2-го рабочего дня вто- |    |
      |   0409402)                 |рого месяца, следующего|    |
      |                            |за отчетным            |    |
      |————————————————————————————|———————————————————————|————|".
     1.2.15. В  графе  3  строки 31 слово "подразделений)" заменить
словами  "подразделений  и  небанковских   кредитных   организаций,
имеющих  право  на  осуществление  переводов  денежных  средств без
открытия банковских счетов  и  связанных  с  ними  иных  банковских
операций)".
     1.2.16. Графу 3  строки  32  изложить  в  следующей  редакции:
"Уполномоченные   банки,   в  том  числе  являющиеся  небанковскими
кредитными организациями (за исключением  уполномоченных  банков  -
крупных  кредитных  организаций с широкой сетью подразделений) - не
позднее 8-го рабочего дня месяца,  следующего за отчетным периодом;
уполномоченные  банки  -  крупные  кредитные  организации с широкой
сетью  подразделений  -  не  позднее  15-го  рабочего  дня  месяца,
следующего    за   отчетным   периодом;   филиалы,   территориально
расположенные отдельно от головных офисов уполномоченных банков,  -
не  позднее  3-го  рабочего  дня  месяца,  следующего  за  отчетным
периодом".
     1.2.17. Графу  3  строки  33  изложить  в  следующей редакции:
"Месячная  (по  состоянию  на  1-е  число  месяца,  следующего   за
отчетным):
     кредитные организации    (включая    небанковские    кредитные
организации)   (за  исключением  крупных  кредитных  организаций  с
широкой сетью подразделений и небанковских  кредитных  организаций,
имеющих  право  на  осуществление  переводов  денежных  средств без
открытия банковских счетов  и  связанных  с  ними  иных  банковских
операций)  -  не  позднее  8-го рабочего дня месяца,  следующего за
отчетным;
     крупные кредитные  организации с широкой сетью подразделений -
не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
     Квартальная (по  состоянию на 1-е число месяца,  следующего за
отчетным кварталом):  небанковские кредитные  организации,  имеющие
право  на  осуществление  переводов  денежных  средств без открытия
банковских счетов и связанных с ними иных  банковских  операций,  у
которых  средний  за  полгода объем обязательств перед клиентами по
переводу денежных средств без открытия банковских счетов в  течение
месяца  превышает 2 миллиарда рублей,  - не позднее 10- го рабочего
дня месяца,  следующего  за  отчетным  кварталом.  Полугодовая  (по
состоянию на 1 июля и 1 января):
     небанковские кредитные   организации,   имеющие    право    на
осуществление  переводов  денежных  средств без открытия банковских
счетов и связанных с  ними  иных  банковских  операций,  у  которых
средний  за  полгода объем обязательств перед клиентами по переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает  2  миллиардов  рублей,  -  не позднее 10-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным периодом".
     1.2.18. Графу 3 строки 40 изложить в следующей редакции:
     "Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца,  следующего за
отчетным  кварталом):  кредитные  организации (включая небанковские
кредитные  организации,  в   том   числе   небанковские   кредитные
организации,  имеющие  право  на  осуществление  переводов денежных
средств без открытия банковских счетов  и  связанных  с  ними  иных
банковских   операций,   у   которых   средний   за  полгода  объем
обязательств перед  клиентами  по  переводу  денежных  средств  без
открытия  банковских  счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда
рублей) - не  позднее  8-го  рабочего  дня  месяца,  следующего  за
отчетным  кварталом.  Полугодовая  (по  состоянию  на  1  июля  и 1
января):  небанковские  кредитные  организации,  имеющие  право  на
осуществление  переводов  денежных  средств без открытия банковских
счетов и связанных с  ними  иных  банковских  операций,  у  которых
средний  за  полгода объем обязательств перед клиентами по переводу
денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не
превышает  2  миллиардов  рублей,  -  не  позднее 8-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным периодом".
     1.2.19. Графу 3 строки 41 изложить в следующей редакции:
     "Кредитные организации   (их   филиалы)   (включая   расчетные
небанковские  кредитные  организации  (их  филиалы)  и небанковские
кредитные организации (их филиалы),  имеющие право на осуществление
переводов   денежных  средств  без  открытия  банковских  счетов  и
связанных с ними иных банковских операций,  у  которых  средний  за
полгода  объем  обязательств  перед  клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2
миллиарда рублей) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего
