Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.06.2015 по делу n А68-10784/2013. Оставить без изменения определение первой инстанции: а жалобу - без удовлетворения (ст.272 АПК)

законом внесены изменения в Закон о банкротстве, а именно в главу IX добавлен параграф 4.1 «Банкротство кредитных организаций», особенности признания недействительными сделок кредитной организации установлены статьей 189.40 Закона о банкротстве.

Правила данной статьи, в силу пункта 9 статьи 15 Федерального закона от 22.12.2014 № 432-ФЗ «О внесении изменений в отдельны законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» в редакции настоящего Федерального закона применяются также при рассмотрении заявлений о признании сделок недействительными, поданных до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, если к этому дню не вступил в законную силу судебный акт по результатам рассмотрения такого заявления.

Согласно пункту 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

Пунктом 3 вышеуказанной статьи установлено, что периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Федерального закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, а в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

В рассматриваемом случае приказом Банка России от 28.10.2013 № ОД-837 у КБ «Первый Экспресс» (ОАО) была отозвана лицензия на совершение банковских операций в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банков России установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неоднократным применением в течение года мер, предусмотренных Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), не исполнением требований кредиторов по денежным обязательствам в течение более 14-ти дней после даты их наступления.

В тот же день (28.10.2013) приказом Банка России № ОД-838 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией ОАО КБ «Первый Экспресс».

Соответственно, в настоящем случае течение срока начинается с 28.10.2013 – момента отзыва у банка лицензии и назначения временной администрации.

Пунктом 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве установлено, что в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Федерального закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), по перечислению кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) либо по выдаче наличных денежных средств со счета клиента бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.

В соответствии с пунктом 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитных договоров, договоров банковского счета либо договорам вклада (депозита).

При этом, в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Федерального закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), по перечислению кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) либо по выдаче наличных денежных средств со счета клиента бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией (пункт 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве).

В ходе судебного разбирательства установлено, что на дату совершения оспариваемых сделок Худяков Сергей Валерьевич являлся председателем Совета директоров КБ «Первый Экспресс» (ОАО), что подтверждается выпиской из протокола заседания Совета директоров № 28/06 КБ «Первый Экспресс» (ОАО) от 28.06.2013.

Следовательно, в силу статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» Худяков С.В. является аффилированным лицом КБ «Первый Экспресс» (ОАО).

Кроме того, судом установлено, что в адрес КБ «Первый Экспресс» (ОАО) неоднократно направлялись предписания об устранении допущенных нарушений банковского законодательства.

