Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.12.2014 по делу n А32-14274/2014. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

полном объеме дополнительных сведений по усмотрению банка в случае, если такие сведения будут им затребованы; 2) в случае принятия банком мотивированного суждения о взимании тарифа на основании документов и сведений, указанных в пункте 1 примечания.

При проведении последующих операций по снятию наличных денежных средств с расчетного счета общества, главному бухгалтеру общества было разъяснено, что вышеуказанный тариф будет применяться до тех пор, пока не будет вынесено соответствующее решение. Решение о снятии мер заградительного характера будет вынесено после того, как общество предоставит пояснительные документы, необходимые для идентификации операций по снятию наличных денежных средств в феврале 2013 года.

В силу части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

По смыслу приведенной нормы лица, участвующие в ранее рассмотренном деле лишаются возможности в новом деле доказывать установленные обстоятельства, поскольку такое право ими уже использовано.

Таким образом, установленные по делу №А32-20874/2013 фактические обстоятельства принятия решения о применении с 26.04.2013 к операциям общества по снятию наличных денежных средств тарифа в соответствии с пунктом 12 раздела 2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», не подлежат доказыванию вновь при рассмотрении настоящего спора.

Из пояснений представителей ОАО «Банк Уралсиб» следует, что решение о применении с 26.04.2013 к его операциям по снятию наличных денежных средств тарифа в соответствии с пунктом 12 раздела 2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края» было принято управляющим филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на основании заключения о применении мер заградительного характера от 09.04.2013 на срок до «особого распоряжения».

На момент рассмотрения спора у суда отсутствуют сведения об отмене данного решения (принятия «особого распоряжения» о снятии мер заградительного характера) или принятия решения иного содержания.

Электронным письмом от 16.09.2013 в системе Банк-клиент ОАО «Банк Уралсиб» уведомил общество об изменении с 01.10.2013 тарифов на расчетно-кассовое обслуживания. В связи с изменившейся нумерацией, предусмотренный пунктом 12 раздела 2 ранее действующих «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края» тариф, применяемый к обществу на основании заключения от 09.04.2013, был перемещен в пункт 13 раздела 2 новых «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», применяемых с 01.10.2013.

Согласно пояснениям представителей ОАО «Банк Уралсиб» в суде первой инстанции, указанные тарифы полностью идентичны по своей правовой и финансовой природе и подлежат применению в аналогичных ситуациях.

На основании денежного чека  от 28.11.2013 №НЕ 5191538 обществом были получены наличные денежные средства в сумме 100 000 рублей с расчетного счета, открытого в ОАО «Банк Уралсиб» на основании договора банковского счета №4568 (т. 1 л.д. 122).

Банковским ордером от 28.11.2013 №519153828 с расчетного счета общества была списана плата за расчетно-кассовое обслуживание в размере 11 100 рублей, из которых 1 100 рублей (1,1% от общей суммы) согласно тарифу, предусмотренному пунктом 12.2.2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», применяемых с 01.10.2013; а также 10 000 рублей (10% от общей суммы) согласно тарифу, предусмотренному пунктом 13 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», применяемых с 01.10.2013       (т. 1 л.д. 123).

На основании денежного чека от 17.12.2013 №НЕ 5191539 обществом были получены наличные денежные средства в сумме 2 000 000 рублей с расчетного счета, открытого в ОАО «Банк Уралсиб» на основании договора банковского счета №4568 (т. 1 л.д. 124).

Банковским ордером от 17.12.2013 №519153917 с расчетного счета общества была списана плата за расчетно-кассовое обслуживание в размере 240 000 рублей, из которых 40 000 рублей (2% от общей суммы) согласно тарифу, предусмотренному пунктом 12.2.2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», применяемых с 01.10.2013; а также 200 000 рублей согласно тарифу, предусмотренному пунктом 13 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», применяемых с 01.10.2013 (т. 1 л.д. 125).

На основании денежного чека от 18.12.2013 №НЕ 5191540 обществом были получены наличные денежные средства в сумме 2 000 000 рублей с расчетного счета, открытого в ОАО «Банк Уралсиб» на основании договора банковского счета №4568 (т. 1 л.д. 126).

Банковским ордером от 18.12.2013 №51954018 с расчетного счета общества была списана плата за расчетно-кассовое обслуживание в размере 240 000 рублей, из которых 40 000 рублей (2% от общей суммы) согласно тарифу, предусмотренному пунктом 12.2.2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», применяемых с 01.10.2013; а также 200 000 рублей согласно тарифу, предусмотренному пунктом 13 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», применяемых с 01.10.2013 (т. 1 л.д. 127).

Итого, по операциям общества по снятию наличных денежных средств с расчетного счета, открытого в ОАО «Банк Уралсиб» на основании договора банковского счета №4568, произведенных 28.11.2013, 17.12.2013 и 18.12.2013, банком в безакцептном порядке была списана плата за расчетно-кассовое обслуживание в размере 491 100 рублей, из которых 81 100 рублей основании пункта 12.2.2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края» (плата за проведение операций по снятию наличных денежных средств) и          410 000 рублей на основании пункта 12.2.2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края» (в связи с принятием мотивированного суждения о взимании тарифа на основании заключения о применении мер заградительного характера от 09.04.2013).

