Постановление Администрации городского округа Саранск Республики Мордовия от 30.11.2015 № 3454

СДЦ - степень достижения целей (решения задач);

СДП - степень достижения показателя (индикатора) МАЦП (подпрограммы);

n - количество показателей (индикаторов) МАЦП (подпрограммы).

Степень достижения показателя (индикатора) МАЦП (подпрограммы) (СДП) может рассчитываться по формуле:

СДП = ЗФ / ЗП, где:

ЗФ - фактическое значение показателя (индикатора) МАЦП (подпрограммы);

ЗП - плановое значение показателя (индикатора) МАЦП (подпрограммы) (для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является рост значений) или,

СДП = ЗП / ЗФ (для целевых показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений);

4) общей оценки эффективности реализации МАЦП (подпрограммы) (ЭГП) рассчитываемой по следующей формуле:

ЭГП = СДЦ x ЭС.

Вывод об эффективности (неэффективности) реализации МЦП может определяться на основании следующих критериев:

Вывод об эффективности реализации МЦП	Критерий оценки эффективности ЭГП
Неэффективная	менее 0,5
Уровень эффективности удовлетворительный	0,5-0,79
Эффективная	0,8-1
Высокоэффективная	более 1

1. ПОДПРОГРАММА

«ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БЮДЖЕТНЫМ ПОТЕНЦИАЛОМ

ГОРОДСКОГО ОКРУГА САРАНСК»

(В редакции Постановления Администрации городского округа Саранск

Республики Мордовия от 31.03.2016 № 1269)

Наименование подпрограммы	«Эффективное управление бюджетным потенциалом городского округа Саранск»
Ответственный исполнитель, основной разработчик муниципальной программы	Департамент финансов Администрации городского округа Саранск
Программно-целевые инструменты	Мероприятия подпрограммы
Цель подпрограммы	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами городского округа Саранск
Задачи МЦП	1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа Саранск за счет координации стратегического и бюджетного планирования. 2. Эффективное управление муниципальным долгом. 3. Нормативное и методологическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности. 4. Повышение эффективности системы внутреннего муниципального финансового контроля
Целевые показатели (индикаторы) эффективности реализации подпрограммы	1. Отношение дефицита бюджета городского округа к общему годовому объему доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. 2. Доля расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета. 3. Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа (в сопоставимых условиях) без учета доходов от продажи материальных и нематериальных активов. 4. Снижение темпов роста недоимки по налогам и платежам в бюджет городского округа. 5. Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. 6. Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к объему расходов бюджета городского округа, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из вышестоящих бюджетов. 7. Отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа к общим расходам бюджета. 8. Разработка нормативно-правовых актов в части нормативного методологического обеспечения бюджетного процесса 9. Размещение в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации о муниципальных финансах: - отчета об исполнении бюджета городского округа Саранск; - решения о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период; - информации об объеме муниципального долга; - сведений о состоянии просроченной кредиторской задолженности; - реестра расходных обязательств; - проекта бюджета городского округа Саранск на очередной финансовый год и плановый период; - «Бюджет для граждан». 10. Доля проведенных контрольных мероприятий внутреннего муниципального финансового контроля в общем количестве запланированных контрольных мероприятий. 11. Доля обжалованных предписаний и представлений в общем количестве предписаний и представлений, выданных органом внутреннего муниципального финансового контроля. 12. Доля проведенных контрольных мероприятий в сфере закупок в общем количестве запланированных контрольных мероприятий. 13. Доля обжалованных предписаний и представлений в общем количестве предписаний и представлений, выданных контрольным органом в сфере закупок
Этапы и сроки и реализации подпрограммы	2016-2018 годы
Ресурсное обеспечение подпрограммы	Общий объем финансирования подпрограммы составит 183280,3 тыс. руб. (за счет средств бюджета городского округа Саранск). В том числе: 2016 год - 90379,7 тыс. руб. 2017 год - 57789,8 тыс. руб. 2018 год - 35110,8 тыс. руб.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	1. Создание условий для повышения бюджетного потенциала городского округа за счет роста собственной доходной базы и эффективного управления финансами с целью повышения уровня и качества жизни населения городского округа Саранск. 2. Формирование основной части расходов бюджета городского округа в соответствии с принципами программно-целевого планирования. 3. Повышение открытости и прозрачности деятельности органов местного самоуправления на всех стадиях бюджетного процесса. 4. Сохранение объема муниципального долга городского округа на экономически безопасном уровне, отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам и расходам на их обслуживание. 5. Формирование действенной и эффективной системы муниципального финансового контроля
Система организации управления и контроль за исполнением подпрограммы	Управление осуществляет Департамент финансов Администрации городского округа Саранск. Контроль осуществляется Управлением экономики, муниципального заказа, цен и тарифов Департамента по экономической политике Администрации городского округа Саранск