В частности, по состоянию на 30.09.2013 в отношении банка действовало предписание ЦБ РФ № 11-1-11/9125ДСП, которым в связи с реальной угрозой интересов кредиторов и вкладчиков было введено сроком на 6 месяцев – с 01.10.2013 ограничение на осуществление операций: в том числе по привлечению средств физических лиц, не являющихся акционерами банка, во вклады (до востребования и на определенный срок). Объем операций ограничивается остатками денежных средств, сложившимися на депозитных счетах физических лиц на дату введения ограничения; по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся акционерами банка, на банковские счета. Объем операций ограничивается остатками денежных средств, сложившимися на банковских счетах физических лиц на дату введения ограничения; по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся акционерами банка, путем продажи им собственных ценных бумаг банка (в виде векселей, сберегательных сертификатов, облигаций, чеков и иных ценных бумаг). Ограничивается объемом средств на соответствующих балансовых счетах, сложившимся на дату введения ограничения; по открытию банковских счетов физических лиц, не являющихся акционерами банка. Операции должны быть ограничены количеством банковских счетов, открытых на дату  введения ограничения. В предписании также указано на необходимость устранения нарушений, выявленных в ходе проверки (из числа неустранимых), и представить отчет об их устранении, в том числе привести бухгалтерский учет в соответствие с требованиями нормативных актов Банка России, проведения реклассификации в 3-ю категорию качества с формированием резерва в размере не менее 21 % (исходя из «среднего» финансового положения и «среднего» качества обслуживания долга, без учета пункта 3.10 Положения Банка России № 254-П) и досоздания резервов в указанных объемах: в срок до 01.10.2013 по ссудной задолженности ООО «СИТЭК», ЗАО «Экспресс Ойл», в срок до 01.11.2013 по ссудной задолженности ООО «Энергохолдинг», ООО «ИнвестТрейд», ЗАО «Омега»; в срок до 01.12.2013 по ссудной задолженности ООО «БизнесГрупп»; в срок до 01.01.2014 по ссудной задолженности ООО «ТПК». Кроме того, досоздать резервы на возможные потери по ссудной задолженности заемщиков ООО «Огнеупор Трейд» и ООО «ИЦЭО» без учета корректировки на стоимость указанного выше обеспечения, не соответствующего требованиям Главы 6 Положения Банка России    № 254-П. Также в предписании указано, что в соответствии с нормами Положения Банка России от 10.02.2003 № 215-П «О Методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» банку надлежит при расчете величины собственных средств кредитной организации прибыль/убыток текущего года корректировать (уменьшать) на величину резервов, фактически недосозданных кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с Положениями Банка России № № 254-П и 283-П и настоящим Предписанием, начиная с отчетной даты, следующей за датой направления Предписания с требованием о доформировании резерва, до даты, следующей за датой направления Предписания об отмене данного требования. Кроме того, в предписании обращено внимание на то, что в случае полного или частичного погашения задолженности, по которой предъявлено требование о реклассификации и доформировании резервов, либо замены на другие активы, наличия обеспечения или наличия иных существенных факторов, влияющих на оценку банком кредитного риска по ссудной задолженности заемщика, в отчете необходимо представить документально подтвержденную информацию. В этом случае кредитная организация также должна руководствоваться пунктами 2.2.5/3.4 и пунктом 10.5 Положения Банка России № 215-П и производить соответствующую корректировку собственных средств до даты прекращения требования Предписания. В случае если представленный банком отчет не будет принят и требование не будет отменено, обязанность по корректировке размера собственных средств на величину недосозданного резерва сохраняется. Вышеназванные требования Предписания действуют до даты их отмены Главным управлением Банка России по Тульской области. Банку необходимо представить отчет о выполнении вышеназванных требований Предписания с приложением подтверждающих документов. Более того, в предписании отмечено, что в случае если выполнение вышеуказанных требований приведет к возникновению у банка оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), руководителю кредитной организации принять меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации, предусмотренные статьей 4 Федерального закона от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Как видно из указанного предписания, оно было направлено в адрес Председателя Совета Директоров КБ «Первый Экспресс» (ОАО) Худякова С.В. и в адрес Председателя Правления КБ «Первый Экспресс» (ОАО) Томенчука К.А.

Впоследствии в отношении банка также введено предписание от 24.10.2013 № 11-1-11/10172ДСП,  в котором отмечено, что в помещение банка 24.10.2013 прекращен допуск клиентов для банковского обслуживания, согласно данным операционной системе Банка «RS- Bank» 24.10.2013 наблюдалось резкое сокращение остатков денежных средств в кассе банка и на корреспондентском счете, открытом в Банке России и предписание от 28.10.2013 № 11-1-11/10213 ДСП, в котором указано на необходимость представления банком не позднее   14 часов 00 минут 28.10.2013 в Главное Управление Банка России по Тульской области отчета о выполнении Предписания в части реклассификации соответствующих активов и доформирования резервов, с приложением подтверждающих документов, в том числе отчетности по формам 0409101 и 0409134 на 28.10.2013 и погашения в указанный срок образовавшейся картотеки, в связи с непроведением платежей в течение 24 и 25 октября 2013 года, либо ее отражения на соответствующих счетах.

Таким образом, Худяков С.В., являясь аффилированным лицом по отношению к должнику, располагал недоступной другим кредиторам информацией о делах кредитной организации, и в момент совершения оспариваемых выплат знал о вероятном принятии Центральным Банком Российской Федерации решения об отзыве у должника лицензии на осуществление банковской операции.

Соответственно, вышеуказанные обстоятельства свидетельствуют о том, что спорные банковские операции были осуществлены банком за пределами его обычной хозяйственной деятельности, а значит в силу пункта 2 статьи 61.2, пунктов 1, 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве могут быть признаны недействительными.

Согласно пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

В соответствии с пунктами 5-7 постановления Пленума № 63 для признания недействительной сделки по основания, предусмотренному пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности следующих обстоятельств: сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

В