Постановление Правительства Челябинской области от 29.11.2016 № 648-П

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит обеспечить:

поддержание общего объема государственного долга Челябинской области на уровне, не превышающем 50 процентов доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений;

оптимизацию структуры государственного долга Челябинской области, увеличение доли долгосрочных инструментов;

минимизацию стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области.

                Раздел VIII. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ

                                  ПОДПРОГРАММЫ

Финансово-экономическое обоснование подпрограммы представлено в приложении 2 к настоящей подпрограмме.

              Раздел IX. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОДПРОГРАММЫ

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе системы целевых индикаторов и показателей, представленных в таблице 1 раздела VII настоящей подпрограммы, в порядке, установленном Правительством Челябинской области.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми индикаторами государственной программы представлены в приложении 3 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение представлены в приложении 4 к подпрограмме.

Приложение 1

к подпрограмме

Управление государственным

долгом Челябинской области"

                                    Система

                      мероприятий подпрограммы "Управление

                  государственным долгом Челябинской области"

N п/п	Наименование мероприятия	Ответственный исполнитель	Источники финансирования	Объем финансирования, тыс. рублей
				2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	всего
I. Задача: поддержание государственного долга Челябинской области на экономически безопасном уровне
1.	Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области	Минфин области	областной бюджет	976798,1	1471309,0	2868636,7	4714430,4	10031174,2
2.	Минимизация объемов заимствований за счет привлечения альтернативных источников финансирования расходов, в том числе дополнительных доходов, полученных при исполнении областного бюджета сверх утвержденного объема, а также средств, высвобождаемых в процессе экономии и оптимизации бюджетных расходов	Минфин области	областной бюджет		-	-	-	-
3.	Открытие кредитных линий с целью подстраховки исполнения расходных обязательств Челябинской области на максимально благоприятных условиях	Минфин области	областной бюджет		-	-	-	-
II. Задача: оптимизация структуры государственного долга Челябинской области с увеличением доли долгосрочных инструментов
4.	Организация привлечения облигационных займов	Минфин области	областной бюджет	9603,6	12331,4	12331,4	12331,4	46597,8
III. Задача: минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств Челябинской области
5.	Организация привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета, в том числе для рефинансирования обязательств по рыночным заимствованиям	Минфин области	областной бюджет		-	-	-	-
6.	Мониторинг рынка заимствований, принятие мер по рефинансированию существующих долговых обязательств на более выгодных условиях	Минфин области	областной бюджет		-	-	-	-
IV. Задача: поддержание положительных кредитных рейтингов Челябинской области рейтинговыми агентствами
7.	Взаимодействие с рейтинговыми агентствами	Минфин области	областной бюджет		-	-	-	-
	Итого по подпрограмме			986401,7	1483640,4	2880968,1	4726761,8	10077772,0

Приложение 2

к подпрограмме

"Управление государственным

долгом Челябинской области"

                      Финансово-экономическое обоснование

                    подпрограммы "Управление государственным

                          долгом Челябинской области"

N п/п	Наименование мероприятия	Исполнители	Срок исполнения	Финансово-экономическое обоснование мероприятия	Механизм реализации мероприятия
1.	Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области	Минфин области	2016 - 2019 годы	за счет средств областного бюджета будут осуществляться процентные платежи по государственному долгу Челябинской области: в 2016 году - 976798,1 тыс. рублей; в 2017 году - 1471309,0 тыс. рублей; в 2018 году - 2868636,7 тыс. рублей; в 2019 году - 4714430,4 тыс. рублей	расходы осуществляются за счет ассигнований, запланированных Минфину области на процентные платежи по долговым обязательствам
2.	Организация привлечения облигационных займов	Минфин области	2016 - 2019 годы	за счет средств областного бюджета запланирована оплата расходов, связанных с привлечением и обслуживанием облигационных займов: в 2016 году - 9603,6 тыс. рублей; в 2017 году - 12331,4 тыс. рублей; в 2018 году - 12331,4 тыс. рублей; в 2019 году - 12331,4 тыс. рублей	расходы осуществляются за счет ассигнований, предусмотренных Минфину области

