Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.06.2009 по делу n А53-23163/2008. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

297,94 руб., товарная накладная № 1286 от 08.10.07, платежное поручение №95 от 28.01.08; счет - фактура № 1287 от 08.10.07 на сумму 10938,92 руб., в т.ч. НДС - 1668,73 руб., товарная накладная № 1287 от 08.10.07, платежное поручение №95 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «СиДиКом Дистрибьюшн»: счет - фактура № 7285 от 27.09.07 на сумму 12995,34 руб., в т.ч. НДС - 1982,34 руб., товарная накладная № 7368 от 27.09.07, платежное поручение №50 от 26.12.07. ;

по поставщику ООО «Комус-Ростов»: счет - фактура № 26/14462626-0 от 12.10.07 на сумму 10367,73 руб., в т.ч. НДС - 1581,53 руб., товарная накладная № 26/14462626-0 от 12.10.07, платежное поручение №3 от 25.10.07; счет - фактура № 26/14570026-0 от 26.10.07 на сумму 2570,02 руб., в т.ч. НДС - 392,02 руб., товарная накладная № 26/14570026-0 от 26.10.07, платежное поручение №7 от 01.11.07. ;

по поставщику ООО «ТОП»: счет - фактура № МФ00003996 от 05.10.07 на сумму 160923,2 руб., в т.ч. НДС - 24547,6 руб., товарная накладная № МФ00003996 от 05.10.07, платежное поручение №1 от 11.01.08; счет - фактура № МФ00004149 от 16.10.07 на сумму 613598,29 руб., в т.ч. НДС - 93599,76 руб., товарная накладная № МФ00004149 от 16.10.07, платежное поручение №2 от 11.01.08; счет - фактура № МФ00004157 от 16.10.07 на сумму 127171,88 руб., в т.ч. НДС - 19399,12 руб., товарная накладная № МФ00004157 от 16.10.07, платежное поручение №2 от 11.01.08; счет - фактура № МФ00004008 от 08.10.07 на сумму 249040,31 руб., в т.ч. НДС - 37989,19 руб., товарная накладная № МФ00004008 от 08.10.07, платежное поручение №2 от 11.01.08; счет - фактура № МФ00003918 от 01.10.07 на сумму 226880,62 руб., в т.ч. НДС - 34608,93 руб., товарная накладная № МФ00003918 от 01.10.07, платежное поручение №2 от 11.01.08.;

по поставщику ООО «Смарт Гаджет»: счет - фактура № СМСФ001041 от 15.10.07 на сумму 365405,4 руб., в т.ч. НДС - 55739,81 руб., товарная накладная № СМТН001041 от 15.10.07, ТТН № СМТТ000991 от 15.10.07, платежное поручение №40 от 28.11.07; счет - фактура № СМСФ000982 от 28.09.07 на сумму 334981,39 руб., в т.ч. НДС - 51098,87 руб., товарная накладная № СМТН000982 от 28.09.07, ТТН № СМТТ000935 от 28.09.07, платежное поручение №40 от 28.11.07.;

по поставщику ООО «ЭС ТЭ ЭН Электронике»: счет - фактура №3694 от 08.10.07 на сумму 70840,12 руб., в т.ч. НДС - 10806,12 руб., товарная накладная № 3259 от 08.10.07, платежное поручение №4 от 17.12.07.;

по поставщику ООО «Евклид»: счет - фактура № 4000 от 16.10.07 на сумму 506819,44 руб., в т.ч. НДС - 77311,44 руб., товарная накладная № 297113 от 16.10.07, платежное поручение №47 от 26.12.07.;

по поставщику ЗАО «Компания Си Пи Эс»: счет - фактура № 11499 от 05.10.07 на сумму 97266,09 руб., в т.ч. НДС - 14837,19 руб., товарная накладная № 11423 от 05.10.07, платежное поручение 38 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «ВНЛиТ»: счет - фактура № 3661 от 04.10.07 на сумму 13999,45 руб., в т.ч. НДС - 2135,5 руб., товарная накладная № 4084 от 04.10.07, платежное поручение №62 от 28.01.08; счет - фактура № 3663 от 04.10.07 на сумму 36059,58 руб., в т.ч. НДС - 5500,65руб., товарная накладная № 4096 от 04.10.07, платежное поручение №1 от 14.04.08.;

