Постановление Государственного Совета Удмуртской Республики от 31.07.2007 № 849-3

                       8. ОБОСНОВАНИЕ РЕСУРСНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРОГРАММЫ
8.1. ИСТОЧНИКИ И ОБЪЕМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОГРАММЫ
     Реализацию Программы  планируется   осуществлять  за  счет   двух
основных  источников:  бюджета  Удмуртской Республики  и  субсидий  из
ФРРМФ. Объем  финансирования  Программы определен  прогнозно, так  как
объем  субсидий  из  ФРРМФ зависит  от  результатов  отбора  субъектов
Российской  Федерации  на получение  указанных  субсидий,  проводимого
Министерством   финансов  Российской   Федерации   в  соответствии   с
постановлением Правительства  Российской  Федерации от  5 января  2005
года N 2 "Об утверждении Положения о предоставлении субсидий из  Фонда
реформирования региональных и муниципальных финансов".
     Согласно распоряжению  Президента  Удмуртской  Республики  от  20
марта 2007  года N 50-рп  "О подготовке  заявки на участие  Удмуртской
Республики в  2007 году  в  отборе субъектов  Российской Федерации  на
получение   субсидий   из   Фонда   реформирования   региональных    и
муниципальных  финансов"   принято  решение   об  участии   Удмуртской
Республики  в  отборе  субъектов  Российской  Федерации  на  получение
субсидий из ФРРМФ в 2007 году.
     Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 24 августа
2004 года   N   238   "Вопросы   распределения   субсидий   из   Фонда
реформирования     региональных     и     муниципальных      финансов"
предусматривается поэтапное предоставление субсидий из ФРРМФ. В  связи
с этим выделяется два этапа реализации Программы.
     Прогнозный объем  финансирования  Программы оценивается  в  сумме
187,5 млн. рублей.
                                                            Таблица 16
              Прогнозный объем финансирования Программы
                                                             млн. руб.
|————————————————————————————————|———————————|—————————————————————|——————————|
|                                |   Всего   |       I этап        | II этап  |
|————————————————————————————————|———————————|——————————|——————————|——————————|
|                                |           | 2007 год | 2008 год | 2009 год |
|                                |           |          |   (до    | (до      |
|                                |           |          | 01.07.08 | 01.07.09 |
|                                |           |          |   г.)    | г.)      |
|————————————————————————————————|———————————|——————————|——————————|——————————|
| Субсидии из ФРРМФ (прогноз)    |   150,0   |    -     |   75,0   |   75,0   |
|————————————————————————————————|———————————|——————————|——————————|——————————|
| Средства бюджета Удмуртской    |   37,5    |   6,0    |   15,0   |   16,5   |
| Республики                     |           |          |          |          |
|————————————————————————————————|———————————|——————————|——————————|——————————|
| Итого                          |   187,5   |        96,0         |   91,5   |
|————————————————————————————————|———————————|—————————————————————|——————————|
     
     Прогнозный объем субсидий из ФРРМФ определен на основе информации
о распределении субсидий из  указанного Фонда по субъектам  Российской
Федерации  в  предыдущие  годы, с  учетом  порядка  расчета  субсидий,
установленного постановлением Правительства Российской Федерации от  5
января  2005 года  N  2  "Об  утверждении Положения  о  предоставлении
субсидий  из   Фонда  реформирования   региональных  и   муниципальных
финансов".
     Субсидии из ФРРМФ будут использоваться по одному направлению - на
реализацию мероприятий   Программы.   В   соответствии   с    приказом
Министерства финансов  Российской Федерации  от 24  августа 2004  года
N238   "Вопросы  распределения   субсидий   из  Фонда   реформирования
региональных  и  муниципальных  финансов" доля  субсидий  из  ФРРМФ  в
финансировании   (возмещении)   расходов   на   мероприятия    данного
направления  не  может  превышать   80  процентов.  Исходя  из   этого
требования рассчитана сумма  средств бюджета Удмуртской Республики  на
реализацию Программы.
