Дополнение к инструкции Центрального банка Российской Федерации от 07.08.2014 № 427-П

__________________

¹ Ограничительная пометка «Для служебного пользования» и номер экземпляра проставляются при заполнении.

² Указываются наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, – полное фирменное наименование (при наличии – сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, – наименование), основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации, идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации.

Приложение 10 к Положению Банка России от 7 августа 2014 года № 427-П  «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России»

Протокол приема-передачи отчета аудиторской

организации по проверке

Для служебного пользования

Экз. №_____¹

ПРОТОКОЛ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ

ОТЧЕТА АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

ПО ПРОВЕРКЕ

(наименование некредитной финансовой организации;

основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации; идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации)²

от ___ _________ 20___ г.

Настоящий протокол составлен в связи с передачей
______________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименование аудиторской организации; основной государственный регистрационный номер аудиторской организации;

номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций)

второго экземпляра отчета по проверке ________________________________________,

 (наименование некредитной финансовой организации)

проведенной аудиторской организацией в соответствии с поручением аудиторской организации на проведение проверки от ___ _________ 20___ г.  № ____, для ознакомления, 

                                         (указать нужное)

передачи   на   ознакомление  руководителю   некредитной  

финансовой организации ______________________________________³.

                        (должность, Ф.И.О.)

Группа аудиторов составила отчет аудиторской организации по проверке в ____ экземплярах, имеющих равную юридическую силу, на основании документов (информации), полученных от некредитной финансовой организации в период                       с ___ ________ 20__ г. по ___ ________ 20__ г., и передает некредитной финансовой организации второй экземпляр указанного отчета для ознакомления.

Руководителю некредитной финансовой организации надлежит обеспечить сохранность отчета аудиторской организации по проверке.

____________________________надлежит обеспечить сохранность

     (должность, Ф.И.О.)

отчета аудиторской организации по проверке до его передачи на ознакомление руководителю некредитной финансовой организации⁴.

Руководитель некредитной финансовой организации должен ознакомиться с отчетом аудиторской организации по проверке не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем подписания настоящего протокола, и до истечения срока ознакомления с отчетом аудиторской организации по проверке представить (или направить заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении) сообщение об ознакомлении с отчетом аудиторской организации по проверке в Главную инспекцию Банка России по адресу: _____________________________________________________.

Возражения по отчету аудиторской организации по проверке (при наличии) представляются либо направляются в Банк России в соответствии с подпунктом 7.7.2 пункта 7.7 Положения Банка России от ___ _____________ 20____ года № _______ «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России».

Настоящий протокол составлен в ______ экземплярах и является неотъемлемой частью отчета аудиторской организации по проверке.

Руководитель Некредитной финансовой организации3	Руководитель группыа удиторов
________(должность, Ф.И.О.) (подпись) М.П. некредитной финансовой организации	__________  (Ф.И.О.)     (подпись) М.П. аудиторской организации

__________________

¹ Ограничительная пометка «Для служебного пользования» и номер экземпляра проставляются при заполнении.

^2 Указываются наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, – полное фирменное наименование (при наличии – сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, – наименование), основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации, идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации.

^3 В случае вручения отчета аудиторской организации по проверке уполномоченному ответственному работнику указываются его фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность, а также номер и дата выдачи доверенности на совершение действий по приему отчета аудиторской организации по проверке для передачи его на ознакомление руководителю некредитной финансовой организации.

В случае приема отчета аудиторской организации по проверке работником, ответственным за работу с корреспонденцией, указываются его фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность.

^4 Указывается в случае вручения отчета аудиторской организации по проверке уполномоченному ответственному работнику или приема отчета аудиторской организации по проверке работником, ответственным за работу с корреспонденцией.

Приложение 11

к Положению Банка России

от 7 августа 2014 года  № 427-П 

«О порядке проведения проверок

деятельности некредитных финансовых

организаций аудиторскими организациями

по поручению Банка России»

Сообщение об ознакомлении с отчетом

аудиторской организации по проверке

Для служебного пользования

Экз. № _________¹

            Руководителю

Главной инспекции Банка России

СООБЩЕНИЕ ОБ ОЗНАКОМЛЕНИИ

С ОТЧЕТОМ АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ

____________________________________________________________

(наименование некредитной финансовой организации;

основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации; идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации)²

Настоящим сообщаем об ознакомлении руководителя некредитной финансовой организации _______________________ ________ 20__ г.

(должность, Ф.И.О.)

с отчетом аудиторской организации по проверке, проведенной в соответствии с поручением          аудиторской          организации          на          проведение           проверки

от ___ ___________ 20__ г. № ____, полученным на основании протокола приема-передачи отчета аудиторской организации по проверке от                              20      г. или          заказным           почтовым      отправлением       с      уведомлением        о            вручении.

    (указать нужное)

Приложение: возражения по отчету аудиторской организации по проверке на ___ л. (в ____ экз.)³.

Руководитель некредитной     финансовой организации

_________(должность, Ф.И.О.) (подпись)     М.П. некредитной финансовой организации

__________________

¹ Ограничительная пометка «Для служебного пользования» и номер экземпляра проставляются при заполнении.