по поставщику ООО «Амирис-Маркет»: счет - фактура № Н-2609.05 от 26.09.07 на сумму 1360476,59 руб., в т.ч. НДС - 207530,34 руб., товарная накладная № Н-2609.05 от 26.09.07, платежное поручение №2 от 26.12.07; счет - фактура № Н-2808.06 от 28.08.07 на сумму 467567,06 руб., в т.ч. НДС - 71323,77 руб., товарная накладная № Н-2808.06 от 28.08.07, платежное поручение №7 от 26.12.07.;

по поставщику ЗАО «Пролайф»: счет - фактура № Пр-3801 от 01.10.07 на сумму 21829,53 руб., в т.ч. НДС - 3329,9 руб., товарная накладная № Пр-3801 от 01.10.07, платежное поручение №45 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «БРК инжиниринг»: счет - фактура № СТБИ000006401 от 12.10.07 на сумму 297953,28 руб., в т.ч. НДС - 45450,5 руб., товарная накладная № СТБИ000007026 от 12.10.07, платежное поручение №45 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Руссобит-трэйд»: счет - фактура № Ф-0005369 от 11.10.07 на сумму 49560 руб., в т.ч. НДС - 7560 руб., товарная накладная № Нк-0006416 от 11.10.07, платежное поручение 12 от 26.12.07; счет - фактура № Ф-0005391 от 11.10.07 на сумму 6349,07 руб., в т.ч. НДС - 968,5 руб., товарная накладная № Нк-0006438 от 11.10.07, платежное поручение 12 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Монолит - ТК»: счет - фактура № 12184 от 17.09.07 на сумму 27109,11 руб., в т.ч. НДС - 4135,28 руб., товарная накладная № 09/0754 от 17.09.07, платежное поручение №18 от 26.12.07; счет - фактура №14029 от 19.10.07 на сумму 107789,63 руб., в т.ч. НДС - 16442,48 руб., товарная накладная № 10/1090 от 19.10.07, платежное поручение 19 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «Эм Икс Сервисез»: счет - фактура № 30 от 18.10.07 на сумму 210832,96 руб., в т.ч. НДС - 32160,96 руб., товарная накладная № 30 от 18.10.07, ТТН № 30 от 18.10.07, платежное поручение №5 от 17.12.07.;

по поставщику ООО «Кристи»: счет - фактура № 318 от 23.10.07 на сумму 525,01 руб., в т.ч. НДС - 80,08 руб., товарная накладная №318 от 23.10.07, ТТН №318 от 23.10.07, платежное поручение №4 от 29.10.07; счет - фактура № 317 от 23.10.07 на сумму 15480 руб., в т.ч. НДС - 2361,36 руб., товарная накладная № 317 от 23.10.07, ТТН № 317 от 23.10.07, платежное поручение №3 от 06.11.07; счет - фактура №319 от 23.10.07 на сумму 6149,1 руб., в т.ч. НДС - 938 руб., товарная накладная №319 от 23.10.07, ТТН №319 от 23.10.07, платежное поручение №4 от 29.10.07.;

по поставщику ООО «ИДДК Регион»: счет - фактура № 7714 от 09.10.07 на сумму 26533,17 руб., в т.ч. НДС - 4047,54 руб., товарная накладная № 7834 от 09.10.07, платежное поручение №88 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «ТОПСЕРВИС Электромаркет»: счет - фактура № 6542 от 15.10.07 на сумму 73000,7 руб., в т.ч. НДС - 11135,7 руб., товарная накладная №6542 от 15.10.07, платежное поручение №40 от 28.01.08; счет - фактура № 6303 от 05.10.07 на сумму 58418,14 руб., в т.ч. НДС - 8911,26 руб., товарная накладная №6303 от 05.10.07, платежное поручение №40 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «ОСРАМ РУС»: счет - фактура №2852 от 11.10.07 на сумму 47670,47 руб., в т.ч. НДС - 7271,77 руб., товарная накладная № 2852 от 11.10.07, платежное поручение №24 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «Оптима»: счет - фактура № 10/10 от 05.10.07 на сумму 202608,02 руб., в т.ч. НДС - 30906,29 руб., товарная накладная №10/10 от 05.10.07, платежное поручение №43 от 28.01.08.;