     В объеме     финансирования    Программы     учтены     средства,
предусмотренные Законом Удмуртской Республики от 27 декабря 2006  года
N 63-РЗ "О бюджете Удмуртской Республики на 2007 год" и  распоряжением
Правительства Удмуртской Республики от 5  марта 2007 года N 190-р  "Об
утверждении  Перечня  научно-исследовательских работ,  выполняемых  по
государственным контрактам, на 2007 год":
Ц на     проведение    научно-исследовательской     работы     "Анализ
социально-экономического  развития  и  финансово-бюджетного  состояния
Удмуртской Республики  и разработка  проекта Программы  реформирования
региональных   и   муниципальных   финансов   Удмуртской   Республики"
(окончание работ) - 800 тыс. рублей;
Ц на реализацию  мероприятий Программы  реформирования региональных  и
муниципальных финансов Удмуртской Республики (научно-исследовательские
работы) - 5 200 тыс. рублей.
     Прогнозный объем финансирования  Программы  подлежит уточнению  в
зависимости от принятых  на федеральном  уровне решений о  результатах
отбора  в  2007  году  субъектов  Российской  Федерации  на  получение
субсидий  из  ФРРМФ  и распределении  средств  указанного  Фонда.  Для
соблюдения  условий  софинансирования,  в  случае  увеличения   объема
субсидий из  ФРРМФ,  сумма средств  бюджета  Удмуртской Республики  на
реализацию Программы  подлежит увеличению, в  случае уменьшения  объем
средств бюджета Удмуртской Республики не подлежит изменению.
8.2. ОБОСНОВАНИЕ ПЛАНА ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОГРАММЫ
     Основными направлениями финансирования расходов, необходимых  для
реализации целей, заявленных Программой, являются:
Ц внедрение новых информационных  и телекоммуникационных технологий  в
Министерстве  финансов  Удмуртской  Республики,  его   территориальных
органах, ГРБС и в подведомственных им бюджетных учреждениях;
Ц повышение  квалификации   государственных  гражданских  служащих   и
муниципальных служащих, изучение опыта других регионов и муниципальных
образований Российской Федерации, международного опыта;
Ц обеспечение публичности проводимых преобразований в сфере управления
общественными финансами;
Ц предоставление  субсидий  муниципальным образованиям  на  реализацию
мер, направленных на развитие доходной базы местных бюджетов, за  счет
организации эффективной системы  сбора земельного  налога и налога  на
имущество физических лиц;
Ц консультационные услуги и проведение научно-исследовательских работ,
необходимых для реализации мероприятий Программы;
Ц установление   надбавок   работникам,   выполняющим   дополнительные
функции, связанные с реализацией мероприятий Программы;
Ц материальное  стимулирование  работников, участвующих  в  реализации
мероприятий Программы.
     Основные направления   финансирования   определены   исходя    из
необходимости  создания  условий  для достижения  целей  и  реализации
задач, заявленных Программой.
     Для выполнения    поставленных   Программой    задач    требуется
современное   техническое   и   программное   обеспечение.   Внедрение
программного обеспечения для организации бюджетного процесса влечет за
собой возможность  решения ряда  задач на  новом качественном  уровне,
повышение  эффективности   (производительности)  работы  персонала   и
снижение риска технических ошибок.
     Эффективность деятельности  органов   государственной  власти   и
местного самоуправления зависит от квалификации кадров. Поэтому важной
задачей является  проведение  мероприятий в  области переподготовки  и
повышения   квалификации   государственных  гражданских   служащих   и
муниципальных служащих, изучение опыта других регионов и муниципальных
образований Российской Федерации, международного опыта.
     Обеспечение публичности  непосредственно   влияет  на   повышение
эффективности  деятельности   власти.  Поэтому  планируются   расходы,
связанные с обеспечением публичности проведения реформы.
     Актуальной остается  проблема   со  сбором   местных  налогов   -
земельного налога и налога  на имущество физических лиц. Доля  местных
налогов в  доходах консолидированного бюджета  республики составила  в
2006 году 1,4 %. Поэтому в рамках Программы планируется предоставление
субсидий  бюджетам  муниципальных   образований  на  реализацию   мер,
направленных  на  развитие  доходной базы  местных  бюджетов  за  счет
организации эффективной системы  сбора земельного  налога и налога  на
имущество физических лиц.
     Необходимость оказания   консультационных  услуг   и   проведения
научно-исследовательских  работ  обусловлена проведением  ряда  работ,
требующих высокой квалификации,  а также наличием разработок,  успешно
апробированных   в   других  субъектах   Российской   Федерации.   Для
минимизации  рисков -  не  получить или  лишиться  права на  получение
субсидий  из  ФРРМФ  - разработка  Программы,  подготовка  заявки  для
участия Удмуртской Республики в отборе субъектов Российской  Федерации
для получения субсидий  из ФРРМФ, сопровождение реализации  Программы,
подготовка   отчетов   о  выполнении   мероприятий   Программы   будет
осуществляться с привлечением внешних консультантов, имеющих  успешный
опыт проведения аналогичных работ в других регионах.