ОАО «Банк Уралсиб» направило в адрес общества письмо от 13.02.2014 №869, в котором указало на необходимость представления ООО «Морской залив» дополнительных документов (кассовые книги, авансовые отчеты, закупочные акты, оборотно-сальдовую ведомость по счету 50, 60, 62, 71, и иные подтверждающие расходы документы), необходимые для идентификации операций истца по снятию наличных денежных средств с расчетного счета 28.11.2013, 17.12.2013 и 18.12.2013 (т. 1 л.д. 93).

Согласно представленным в рамках настоящего дела письменным пояснениям ООО «Морской залив», приходным кассовым ордерам, расходным кассовым ордерам, договорам займа и аудиторским заключениям, назначением наличных денежных средств по спорным операциям 17.12.2013 и 18.12.2013 являлся возврат обществом заемных денежных средств сотрудникам ООО «Морской залив» (т. 2 л.д. 25-160).

В претензии от 11.03.2014 №22/14 общество указал банку на необходимость возврата денежных средств в размере 410000 рублей, списанных с расчетного счета общества в качестве применения мер заградительного характера (т. 1 л.д. 48).

Поскольку изложенные в претензии от 11.03.2014 №22/14 и требования не были исполнены банком в добровольном порядке, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Суд первой инстанции, проанализировав доказательства по делу в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пришел к обоснованному выводу об удовлетворении искового заявления на основании следующего.

Согласно статье 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведения других операций по счету.

В соответствии с пунктом 3 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации банк не вправе определять и контролировать направление и использование денежных средств и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по его усмотрению.

В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990  «О банках и банковской деятельности» №395-1 (далее - Закон №395-1) к числу банковских операций относятся открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В силу статьи 1 Закона №395-1 банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять различные банковские операции, к каковым относится, в частности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В соответствии со статьей 30 Закона №395-1 отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом.

В силу подпункта 1 пункту 1 статьи 6 Закона №115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к такой операции с денежными средствами в наличной форме как снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности.

По смыслу норм пункта 1 статьи 7 Закона №115-ФЗ у клиента банка имеется обязанность по представлению документов, необходимых для его идентификации и фиксирования информации, содержащей сведения о совершаемой операции.

Согласно пункту 11 статьи 7 Закона №115-ФЗ банк вправе отказать в проведении операции клиента в случае наличия обоснованных сомнений по поводу отнесения сделки клиента к операции, связанной с легализацией доходов, полученных преступным путем.

В силу пунктов 1, 2 статьи 846 Гражданского кодекса Российской Федерации при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Согласно статье 848 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

В соответствии со статьей 851 Гражданского кодекса Российской Федерации в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка, предусмотренная пунктом 1 настоящей статьи, может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета.

Согласно статье 425 Гражданского Кодекса Российской Федерации, договор вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения.

Порядок оплаты услуг расчетно-кассового обслуживания предусмотрен пунктами 2.2.3, 3.1.1, 3.1.7 договора и предусматривает право банка на безакцептное списание платы, причитающейся за оказанные услуги согласно действующим в банке тарифам.

Как следует из материалов дела, спор между сторонами возник по вопросу списания ОАО «Банк Уралсиб» 410 000 рублей по операциям по снятию наличных денежных средств 28.11.2013, 17.12.2013 и 18.12.2013 на основании пункта                     13 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края» сверх обычно взимаемой платы за снятие наличных денежных средств в связи с принятием мотивированного суждения о взимании тарифа на основании заключения о применении мер заградительного характера от 09.04.2013.

Как указывалось ранее, вступившими в законную силу судебными актами по делу №А32-20874/2013 признаны незаконными действия ОАО «Банк Уралсиб» в лице филиала ОАО «Уралсиб» в г. Новороссийске, по применению к операциям, проводимым обществом мер заградительного характера (заградительный тариф). С ОАО «Банк Уралсиб» в лице филиала ОАО «Уралсиб» в г. Новороссийске в пользу ООО «Морской залив» взыскано 299 900 рублей неосновательного обогащения, списанных в виде платы за расчетно-кассовое обслуживание по тарифу в соответствии с пунктом 12 раздела 2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», а также 7 985 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленных на указанную сумму.

В рамках настоящего дела к операциям ООО «Морской залив» по снятию наличных денных денежных средств 28.11.2013, 17.12.2013 и 18.12.2013 ОАО «Банк Уралсиб», на основании заключения о применении мер заградительного характера от 09.04.2013, был применен тариф, предусмотренный пунктом                       13 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», который является абсолютно идентичным тарифу, предусмотренному пунктом              12 раздела 2 ранее действовавших «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц филиала ОАО «Банк Уралсиб» в г. Новороссийске на территории Краснодарского края», правовая оценка которому была дана при рассмотрении дела №А32-20874/2013.

Принимая во внимание, что банк не оспаривает идентичность вышеуказанных тарифов, а также единое основание их применения (заключение о применении мер заградительного