^2 Указываются наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, – полное фирменное наименование (при наличии – сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, – наименование), основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации, идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации.

^3 Указывается в случае направления возражений по отчету аудиторской организации по проверке в составе сообщения об ознакомлении с отчетом аудиторской организации по проверке.

Приложение 12

к Положению Банка России

от 7 августа 2014 года № 427-П 

 «О порядке проведения проверок

деятельности некредитных финансовых

 организаций аудиторскими организациями

по поручению Банка России»

Уведомление об информировании

органов управления некредитной финансовой

организации о результатах проверки

            Руководителю

Главной инспекции Банка России

УВЕДОМЛЕНИЕ ОБ ИНФОРМИРОВАНИИ

ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ НЕКРЕДИТНОЙ ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

О РЕЗУЛЬТАТАХ ПРОВЕРКИ

____________________________________________________________

(наименование некредитной финансовой организации;

основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации;

идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации)¹

Настоящим уведомляем, что информация о результатах проверки, отчет аудиторской организации по проверке от _____  

(указать нужное)

______________ 20___ г. №______,  проведенной в соответствии с поручением аудиторской организации на проведение проверки от _____ _____________ 20___ г. №______, получена (получен) для                                ознакомления руководителем некредитной финансовой организации ______________________________________________ _________ 20__ г.

             (должность, Ф.И.О.)

Информация о результатах проверки некредитной финансовой организации аудиторской    организацией,    отчет    аудиторской    организации   по   проверке        

     (указать нужное)                                                  

___ _________ 20___ г. направлена (направлен) для ознакомления совету директоров (наблюдательному совету) некредитной финансовой организации.

Руководитель

некредитной

финансовой организации   ____________ (должность, Ф.И.О.)

                        (подпись)

                       М.П. некредитной

                       финансовой организации

_____________________

^1 Указываются наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, – полное фирменное наименование (при наличии – сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, – наименование), основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации, идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации.

Приложение 13 к Положению Банка России от 7 августа 2014 года № 427-П «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России»

Акт приема-передачи отчета

аудиторской организации по проверке

АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ

ОТЧЕТА АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ

(наименование некредитной финансовой организации;

основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации; идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации)¹

Мы, нижеподписавшиеся __________________________________ и

                        (Ф.И.О. руководителя группы аудиторов)

__________________________________________________________,

(Ф.И.О. должностного лица Банка России, подписавшего поручение аудиторской организации

на проведение проверки)

в соответствии с договором о проведении проверки от ____ __________ 20___г. №_____, заключенным между Банком России и аудиторской организацией ____________________________________,

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименование аудиторской организации; основной государственный регистрационный номер аудиторской организации;

номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций)

составили настоящий акт о том, что руководитель группы аудиторов передал, а должностное лицо Банка России, подписавшее поручение аудиторской организации на проведение проверки, приняло отчет аудиторской организации по проверке, проведенной в соответствии с поручением аудиторской организации на проведение проверки от ___ ____________ 20__ г. на ______ л.

Настоящий акт приема-передачи составлен в двух экземплярах.

Руководитель группы аудиторов	Должностное лицо Банка России, подписавшее поручение аудиторской организации на проведение проверки
______________ (Ф.И.О.)    (подпись) М.П. Аудиторской организации	_________________ (Ф.И.О.)     (подпись) М.П. Банка России
__ ___________ 20____ г.	__ _____________ 20____ г.

_____________________

^1 Указываются наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, – полное фирменное наименование (при наличии – сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, – наименование), основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации, идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации.

Приложение 14 к Положению Банка России от 7 августа 2014 года № 427-П  «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России»

Акт приема-передачи заключения

аудиторской организации по проверке

АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ

ЗАКЛЮЧЕНИЯ АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ

(наименование некредитной финансовой организации;

основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации; идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации)¹

Мы, нижеподписавшиеся __________________________________ и

                      (Ф.И.О. руководителя группы аудиторов)

__________________________________________________________,

(Ф.И.О. должностного лица Банка России, подписавшего поручение аудиторской организации на проведение проверки)

в соответствии с договором о проведении проверки от
____ __________ 20___г. № _____, заключенным между Банком России и аудиторской организацией_________________________________________________,

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименование аудиторской организации; основной государственный регистрационный номер аудиторской организации; номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций)

составили настоящий акт о том, что аудиторская организация передала, а должностное лицо Банка России, подписавшее поручение аудиторской организации на проведение проверки, приняло заключение аудиторской организации по проверке, проведенной в соответствии   с   поручением   аудиторской   организации   на   проведение   проверки

от ___ ___________ 20____ г., на ____ л.

Настоящий акт приема-передачи составлен в двух экземплярах.

Руководитель аудиторской организации	Должностное лицо Банка России, подписавшее поручение аудиторской организации на проведение проверки
_______________ (Ф.И.О.)    (подпись) М.П. аудиторской организации	_______________ (Ф.И.О.)                                         (подпись)   М.П. Банка России
___ ____________ 20____ г.	___ ____________ 20____ г.

_____________________

^1 Указываются наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, – полное фирменное наименование (при наличии – сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, – наименование), основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой организации, идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой организации.