     Установление надбавок   работникам,  выполняющим   дополнительные
функции, связанные  с реализацией  мероприятий Программы,  обусловлено
высокой текущей нагрузкой  и необходимостью выполнения  дополнительных
работ в  короткие сроки.  В  рамках реализации  Программы должна  быть
проведена  масштабная  аналитическая  работа,  разработано  более   50
правовых актов, обеспечена подготовка информации для публикаций в  СМИ
и размещения в сети Интернет.
     С целью повышения  заинтересованности  работников, участвующих  в
реализации  Программы,  планируется  создать  для  них  дополнительные
стимулы, зависящие от итогов реализации Программы.
     Расходы на   первом  этапе   будут   преимущественно  связаны   с
подготовкой условий для реализации мероприятий Программы, а именно:  с
разработкой правовых  актов, приобретением  и внедрением  программного
обеспечения,    приобретением   компьютерной    техники,    повышением
квалификации    кадров,     обеспечением    публичности     проводимых
преобразований.
     Расходы второго этапа будут связаны непосредственно с  внедрением
основных  положений  Программы,  а именно:  с  реструктуризацией  сети
бюджетных  учреждений,  завершением работ  по  внедрению  программного
обеспечения  и  его  сопровождению,  повышением  квалификации  кадров,
обеспечением публичности проводимых преобразований.
                                                            Таблица 17
       План использования средств бюджета Удмуртской Республики
   и субсидий из Фонда реформирования региональных и муниципальных
                               финансов
                                                             тыс. руб.
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|—————————————————————————|——————————————————————————|
|             Цель расходования средств             |  Код клас- |  Всего по  |       Первый этап       |        Второй этап       |
|                                                   |  сификации |  Программе |     (01.01.2007 г. -    |     (01.07.2008 г. -     |
|                                                   |  бюджетных |            |      01.07.2008 г.)     |      01.07.2009 г.)      |
|                                                   |  расходов  |            |                         |                          |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
|                                                   |            |            |   Бюджет   | Субсидии из|   Бюджет   | Субсидии из |
|                                                   |            |            | Удмуртской |    ФРРМФ   | Удмуртской |    ФРРМФ    |
|                                                   |            |            | Республики |            | Республики |             |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
|                                                 РЕАЛИЗАЦИЯ МЕРОПРИЯТИЙ ПРОГРАММЫ                                                 |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| Внедрение новых информационных и                  |    0115    |   75 500   |    5 700   |   32 600   |    6 200   |    31 000   |
| телекоммуникационных технологий                   |            |            |            |            |            |             |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| Повышение квалификации государственных гражданских|    0115    |   33 800   |    3 200   |   13 000   |    3 400   |    14 200   |
| служащих и муниципальных служащих                 |            |            |            |            |            |             |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| Обеспечение публичности проводимых преобразований |    0115    |    3 700   |     300    |     750    |     500    |    2 150    |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| Предоставление субсидий муниципальным образованиям|    1100    |   30 000   |    3 000   |   12 000   |    3 000   |    12 000   |
| на реализацию мер, направленных на развитие       |            |            |            |            |            |             |
| доходной базы местных бюджетов, за счет           |            |            |            |            |            |             |
| организации эффективной системы сбора земельного  |            |            |            |            |            |             |
| налога и налога на имущество физических лиц       |            |            |            |            |            |             |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| Консультационные услуги и проведение              |    0115    |   28 000   |    7 600   |    9 600   |    2 200   |    8 600    |
| научно-исследовательских работ                    |            |            |            |            |            |             |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| Установление надбавок работникам, выполняющим     |    0115    |   12 000   |    1 200   |    4 800   |    1 200   |    4 800    |
| дополнительные функции, связанные с реализацией   |            |            |            |            |            |             |
| мероприятий Программы                             |            |            |            |            |            |             |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| Материальное стимулирование работников,           |    0115    |    4 500   |      0     |    2 250   |      0     |    2 250    |
| участвующих в реализации мероприятий Программы    |            |            |            |            |            |             |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|
| ИТОГО                                             |            |   187 500  |   21 000   |   75 000   |   16 500   |    75 000   |
|———————————————————————————————————————————————————|————————————|————————————||———————————|————————————||———————————|—————————————|
| ИТОГО по этапам                                   |                          |          96 000         |          91 500         |
|———————————————————————————————————————————————————|——————————————————————————|—————————————————————————|—————————————————————————|




     План использования   собственных   средств   бюджета   Удмуртской
Республики и  субсидий из  ФРРМФ подлежит уточнению  в зависимости  от
принятых на  федеральном уровне  решений о результатах  отбора в  2007
году субъектов Российской Федерации  на получение субсидий из ФРРМФ  и
распределении средств указанного Фонда.