Приложение 3

к подпрограмме

"Управление государственным

долгом Челябинской области"

                                    Сведения

              о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения

                      с целевыми индикаторами подпрограммы

N п/п	Наименование мероприятий государственной программы	Ожидаемый результат их выполнения	Связь с целевыми индикаторами
1.	Своевременное обслуживание государственного долга Челябинской области	отсутствие просроченных обязательств по оплате процентов по привлеченным заимствованиям	показатель 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
2.	Минимизация объемов заимствований за счет привлечения альтернативных источников финансирования расходов, в том числе дополнительных доходов, полученных при исполнении областного бюджета сверх утвержденного объема, а также средств, высвобождаемых в процессе экономии и оптимизации бюджетных расходов	снижение темпов роста долговой нагрузки Челябинской области, а также расходов на обслуживание государственного долга Челябинской области	показатели 1, 3, 4 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
3.	Открытие кредитных линий с целью подстраховки исполнения расходных обязательств Челябинской области на максимально благоприятных условиях	создание условий для своевременного финансового обеспечения расходных обязательств Челябинской области	показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
4.	Организация привлечения облигационных займов	минимизация расходов на обслуживание государственного долга, оптимизация структуры государственного долга, увеличение доли долгосрочных заимствований	показатели 1, 5 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
5.	Организация привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета для рефинансирования обязательств по рыночным заимствованиям	минимизация расходов на обслуживание государственного долга, снижение долговой нагрузки	показатели 1, 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
6.	Мониторинг рынка заимствований, принятие мер по рефинансированию существующих долговых обязательств на выгодных условиях	создание условий для своевременного исполнения долговых обязательств	показатели 1, 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
7.	Взаимодействие с рейтинговыми агентствами	минимизация расходов на обслуживание государственного долга, создание условий для привлечения заимствований на более выгодных условиях	показатели 1, 3, 4 таблицы 1 раздела VII подпрограммы

Приложение 4

к подпрограмме

"Управление государственным

долгом Челябинской области"

                                  Обоснование

            состава и значений показателей подпрограммы "Управление

              государственным долгом Челябинской области", методика

              их расчета, источники получения информации и оценка

              влияния внешних факторов и условий на их достижение

N п/п	Наименование показателей	Обоснование состава и значений показателей	Методика расчета	Источник получения информации	Оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение
1.	Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета	показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации	показатель рассчитывается как отношение расходов по обслуживанию государственного долга к объему расходов бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	закон об областном бюджете, отчет об исполнении областного бюджета	ухудшение экономической ситуации, рост стоимости заемных средств в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета исходя из реальной ситуации
2.	Просроченная задолженность по долговым обязательствам Челябинской области	показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части своевременности исполнения долговых обязательств Челябинской области	показатель рассчитывается исходя из графиков погашения заимствований как суммарный объем не исполненных в установленный срок долговых обязательств, срок исполнения которых наступил, включая объем обязательств по возврату суммы займа (кредита), по уплате процентов на сумму займа (кредита), иных платежей, предусмотренных условиями займа (кредита), соглашениями (договорами)	отчет об исполнении областного бюджета, долговая книга Челябинской области	ухудшение экономической ситуации, повлекшее сокращение доходов областного бюджета
3.	Государственный долг Челябинской области по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений	показатель, характеризующий выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, предусмотрен постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2014 г. N 1567 "Об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на 2015 год", соглашениями с Минфином Российской Федерации о предоставлении бюджетных кредитов	показатель рассчитывается как отношение объема государственного долга к объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений	закон об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период, долговая книга Челябинской области, отчет об исполнении областного бюджета	ухудшение экономической ситуации, рост заимствований в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета
4.	Государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к годовому объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений	показатель предусмотрен постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2014 г. N 1567 "Об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на 2015 год", соглашениями с Минфином Российской Федерации о предоставлении бюджетных кредитов	показатель рассчитывается как отношение объема государственного долга по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам к объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений	закон об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период. Долговая книга Челябинской области, отчет об исполнении областного бюджета	ухудшение экономической ситуации, рост заимствований в банковском секторе, уменьшение доходов областного бюджета
5.	Стоимость обслуживания долговых обязательств Челябинской области при привлечении облигационных займов	показатель характеризует качество расходов, связанных с размещением облигационных займов	показатель рассчитывается как разница между планируемой процентной ставкой (дисконтом) и фактической ставкой размещения облигаций Челябинской области	по данным отчетности о размещении облигаций Челябинской области	ухудшение экономической ситуации, рост стоимости заемных средств