по поставщику ЗАО «Группа СЕБ-Восток»: счет - фактура № 3980078651 от 17.10.07 на сумму 649775,02 руб., в т.ч. НДС - 99118,22 руб., товарная накладная № 2503117934 от 17.10.07, ТТН № 213459 от 17.10.07, платежное поручение №53 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Си Ди Лэнд трейд»: счет - фактура № 12187 от 16.10.07 на сумму 1808,52 руб., в т.ч. НДС - 275,88 руб., товарная накладная № 12187 от 16.10.07, платежное поручение №65 от 26.12.07; счет - фактура № 12183 от 16.10.07 на сумму 3257,98 руб., в т.ч. НДС - 497 руб., товарная накладная № 12183 от 16.10.07, платежное поручение №65 от 26.12.07; счет - фактура № 12184 от 16.10.07 на сумму 14000,77 руб., в т.ч. НДС - 2135,85 руб., товарная накладная № 12184 от 16.10.07, платежное поручение №65 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Проктер энд Гэмбл»: счет - фактура № 400056584 от 19.10.07 на сумму 54954,75 руб., в т.ч. НДС - 8382,93 руб., ТТН № 80778697/374861 от 19.10.07, платежное поручение №2 от 21.11.08;

по поставщику ООО «Сеннхайзер Аудио»: счет - фактура № 458 от 18.10.07 на сумму 45246,55 руб., в т.ч. НДС - 6902,02 руб., товарная накладная № 467 от 18.10.07, платежное поручение №82 от 28.01.08; счет - фактура № 414 от 04.10.07 на сумму 137521,84 руб., в т.ч. НДС - 20977,92 руб., товарная накладная № 427 от 04.10.07, платежное поручение №82 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «Керхер»: счет - фактура № 5130003403 от 16.10.07 на сумму 165277,3 руб., в т.ч. НДС - 25211,79 руб., товарная накладная № 5120003296 от 16.10.07, платежное поручение №61 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Мистерия +»: счет - фактура № 19501 от 20.09.07 на сумму 44810,72 руб., в т.ч. НДС - 6835,51 руб., товарная накладная №19501 от 20.09.07, платежное поручение №29 от 28.11.07; счет - фактура №22604 от 26.10.07 на сумму 28000 руб., в т.ч. НДС - 4271,19 руб., товарная накладная № 22604 от 26.10.07, платежное поручение №26 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Конверс»: счет - фактура № 1998 от 19.10.07 на сумму 1074734,71 руб., в т.ч. НДС - 163942,57 руб., товарная накладная № РНКр-Кнв-01922 от 19.10.07, платежное поручение 63 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Новая Компания»: счет - фактура № SFV-37 от 08.10.07 на сумму 1067883,9 руб., в т.ч. НДС - 162897,56 руб., товарная накладная № ТТН-37 от 08.10.07, платежное поручение №64 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «Металлдизайн»: счет - фактура № 895 от 26.10.07 на сумму 258600 руб., в т.ч. НДС - 39447,46 руб., товарная накладная № 861 от 26.10.07, ТТН № 861 от 26.10.07, платежное поручение №79 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «Музыка»: счет - фактура № 5229/Р1 от 11.10.07 на сумму 749,95 руб., в т.ч. НДС - 114,4 руб., товарная накладная № 5185/р1 от 11.10.07, платежное поручение №56 от 26.12.07; счет - фактура № 5236/G от 11.10.07 на сумму 9542,16 руб., в т.ч. НДС - 1455,58 руб., товарная накладная № 5193/G от 11.10.07, платежное поручение №56 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «С-Поставка»: счет - фактура № 12629 от 24.10.07 на сумму 39224 руб., в т.ч. НДС - 5983,32 руб., товарная накладная № 206324/CD от 24.10.07, платежное поручение №55 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Гейзер-Юг»: счет - фактура № 1502 от 25.10.07 на сумму 22990 руб., в т.ч. НДС - 3506,95 руб., товарная накладная № 1363 от 25.10.07, платежное поручение №64 от 26.12.07.;