     В случае  выделения  субсидий  из  ФРРМФ  в  объеме,  меньшем  от
предусмотренного в плане, объемы расходных статей плана, финансируемые
за счет  субсидий,  будут сокращены  на  соответствующую сумму;  объем
собственных средств бюджета Удмуртской Республики при этом не подлежит
изменению.
     В случае  выделения  субсидий  из  ФРРМФ  в  объеме,  большем  от
предусмотренного в плане, дополнительные средства будут направлены  на
финансирование мероприятий по реализации Программы. Объем  собственных
средств  бюджета   Удмуртской  Республики   подлежит  увеличению   для
соблюдения условия софинансирования.
8.3. МЕХАНИЗМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОГРАММЫ
     Финансирование затрат на  реализацию мероприятий Программы  будет
осуществляться исходя из следующих принципов:
- осуществление   расходов  в   соответствии   с  Бюджетным   кодексом
Российской  Федерации,  действующим  федеральным  законодательством  и
законодательством Удмуртской Республики;
- соблюдение  принципа  софинансирования  как  обязательного   условия
получения и использования  субсидий из ФРРМФ. Размер  софинансирования
из бюджета  Удмуртской Республики  составит не менее  20 процентов  от
общей суммы расходов на реализацию Программы;
- учет расходов на реализацию Программы в законе Удмуртской Республики
о бюджете Удмуртской Республики на соответствующий финансовый год;
- проведение  закупок,  проводимых  в  рамках  реализации   Программы,
связанных с приобретением оборудования, программного обеспечения, иных
материальных  ресурсов,  работ  и   услуг,  на  конкурсной  основе   в
соответствии с законодательством.
     Расходы на   реализацию    мероприятий   Программы,    подлежащие
финансированию за счет субсидий из ФРРМФ, могут производиться за  счет
средств  бюджета Удмуртской  Республики.  Согласно пункту  20  Приказа
Министерства финансов  Российской Федерации  от 24  августа 2004  года
N238   "Вопросы  распределения   субсидий   из  Фонда   реформирования
региональных   и   муниципальных    финансов"   субсидии   из    ФРРМФ
предоставляются на финансирование  расходов (включая возмещение  ранее
произведенных    расходов)    в   пределах    установленного    уровня
софинансирования.
     Расходы на  материальное  стимулирование  участников   реализации
Программы  будут   осуществляться  только   после  подведения   итогов
выполнения соответствующих этапов и получения субсидий из ФРРМФ.
                                      9. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
     Выполнение мероприятий     Программы     будет     осуществляться
исполнительными органами государственной власти Удмуртской  Республики
в соответствии с утвержденным Планом мероприятий.
     К участию в выполнении  мероприятий Программы будут  привлекаться
по   согласованию   органы  местного   самоуправления.   Муниципальные
образования,  участвующие в  реализации  Программы, получат  право  на
поставку технических  средств  и программного  обеспечения, участие  в
образовательных  программах.  Кроме того,  планируется  предоставление
субсидий муниципальным образованиям на реализацию мер, направленных на
развитие  доходной   базы  местных  бюджетов,   за  счет   организации
эффективной системы  сбора  земельного налога  и  налога на  имущество
физических лиц.
     Выполнение отдельных мероприятий  Программы будет  осуществляться
посредством    заключения   государственным    заказчиком    Программы
государственных контрактов в соответствии с законодательством.
     Средства на реализацию Программы будут предусматриваться законами
Удмуртской Республики    о    бюджете   Удмуртской    Республики    на
соответствующий финансовый  год.  Для получения  субсидий  из ФРРМФ  в
соответствии с  распоряжением Президента Удмуртской  Республики от  20
марта 2007 года  N 50-РП  Министерству финансов Удмуртской  Республики
совместно с Межведомственной комиссией по подготовке заявки на участие
Удмуртской  Республики  в  2007 году  в  отборе  субъектов  Российской
Федерации  на  получение  субсидий из  ФРРМФ  поручено  представить  в
установленном  порядке  указанную   заявку  в  Министерство   финансов
Российской Федерации.