Приложение 8

к государственной программе

Челябинской области

"Управление государственными

финансами и государственным

долгом Челябинской области"

на 2016 - 2019 годы

                                  Подпрограмма

                     "Выравнивание бюджетной обеспеченности

                 муниципальных образований Челябинской области"

                                    Паспорт

              подпрограммы "Выравнивание бюджетной обеспеченности

                 муниципальных образований Челябинской области"

Ответственный исполнитель подпрограммы	-	Минфин области
Соисполнители подпрограммы	-	отсутствуют
Программно-целевые инструменты подпрограммы	-	отсутствуют
Основная цель подпрограммы	-	выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения
Основные задачи подпрограммы	-	повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области; сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	-	наличие утвержденной методики распределения дотаций, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Челябинской области; наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) Челябинской области; наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета; наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета; наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета;
		согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области; согласование с представительными органами муниципальных образований области замены части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением); информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области; величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным муниципальным районом (городским округом, городским округом с внутригородским делением) после выравнивания, раз; величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным городским поселением после выравнивания, раз; величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным сельским поселением после выравнивания, раз; величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным внутригородским районом после выравнивания, раз
Этапы и сроки реализации подпрограммы	-	подпрограмма реализуется в 2016 - 2019 годах в один этап
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	-	подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета. Общий объем финансирования подпрограммы составит 9661111,7 тыс. рублей, в том числе: в 2016 году - 2664981,7 тыс. рублей; в 2017 году - 3461425,0 тыс. рублей; в 2018 году - 1764329,0 тыс. рублей; в 2019 году - 1770376,0 тыс. рублей. Кроме того, в виде дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) предусмотрено замещение части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности: в 2016 году в сумме 7446253,0 тыс. рублей; в 2017 году - 8014872,0 тыс. рублей; в 2018 году - 8523271,0 тыс. рублей; в 2019 году - 9092659,0 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы	-	сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области; обеспечение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области

                  Раздел I. СОДЕРЖАНИЕ ПРОБЛЕМЫ И ОБОСНОВАНИЕ

                 НЕОБХОДИМОСТИ ЕЕ РЕШЕНИЯ ПРОГРАММНЫМИ МЕТОДАМИ

В соответствии с Федеральным законом от 6 октября 1999 года N 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" к полномочиям органов государственной власти субъекта Российской Федерации по предметам совместного ведения, осуществляемым данными органами самостоятельно за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации (за исключением субвенций из федерального бюджета), относится выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

На территории Челябинской области по состоянию на 10 сентября 2015 года находится 319 муниципальных образований области, в том числе 15 городских округов, 1 городской округ с внутригородским делением, 27 муниципальных районов, 269 поселений (27 городских и 242 сельских поселения), 7 внутригородских районов.

Неравномерность распределения налоговой базы по муниципальным образованиям области, связанная с их различиями в уровне социально-экономического развития, территориальном расположении, демографическом положении и рядом других объективных факторов, обуславливает существенные диспропорции в бюджетной обеспеченности муниципальных образований области. Это требует активных действий органов государственной власти Челябинской области по созданию равных финансовых возможностей для органов местного самоуправления по эффективному осуществлению ими полномочий по решению вопросов местного значения.