1. Характеристика сферы реализации Подпрограммы

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения города, модернизации социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития городского округа Саранск.

Управление муниципальными финансами в значительной степени продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами муниципальной политики.

Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития городского округа в условиях адаптации бюджета к замедлению темпов роста бюджетных доходов увеличивает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления, а также по модернизации управления муниципальными финансами. Этим и определяется необходимость подпрограммы «Эффективное управление бюджетным потенциалом городского округа Саранск».

2. Цели, задачи и целевые показатели

(индикаторы) Эффективности реализации Подпрограммы

Цель Подпрограммы:

Целью Подпрограммы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами городского округа Саранск.

Задачи Подпрограммы:

В соответствии с целью Программы сформированы следующие основные задачи ее реализации:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа Саранск за счет координации стратегического и бюджетного планирования.

2. Эффективное управление муниципальным долгом.

3. Нормативное и методологическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности.

4. Повышение эффективности системы внутреннего муниципального финансового контроля.

Целевые показатели (индикаторы)

Подпрограммы и их значения

Сроки реализации Подпрограммы 2016-2018 годы. Выделение контрольных этапов не предполагается.

№ п/п	Показатель (индикатор) (наименование)	Единица измерения	Значение показателей
			2014 год (факт)	2015 год (оценка)	2016 год	2017 год	2018 год
1	Отношение дефицита бюджета городского округа к общему годовому объему доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	%	10	10	10	10	10
2	Доля расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета	%	78,2	80,0	65	75	80
3	Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа (в сопоставимых условиях) без учета доходов от продажи материальных и нематериальных активов	%	102,1	103	104	104	104
4	Снижение темпов роста недоимки по налогам и платежам в бюджет городского округа	%	0	0	2	2	2
5	Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	%	100	100	100	100	100
6	Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к объему расходов бюджета городского округа, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из вышестоящих бюджетов	%	0,54	0,7	15	15	15
7	Отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа к общим расходам бюджета	%	0,14	0,06	2,8	2,7	2,6
8	Размещение в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации о муниципальных финансах: - отчета об исполнении бюджета городского округа Саранск; - решения о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период; - информации об объеме муниципального долга; - сведений о состоянии просроченной кредиторской задолженности; - реестра расходных обязательств; - проекта бюджета городского округа Саранск на очередной финансовый год и плановый период; - «Бюджет для граждан»	%	100	100	100	100	100
9	Разработка нормативно-правовых актов в части нормативного методологического обеспечения бюджетного процесса	Шт.	32	40	41	43	43
10	Доля проведенных контрольных мероприятий внутреннего муниципального финансового контроля в общем количестве запланированных контрольных мероприятий	%	134	104	100	100	100
11	Доля обжалованных предписаний и представлений в общем количестве предписаний и представлений, выданных органом внутреннего муниципального финансового контроля	%	0	0	0	0	0
12	Доля проведенных контрольных мероприятий в сфере закупок в общем количестве запланированных контрольных мероприятий	%	100	100	100	100	100
13	Доля обжалованных предписаний и представлений в общем количестве предписаний и представлений, выданных контрольным органом в сфере закупок	%	0	0	0	0	0