     Для повышения заинтересованности  органов государственной  власти
Удмуртской Республики и  органов местного самоуправления в  реализации
мероприятий  Программы  планируется  установить  надбавки  работникам,
выполняющим   дополнительные   функции,   связанные   с    реализацией
мероприятий    Программы,    а   также    осуществлять    материальное
стимулирование  работников,   участвующих  в  реализации   мероприятий
Программы, по итогам реализации ее этапов.
                                 10. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ПРОГРАММОЙ
     Управление реализацией     Программы     будет     осуществляться
государственным  заказчиком   -   Министерством  финансов   Удмуртской
Республики.
     Исполнителями мероприятий Программы будут:
     Министерство финансов Удмуртской Республики;
     Министерство экономики Удмуртской Республики;
     Министерство строительства,  архитектуры   и  жилищной   политики
Удмуртской Республики;
     Министерство имущественных отношений Удмуртской Республики;
     Министерство образования и науки Удмуртской Республики;
     Министерство здравоохранения Удмуртской Республики;
     Министерство социальной защиты населения Удмуртской Республики;
     Министерство культуры Удмуртской Республики;
     Государственный комитет  Удмуртской   Республики  по   физической
культуре и спорту;
     Государственный комитет Удмуртской Республики по делам молодежи;
     иные исполнительные  органы  государственной  власти   Удмуртской
Республики;
     органы местного  самоуправления   в  Удмуртской  Республике   (по
согласованию);
     научные и иные организации, отбираемые государственным заказчиком
Программы в соответствии с законодательством.
     Для организации межведомственного взаимодействия при разработке и
реализации Программы распоряжением Президента Удмуртской Республики от
20 марта  2007  года   N  50-рп  создана  Межведомственная   комиссия,
возглавляемая  заместителем   Председателя  Правительства   Удмуртской
Республики - министром финансов Удмуртской Республики.
     В составе Межведомственной комиссии:
Ц заместитель   Председателя   Государственного   Совета    Удмуртской
Республики (заместитель председателя Межведомственной комиссии);
Ц председатель постоянной комиссии Государственного Совета  Удмуртской
Республики по бюджету, налогам и финансам;
Ц представители   исполнительных   органов   государственной    власти
Удмуртской  Республики,   задействованных  в  реализации   мероприятий
Программы;
Ц председатель Совета муниципальных образований Удмуртской Республики;
Ц председатель   Комитета    по   бюджету,    финансам,   налогам    и
социально-экономическому  развитию  Совета  муниципальных  образований
Удмуртской Республики.
     В задачи Межведомственной комиссии входят:
Ц рассмотрение,  доработка  и   согласование  планов  мероприятий   по
реализации Программы (по этапам);
Ц рассмотрение,   доработка  и   согласование   для  представления   в
Правительство   Удмуртской   Республики   проектов   правовых   актов,
необходимых для реализации Программы;
Ц рассмотрение  и   утверждение  ежеквартальных  оперативных   отчетов
исполнителей Программы о ходе реализации мероприятий Программы;
Ц обсуждение  проблем,  возникающих  в ходе  реализации  Программы,  и
разработка рекомендаций по их решению.
     Решения Межведомственной комиссии  будут оформляться  протоколом,
который будет доводиться до сведения всех исполнителей Программы.
     С целью организации  работ по разработке  и реализации  Программы
приказом Министерства  финансов  Удмуртской Республики  от 15  декабря
2006  года  N  111  "Об  организации  работ  по  разработке  Программы
реформирования  региональных   и  муниципальных  финансов   Удмуртской
Республики" образована рабочая группа.
     В соответствии с поручением Председателя Правительства Удмуртской
Республики (письмо  от   08.02.2007  г.   N  12-48)   до  внесения   в
Правительство   Удмуртской   Республики   проекты   правовых    актов,
разрабатываемые в ходе  реализации мероприятий Программы и  касающиеся
взаимодействия органов государственной власти Удмуртской Республики  и
органов местного самоуправления,  будут согласовываться с  профильными
комиссиями Государственного Совета Удмуртской Республики,  профильными
комитетами Совета муниципальных образований Удмуртской Республики.
     Изложенная схема  управления  предполагает вовлечение  в  процесс
реализации  Программы  исполнительных органов  государственной  власти
Удмуртской   Республики,   представителей   Государственного    Совета
Удмуртской Республики, органов местного самоуправления.