за  отчетным  кварталом;  небанковские  кредитные  организации  (их
филиалы), имеющие право на осуществление переводов денежных средств
без открытия банковских счетов и связанных с ними  иных  банковских
операций,  у  которых  средний  за полгода объем обязательств перед
клиентами по переводу  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  в  течение  месяца  не  превышает  2 миллиардов рублей,  по
состоянию на 1 июля и 1 января  -  не  позднее  7-го  рабочего  дня
месяца, следующего за отчетным периодом".
     1.2.20. Графу 3 строки 42 изложить в следующей редакции:
     "Кредитные организации   (их   филиалы)   (включая   расчетные
небанковские кредитные  организации  (их  филиалы)  и  небанковские
кредитные организации,  осуществляющие депозитно-кредитные операции
(их филиалы) - не позднее 12-го рабочего дня месяца,  следующего за
отчетным кварталом".
     1.2.21. Дополнить строками 44а и 44б следующего содержания:
     "|———|—————————————————————|————————————————————|——————————|
      |44а|Сведения об активах и|Не позднее 20-го    |Настоящее |
      |   |обязательствах упол- |рабочего дня месяца,| Указание |
      |   |номоченного банка по |следующего за отчет-|          |
      |   |видам валют и странам|ным кварталом. По   |          |
      |   |(код формы по ОKУД   |состоянию на 1      |          |
      |   |0409410)             |января: не позднее  |          |
      |   |                     |2-го рабочего дня   |          |
      |   |                     |второго месяца,     |          |
      |   |                     |следующего за       |          |
      |   |                     |отчетным кварталом  |          |
      |———|—————————————————————|————————————————————|——————————|
      |44б|Информация о лицах,  |Не позднее 8-го ра- |Настоящее |
      |   |которым поручено     |бочего дня месяца,  |Указание; |
      |   |проведение идентифи- |следующего за отче- |Федераль- |
      |   |кации (код формы по  |тным кварталом      |ный закон |
      |   |ОKУД 0409602)        |                    |от 7 авгу-|
      |   |                     |                    |ста 2001  |
      |   |                     |                    |года N    |
      |   |                     |                    |115-ФЗ "О |
      |   |                     |                    |противоде-|
      |   |                     |                    |йствии ле-|
      |   |                     |                    |гализации |
      |   |                     |                    |(отмыва-  |
      |   |                     |                    |нию) дохо-|
      |   |                     |                    |дов, полу-|
      |   |                     |                    |ченных    |
      |   |                     |                    |преступным|
      |   |                     |                    |путем, и  |
      |   |                     |                    |финансиро-|
      |   |                     |                    |ванию тер-|
      |   |                     |                    |роризма"  |
      |———|—————————————————————|————————————————————|——————————|".
     1.2.22. Графу 2  строки  56  дополнить  пунктом  7  следующего
содержания:
     "7. Пояснительная записка к годовому отчету".
     1.2.23. Примечание  3 дополнить абзацем следующего содержания:
     "В случае  изменения  внутренней   организационной   структуры
уполномоченного  банка (его филиала) отчетность за отчетный период,
в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется
в  территориальное  учреждение  Банка России,  которое осуществляло
надзор за его деятельностью,  не позднее дня  завершения  изменения
внутренней  организационной  структуры  уполномоченного  банка (его
филиала).".
     2. Настоящее  Указание  подлежит  официальному опубликованию в
"Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2012 года,  за
исключением подпунктов 1.1.44,  1.1.48,  1.1.49,  1.1.55,  1.1.56 и
1.2.22 пункта 1.
     Подпункты 1.1.44,  1.1.55, 1.1.56 и 1.2.22 пункта 1 настоящего
Указания вступают в силу с 31 декабря 2011 года.
     Подпункты 1.1.48   и   1.1.49  пункта  1  настоящего  Указания
вступают в силу с 1 апреля 2012 года.
     Формы отчетности  0409639  "Справка  о  внутреннем  контроле в
кредитной  организации"  и  0409813   "Сведения   об   обязательных
нормативах (публикуемая форма)" с учетом изменений, предусмотренных
подпунктами 1.1.44,  1.1.55 и 1.1.56 пункта 1 настоящего  Указания,
составляются по состоянию на 1 января 2012 года.
     Форма отчетности 0409701 "Отчет об  операциях  на  валютных  и
денежных  рынках"  с учетом изменений,  предусмотренных подпунктами
1.1.48 и 1.1.49 пункта 1  настоящего  Указания,  составляется  с  1
апреля 2012 года.