3. Характеристика основных мероприятий Подпрограммы

№ п/п	Наименование мероприятия	Ответственный за исполнение основного мероприятия, соисполнители, участники	Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)	Последствия нереализации основного мероприятия	Связь с показателями МЦП
			начала реализации	окончания реализации
1	Организация бюджетного процесса на территории городского округа (содержание Департамента финансов Администрации городского округа Саранск)	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Реализация принципа ответственного управления муниципальными финансами, связанного с наличием эффективной системы исполнения бюджета	Неэффективная организация бюджетного процесса в городском округе Саранск	Достижение показателя 7 подпрограммы
2	Обслуживание муниципального долга	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Ограничение роста расходов на обслуживание муниципального долга	Нарушение ст. 111 БК РФ	Достижение показателя 6 подпрограммы
3	Оптимизация расходов на обслуживание долговых обязательств	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Ограничение роста расходов на обслуживание муниципального долга	Нарушение ст. 111 БК РФ	Достижение показателя 6 подпрограммы
4	Проведение ежеквартального анализа поступлений доходов в бюджет городского округа в разрезе каждого доходного источника и каждого администратора доходов, мониторинга задолженности перед бюджетом городского округа по уплате налогов и иных платежей	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Контроль за исполнением доходов бюджета городского округа. Повышение качества администрирования доходов главными администраторами доходов бюджета городского округа	Не выполнение плана по поступлению доходов в бюджет	Достижение показателя 3,4 подпрограммы
5	Проведение анализа допустимой долговой нагрузки на бюджет	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Поддержание объема муниципального долга городского округа на экономически безопасном уровне	Нарушение ст. 107 БК РФ	Достижение показателя 5 подпрограммы
6	Формирование проекта бюджета городского округа с учетом прогноза долгосрочного социально-экономического развития	Департамент финансов, Департамент по эк. политике и взаимодействию с административными органами	2016 год	2018 год	Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа Саранск при сохранении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа	Нарушение ст. 172 БК РФ	Достижение показателя 1 подпрограммы
7	Своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Поддержание деловой репутации городского округа Саранск как заемщика средств при привлечении кредитных ресурсов на высоком уровне	Риск отказа со стороны кредитора при привлечении вновь кредитных ресурсов	Достижение показателя 7 подпрограммы
8	Составление и утверждение бюджета городского округа в «программном виде»	Департамент финансов Департамент по эк. политике и взаимодействию с административными органами	2016 год	2018 год	Формирование и исполнение бюджета городского округа на основе муниципальных программ, сформированных на основании долгосрочных целей социально-экономического развития	Снижение доли расходов бюджета в программах	Достижение показателя 2 подпрограммы
9	Автоматизация бюджетного процесса на основе современных технологий	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Обеспечение технического сопровождения и совершенствования (модернизации) автоматизированных информационных систем и программного обеспечения, применяемых в бюджетном процессе	Некачественная организация бюджетного процесса	Достижение показателя 8 подпрограммы
10	Осуществление внутреннего муниципального финансового контроля	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Обеспечение эффективной организации внутреннего муниципального финансового контроля за правомерным, целевым и эффективным использованием бюджетных средств	Нарушение ст. 269.2 БК РФ	Достижение показателя 10 подпрограммы
11	Осуществление контроля в сфере закупок	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Обеспечение эффективной организации муниципального контроля в сфере закупок за правомерным, целевым и эффективным использованием бюджетных средств	Нарушение законодательства РФ в сфере закупок	Достижение показателя 12, 13 подпрограммы

4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы

Объем финансовых ресурсов Подпрограммы в целом составляет 183280,3 тыс. руб. Финансирование осуществляется за счет средств бюджета городского округа.

№ п.п.	Статус	Ответственный исполнитель, соисполнитель, участники	Код бюджетной классификации				Расходы на 2016-2018 годы, тыс. руб.
			ГРБС	Рз/Пр	ЦСР	ВР	2016 год	2017 год	2018 год	Итого за период реализации МЦП
Подпрограмма «Эффективное управление бюджетным потенциалом городского округа Саранск»
	Подпрограмма	Департамент финансов Департамент по эк. политике и взаимодействию с административными органами	900 900	0106 1301	0210040000 0210040780	121 122 129 242 244 851 853 730	90379,7	57789,8	35110,8	183280,3
1	Основное мероприятие «Организация бюджетного процесса на территории городского округа» (содержание Департамента финансов Администрации городского округа Саранск)	Департамент финансов	900	0106	0210040030	121 122 129 242 244 851 853	14379,7	12160,8	12160,8	38701,3
2	Основное мероприятие «Обслуживание муниципального долга»	Департамент финансов	900	1301	0210040780	730	76000,0	45629,0	22950,0	144579,0