                                 11. КОНТРОЛЬ ЗА РЕАЛИЗАЦИЕЙ ПРОГРАММЫ
     Для обеспечения  контроля  за выполнением  мероприятий  Программы
исполнительные органы  государственной  власти Удмуртской  Республики,
органы   местного   самоуправления,   задействованные   в   реализации
мероприятий Программы, ежеквартально будут представлять в Министерство
финансов Удмуртской Республики  отчеты о выполнении Плана  мероприятий
Программы.
     Председатель Межведомственной   комиссии   будет    ежеквартально
докладывать  о   ходе  выполнения   Программы  Президенту   Удмуртской
Республики;  по итогам  реализации  этапов Программы  и  представления
отчетных материалов  - в Министерство  финансов Российской  Федерации,
представлять   Президенту   Удмуртской   Республики   сводный   отчет,
предложения о применении мер стимулирования исполнителей Программы.
     К должностным  лицам,  не  обеспечившим  в  установленные   сроки
выполнение  предусмотренных  Программой  мероприятий  или  допустивших
нецелевое расходование  средств, выделенных  на реализацию  Программы,
будут   применяться    меры   ответственности    в   соответствии    с
законодательством.
     Министерство финансов Удмуртской  Республики как  государственный
заказчик Программы  будет  отчитываться о  реализации Программы  перед
Правительством  Удмуртской   Республики   и  Государственным   Советом
Удмуртской  Республики  в порядке,  установленном  Законом  Удмуртской
Республики  от 18  октября  2006 года  N  44-РЗ "О  республиканских  и
ведомственных целевых программах".
                           12. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОГРАММЫ
     Оценка эффективности   Программы   будет   осуществляться   путем
сопоставления достигнутых  в  ходе ее  реализации результатов  целевым
индикаторам и  показателям  эффективности для  оценки хода  реализации
Программы.
                         13. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
     Ожидаемые результаты от реализации Программы:
Ц повышение качества предоставляемых бюджетных услуг;
Ц повышение эффективности использования бюджетных средств;
Ц создание  дополнительных  стимулов для  проведения  ответственной  и
эффективной бюджетной политики органами местного самоуправления;
Ц обеспечение  публичности принимаемых  решений  в сфере  общественных
финансов;
Ц создание условий для экономического роста и социального развития.
     Исходное состояние качества управления общественными финансами  в
Удмуртской Республике оценивается в  18,4 балла; по итогам  реализации
первого этапа  Программы достигнет  56,8 балла,  по итогам  реализации
второго этапа  Программы -  93,2  балла (из  100,0 баллов  возможных).
Качественные  изменения в  управлении  региональными и  муниципальными
финансами оцениваются в  74,8 балла,  из них: 38,4  балла - на  первом
этапе реализации Программы;  36,4 балла -  на втором этапе  реализации
Программы.
     Прогнозируемый экономический  эффект  от  реализации  мероприятий
Программы  по  реструктуризации сети  бюджетных  учреждений,  создания
системы  учета  потребности   в  предоставляемых  бюджетных   услугах,
установления стандартов качества  бюджетных услуг оценивается в  сумме
553 млн. рублей.
     Расчет экономического эффекта произведен с использованием  метода
экспертных оценок:
                18 440 млн. руб. 3 % = 553 млн. руб.,
     где
     18 440 млн. руб. - расходы консолидированного бюджета  Удмуртской
Республики за 2006 год на содержание бюджетных учреждений;
     3 % - экспертная оценка сокращения расходов региональных бюджетов
за счет инвентаризации, унификации,  стандартизации услуг и  бюджетных
учреждений.
     За счет  повышения  качества предоставления  населению  бюджетных
услуг, обеспечения публичности  проводимых преобразований будет  иметь
место социальный эффект от реализации мероприятий Программы.
                       14. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОГРАММЫ
     Расчет расходов на конкретные мероприятия Программы:
1) внедрение новых информационных и телекоммуникационных технологий:
     а) выполнение поставленных Программой задач требует  современного
технического обеспечения  финансовых органов  Удмуртской Республики  и
других участников бюджетного процесса. В этом направлении  планируется
затратить 34 000 тыс. рублей, из них:
Ц на приобретение оборудования - 18 000 тыс. рублей;
Ц на  приобретение   лицензионного   инструментального  и   системного
программного обеспечения - 16 000 тыс. рублей.