     Председатель
     Центрального банка
     Российской Федерации               С.М. ИГНАТЬЕВ




                                                       Приложение 1
                                            к Указанию Банка России
                                    от 9 декабря 2011 года N 2742-У
                                              "О внесении изменений
                                            в Указание Банка России
                                    от 12 ноября 2009 года N 2332-У
                                       "О перечне, формах и порядке
                                        составления и представления
                                          форм отчетности кредитных
                                     организаций в Центральный банк
                                              Российской Федерации"


     Раздел 3. Производные финансовые инструменты

     |——————|—————————————————————————————|——————————————————————|
     |Номер |  Наименование инструмента   |Справедливая стоимость|
     |строки|                             |————————|—————————————|
     |      |                             | актива |обязательства|
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     |  1   |             2               |   3    |      4      |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     |  1   |Форвард, всего,              |        |             |
     |      |в том числе с базисным       |        |             |
     |      |активом:                     |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 1.1  |иностранная валюта           |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 1.2  |драгоценные металлы          |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 1.3  |ценные бумаги                |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 1.4  |производные финансовые       |        |             |
     |      |инструменты                  |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 1.5  |другие                       |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     |  2   |Опцион, всего,               |        |             |
     |      |в том числе с базисным       |        |             |
     |      |активом:                     |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 2.1  |иностранная валюта           |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 2.2  |драгоценные металлы          |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 2.3  |ценные бумаги                |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 2.4  |производные финансовые       |        |             |
     |      |инструменты                  |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 2.5  |другие                       |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     |  3   |Фьючерс, всего,              |        |             |
     |      |в том числе с базисным       |        |             |
     |      |активом:                     |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 3.1  |иностранная валюта           |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 3.2  |драгоценные металлы          |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 3.3  |ценные бумаги                |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 3.4  |производные финансовые       |        |             |
     |      |инструменты                  |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 3.5  |другие                       |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     |  4   |Своп, всего,                 |        |             |
     |      |в том числе с базисным       |        |             |
     |      |активом:                     |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 4.1  |иностранная валюта           |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 4.2  |драгоценные металлы          |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 4.3  |процентная ставка            |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 4.4  |ценные бумаги                |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 4.5  |производные финансовые       |        |             |
     |      |инструменты                  |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     | 4.6  |другие                       |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     |  5   |Прочие сделки                |        |             |
     |——————|—————————————————————————————|————————|—————————————|
     |——————————|————————————|————————————————|————————————————|
     |  Сумма   |   Сумма    |Нереализованные |Нереализованные |
     |требований|обязательств|курсовые разницы|курсовые разницы|
     |          |            |(положительные) |(отрицательные) |
     |——————————|————————————|————————————————|————————————————|
     |    5     |     6      |       7        |       8        |
     |——————————|————————————|————————————————|————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|
     |—————————————————————————————————————————————————————————|