Основные положения, регулирующие правоотношения по выравниванию бюджетной обеспеченности городских, сельских поселений (внутригородских районов) и бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), установлены статьями 137 и 138 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьями 60 и 61 Федерального закона от 6 октября 2003 года N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации".

Порядок распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений и порядок распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) установлены Законом Челябинской области от 30.09.2008 г. N 314-ЗО "О межбюджетных отношениях в Челябинской области".

Органы местного самоуправления муниципальных районов (городских округов с внутригородским делением) наделены государственными полномочиями по расчету и предоставлению за счет средств областного бюджета дотаций городским, сельским поселениям (внутригородским районам) Законом Челябинской области от 30.09.2008 г. N 314-ЗО "О межбюджетных отношениях в Челябинской области" (статьи 8 и 8.1).

                 Раздел II. ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ПОДПРОГРАММЫ

Основной целью данной подпрограммы является выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований области по осуществлению органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) повышение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

2) сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области.

                Раздел III. СРОКИ И ЭТАПЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Срок реализации мероприятий подпрограммы - 2016 - 2019 годы в один этап.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий.

                  Раздел IV. СИСТЕМА МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Система мероприятий подпрограммы во взаимосвязи со сроками реализации, источниками и объемами финансирования приведена в приложении 1 к подпрограмме.

                  Раздел V. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПОДПРОГРАММЫ

Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета.

Объем финансирования подпрограммы составляет 9661111,7 тыс. рублей, в том числе по годам:

в 2016 году - 2664981,7 тыс. рублей;

в 2017 году - 3461425,0 тыс. рублей;

в 2018 году - 1764329,0 тыс. рублей;

в 2019 году - 1770376,0 тыс. рублей.

В ходе исполнения областного бюджета показатели финансового обеспечения реализации подпрограммы, в том числе ее основных мероприятий, могут отличаться от показателей, утвержденных в составе подпрограммы, в пределах и по основаниям, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета.

                  Раздел VI. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ И МЕХАНИЗМ

                      ВЫПОЛНЕНИЯ МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Ответственным исполнителем подпрограммы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию подпрограммы в целях достижения целевых индикаторов и показателей подпрограммы и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации подпрограммы;

подготавливает ежеквартальные, годовые отчеты и представляет их в Министерство экономического развития Челябинской области.

Механизм выполнения мероприятий подпрограммы:

1) предоставление местным бюджетам дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области;

2) предоставление субвенций местным бюджетам на реализацию переданных отдельных государственных полномочий.

            Раздел VII. ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым индикаторам и показателям, указанным в таблице 1.

Таблица 1

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2015 год (факт)	2016 год (план)	2017 год (план)	2018 год (план)	2019 год (план)
1.	Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений	да/нет	да	да	да	да	да
2.	Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)	да/нет	да	да	да	да	да
3.	Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета	да/нет	да	да	да	да	да
4.	Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета	да/нет	да	да	да	да	да
5.	Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета	да/нет	да	да	да	да	да
6.	Согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области	да/нет	да	да	да	да	да
7.	Согласование с представительными органами муниципальных образований области замены и дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)	да/нет	да	да	да	да	да
8.	Информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований	да/нет	да	да	да	да	да
9.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) после выравнивания	раз	< 3,0	< 3,0	< 3,0	< 3,0	< 3,0
10.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности городских поселений после выравнивания	раз	< 3,0	< 3,0	< 3,0	< 3,0	< 3,0
11.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности сельских поселений после выравнивания	раз	< 20,0	< 20,0	< 20,0	< 20,0	< 20,0
12.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности внутригородских районов после выравнивания	раз	< 20,0	< 20,0	< 20,0	< 20,0	< 20,0