     б) для   сопровождения,   обновления,   развития   и    доработки
установленных в Министерстве  финансов Удмуртской  Республики и в  его
территориальных   органах   программных   комплексов,   обеспечивающих
бюджетный процесс, - 20 000 тыс. рублей;
     в) на приобретение  и  внедрение программных  продуктов в  других
исполнительных органах государственной власти для реализации отдельных
мероприятий Программы - 20 000 тыс. рублей;
     г) с   целью   организации  и   развития   взаимодействия   между
участниками  бюджетного процесса  и  населением Удмуртской  Республики
планируется разработать  сайт-форум для размещения  информации о  ходе
реализации  Программы,  предусматривающий  интерактивные   возможности
(возможность  участия  в  форуме  всех  заинтересованных  сторон),   и
организовать его сопровождение.  Предполагаемые затраты составят  1500
тыс. рублей.
     Всего по данному направлению планируемые затраты составят 75  500
тыс. рублей.
     Исполнители будут  определяться  в  соответствии  с  требованиями
Федерального закона от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О размещении  заказа
на   поставки   товаров,   выполнение  работ,   оказание   услуг   для
государственных и муниципальных нужд".
     Размер планируемых  затрат  по данному  направлению  определен  с
учетом  цен  контрактов,  объявленных  другими  субъектами  Российской
Федерации  в ходе  размещения  государственных заказов  на  проведение
работ по приобретению  и внедрению программных продуктов.  (Информация
размещена в открытом доступе в сети Интернет);
     2) повышение квалификации государственных гражданских служащих  и
муниципальных служащих:
     а) в  рамках   обучения  на  курсах   повышения  квалификации   и
переподготовки   государственных   гражданских   служащих   Удмуртской
Республики  и  муниципальных  служащих,  не  проходивших  обучение  за
последние три года, планируется обучить 2715 человек.  Ориентировочная
стоимость обучения работников  в планируемом  периоде составит 18  300
тыс.  рублей.  Стоимость  определена на  основе  бюджетной  заявки  на
обучение   государственных   гражданских   Удмуртской   Республики   и
муниципальных служащих в 2007  году и проекта государственного  заказа
на  обучение  государственных  гражданских  Удмуртской  Республики   и
муниципальных служащих в 2008 году;
     б) планируется изучение  государственными гражданскими  служащими
Удмуртской Республики и муниципальными служащими опыта других регионов
и  муниципальных  образований  Российской  Федерации,   международного
опыта, в том числе путем участия в семинарах, конференциях. Затраты на
реализацию данного направления планируются в сумме 12 000 тыс. рублей;
     в) планируется организация  и проведение  семинаров в  Удмуртской
Республике для участников реализации Программы. Предполагаемые затраты
составят 3 500 тыс. рублей.
     Всего по данному направлению планируемые затраты составят 33  800
тыс.  рублей.   Повышение  квалификации  государственных   гражданских
служащих  Удмуртской  Республики и  муниципальных  служащих  обеспечит
повышение  эффективности   и  результативности  деятельности   органов
государственной власти и местного самоуправления;
     3) обеспечение публичности проводимых преобразований:
     а) планируется   публиковать   информацию   и   фоторепортажи   о
реализации  мероприятий  Программы  в  газетах:  "Удмуртская  правда",
"Известия  Удмуртской  Республики",  "Удмурт  дунне"  (на   удмуртском
языке).
     Планируемые затраты  на публикации  в  СМИ  составят 2  500  тыс.
рублей.
     Расчет затрат на публикации произведен исходя из  предполагаемого
объема одной  публикации,  количества публикаций  и средней  стоимости
одной публикации (в соответствии с прайс-листами изданий);
     б) планируется освещать  ход реализации  Программы на  телеканале
"Моя  Удмуртия"  в  рубрике  "Новости".  Предполагаемый  объем  затрат
составит 1200 тыс. рублей.
     Всего по данному направлению  планируемые затраты составят 3  700
тыс. рублей;
     4) на  предоставление  субсидий  муниципальным  образованиям   на
реализацию  мер,  направленных  на  развитие  доходной  базы   местных
бюджетов, за  счет  организации эффективной  системы сбора  земельного
налога и налога на  имущество физических лиц планируется направить  30
000  тыс.  рублей. Субсидии  планируется  предоставлять  муниципальным
районам и городским округам. Критерии отбора муниципальных образований
для  предоставления  субсидий, условия  распределения  субсидий  между
муниципальными  образованиями  будут  определены  в  ходе   реализации
Программы;
     5) расходы  на  оказание  консультационных  услуг  и   проведение
научно-исследовательских работ планируются в сумме 28 000 тыс. рублей.