                                                       Приложение 2
                                            к Указанию Банка России
                                    от 9 декабря 2011 года N 2742-У
                                              "О внесении изменений
                                            в Указание Банка России
                                    от 12 ноября 2009 года N 2332-У
                                       "О перечне, формах и порядке
                                        составления и представления
                                          форм отчетности кредитных
                                     организаций в Центральный банк
                                              Российской Федерации"


     Наименование кредитной организации ________________ стр.X из Y


              Раздел 3. Движение иностранных активов
                 и пассивов отчитывающегося банка
               при наличии между ним и нерезидентами
                 отношений прямого инвестирования


     Отчет по ______________________________ за ________________ г.
              (указать вид отчета:              (отчетный период)
               по странам дальнего зарубежья,
               странам СНГ)

     Подраздел 3А.  Движение  иностранных  активов  отчитывающегося
банка при наличии  между  ним  и  нерезидентами  отношений  прямого
инвестирования
                                                  тыс. долларов США
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |Номер  | Наименование        |Остаток на   | Изменение     |
     |строки |  показателя         |  начало     |  активов      |
     |       |                     |отчетного    |в результате   |
     |       |                     |  периода    |  операций     |
     |       |                     |—————————————|———————————————|
     |       |                     |      1      |       2       |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А.1   |Участие отчитывающегося банка в капитале банков-   |
     |       |нерезидентов                                       |
     |———————|———————————————————————————————————————————————————|
     |3А1.1  |Участие отчитывающегося банка в капитале банков-   |
     |       |нерезидентов, участие в каждом из которых обеспечи-|
     |       |вает отчитывающемуся банку не менее 10 процентов   |
     |       |голосов в управлении капиталом                     |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А1.1.1|В форме обыкновенных |             |               |
     |       |акций, долей, паев и |             |               |
     |       |прочего участия      |             |               |
     |       |(кроме привилегиро-  |             |               |
     |       |ванных акций)        |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А1.1.2|В форме привилегиро- |             |               |
     |       |ванных акций         |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А1.2  |Участие отчитывающегося банка в капитале банков-   |
     |       |нерезидентов, участие каждого из которых в капитале|
     |       |отчитывающегося банка обеспечивае не менее 10      |
     |       |процентов голосов в управлении капиталом           |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А1.2.1|В форме обыкновенных |             |               |
     |       |акций, долей, паев и |             |               |
     |       |прочего участия      |             |               |
     |       |(кроме привилегиро-  |             |               |
     |       |ванных акций)        |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А1.2.2|В форме привилегиро- |             |               |
     |       |ванных акций         |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А2    |Требования к прочим нерезидентам (кроме банков-    |
     |       |нерезидентов)                                      |
     |———————|———————————————————————————————————————————————————|
     |3А2.1  |Требования к прочим юридическим лицам - нерезиден- |
     |       |там, участие в капитале которых обеспечивает отчи- |
     |       |тывающемуся банку не менее 10 процентов голосов    |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А2.1.1|В форме обыкновенных |             |               |
     |       |акций, долей, паев и |             |               |
     |       |прочего участия      |             |               |
     |       |(кроме привилегиро-  |             |               |
     |       |ванных акций)        |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А2.1.2|В форме привилегиро- |             |               |
     |       |ванных акций         |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А2.1.3|Ссуды предоставленные|             |               |
     |       |краткосрочные        |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А2.1.4|Ссуды предоставленные|             |               |
     |       |долгосрочные         |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|
     |3А2.1.5|Средства, предостав- |             |               |
     |       |ленные по операциям, |             |               |
     |       |совершаемым с ценными|             |               |
     |       |бумагами на возврат- |             |               |
     |       |ной основе с прочими |             |               |
     |       |нерезидентами (кроме |             |               |
     |       |банков-нерезидентов) |             |               |
     |       |без признания полу-  |             |               |
     |       |чаемых ценных бумаг  |             |               |
     |———————|—————————————————————|—————————————|———————————————|