Из  них в  соответствии  с Законом  Удмуртской  Республики "О  бюджете
Удмуртской  Республики  на  2007 год"  и  распоряжением  Правительства
Удмуртской Республики  от 5 марта  2007 года  N 190-р "Об  утверждении
Перечня научно-исследовательских работ, выполняемых по государственным
контрактам, на 2007 год" предусмотрено:
Ц на     проведение    научно-исследовательской     работы     "Анализ
социально-экономического  развития  и  финансово-бюджетного  состояния
Удмуртской Республики  и разработка  проекта Программы  реформирования
региональных   и   муниципальных   финансов   Удмуртской   Республики"
(окончание работ) - 800 тыс. рублей;
Ц на   реализацию   мероприятий  республиканской   целевой   программы
"Реформирование  региональных  и  муниципальных  финансов   Удмуртской
Республики (2007-2009 годы)" (научно-исследовательские работы) - 5 200
тыс. рублей.
     Потребность в  расходах  по  оказанию  консультационных  услуг  и
проведение научно-исследовательских  работ обусловлена  необходимостью
привлечения специалистов высокой квалификации для реализации отдельных
мероприятий Программы.
     Исполнители консультационных  услуг  и   научно-исследовательских
работ будут  определяться в соответствии  с требованиями  Федерального
закона от 21 июля 2007 года  N 94-ФЗ "О размещении заказа на  поставки
товаров,  выполнение  работ,  оказание  услуг  для  государственных  и
муниципальных нужд".
     Размер планируемых  затрат  по данному  направлению  определен  с
учетом  цен  контрактов,  объявленных  другими  субъектами  Российской
Федерации   и   муниципальными   образованиями   в   ходе   размещения
государственных (муниципальных)  заказов на оказание  консультационных
услуг   и   проведение  научно-исследовательских   работ   (информация
размещена в открытом доступе в сети Интернет);
     6) на    установление     надбавок    работникам,     выполняющим
дополнительные функции, связанные с реализацией мероприятий Программы,
планируется направить 12  000 тыс. руб.  Расчет произведен исходя  из:
численности работников, выполняющих дополнительные функции,  связанные
с реализацией Программы,  в количестве  125 человек; среднего  размера
надбавки 4 тыс. руб. в месяц; срока реализации Программы - 24 месяца;
     7) материальное   стимулирование   работников,   участвующих    в
реализации мероприятий Программы:
     расходы на материальное стимулирование работников, участвующих  в
реализации Программы, определены как  3 процента от суммы субсидий  из
ФРРМФ (150 000 тыс. руб. Ч 0,03 = 4 500 тыс. рублей).
     Объем расходов   по  всем   направлениям   будет  уточнен   после
подведения итогов отбора  субъектов Российской Федерации на  получение
субсидий из ФРРМФ в 2007  году и распределения субсидий из  указанного
Фонда.
                                15. ОЦЕНКА РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
Финансирование Программы планируется осуществлять из двух  источников:
за счет средств  бюджета Удмуртской Республики и  за счет субсидий  из
ФРРМФ.  Выделение  субсидий  из  ФРРМФ  осуществляется  только   после
подведения итогов выполнения  Программы или ее этапа.  В связи с  этим
существует риск, что Удмуртская Республика лишится права на  получение
первой  или  второй  части  субсидии из  ФРРМФ  по  итогам  выполнения
Программы или ее этапа.
     Для минимизации указанных рисков разработку Программы, подготовку
заявки для участия Удмуртской Республики в отборе субъектов Российской
Федерации для получения  субсидий из  ФРРМФ, сопровождение  реализации
Программы,  подготовку  отчетов  о  выполнении  мероприятий  Программы
планируется осуществлять с привлечением внешних консультантов, имеющих
успешный опыт проведения аналогичных работ в других регионах.
     В случаях   меньшего,   по  сравнению   с   планируемым,   объема
финансирования Программы,  будут реализованы  отдельные мероприятия  в
пределах средств,  предусмотренных  на эти  цели  в законе  Удмуртской
Республики  о   бюджете  Удмуртской   Республики  на   соответствующий
финансовый год и полученных в виде субсидий из ФРРМФ.