по поставщику ООО «Русское счастье ЭНТЕРТЕЙНМЕНТ»: счет - фактура № О- 000897 от 18.10.07 на сумму 14401,88 руб., в т.ч. НДС - 2196,92 руб., товарная накладная № 897 от 18.10.07, платежное поручение №92 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «Компания Бонанза»: счет - фактура № 8787 от 15.10.07 на сумму 888202,5 руб., в т.ч. НДС - 135488,52 руб., товарная накладная №8787 от 15.10.07, платежное поручение №3 от 28.01.08.;

по поставщику ООО «Медиа-Маркт-Сатурн»: счет- фактура № 2300000166 от 01.04.07 на сумму 777009,67 руб., в т.ч. НДС - 118526,92 руб., товарная накладная № 2300000166 от 01.04.07; счет - фактура № 331 от 14.06.07 на сумму 54734,56 руб., в т.ч. НДС - 8349,34 руб., товарная накладная № 331 от 14.06.07; счет - фактура № 319 от 13.06.07 на сумму 378355,05 руб., в т.ч. НДС - 57715,18 руб., товарная накладная № 319 от 13.06.07; счет - фактура № 321 от 14.06.07 на сумму 36602,07 руб., в т.ч. НДС - 5583,36 руб., товарная накладная № 321 от 14.06.07; счет - фактура № 323 от 14.06.07 на сумму 210797,64 руб., в т.ч. НДС - 32155,57 руб., товарная накладная №323 от 14.06.07; счет - фактура № 295 от 08.06.07 на сумму 186097,22 руб., в т.ч. НДС - 28387,73 руб., товарная накладная №295 от 08.06.07; счет - фактура № 299 от 08.06.07 на сумму 173475,07 руб., в т.ч. НДС - 26462,29 руб., товарная накладная № 299 от 08.06.07; счет - фактура № 320 от 13.06.07 на сумму 206205,02 руб., в т.ч. НДС - 31455 руб., товарная накладная № 320 от 13.06.07; счет - фактура № 352 от 14.06.07 на сумму 347608,85 руб., в т.ч. НДС - 53025,08 руб., товарная накладная №352 от 14.06.07; счет - фактура № 359 от 15.06.07 на сумму 988456,35 руб., в т.ч. НДС - 150781,47 руб., товарная накладная № 359 от 15.06.07; счет - фактура № 280 от 08.06.07 на сумму 27082,76 руб., в т.ч. НДС - 4131,26 руб., товарная накладная №280 от 08.06.07; счет - фактура № 360 от 15.06.07 на сумму 1939505,93 руб., в т.ч. НДС - 295856,84 руб., товарная накладная № 360 от 15.06.07; счет - фактура № 287 от 08.06.07 на сумму 21112,71 руб., в т.ч. НДС - 3220,58руб., товарная накладная №287 от 08.06.07; счет - фактура №348 от 14.06.07 на сумму 27974,86 руб., в т.ч. НДС - 4267,35 руб., товарная накладная №348 от 14.06.07; счет - фактура №294 от 08.06.07 на сумму 618023,43 руб., в т.ч. НДС - 94274,75 руб., товарная накладная №294 от 08.06.07; счет - фактура № 290 от 08.06.07 на сумму 150017,22 руб., в т.ч. НДС - 22883,99 руб., товарная накладная №290 от 08.06.07; счет - фактура № 328 от 14.06.07 на сумму 157373,47 руб., в т.ч. НДС - 24006,12 руб., товарная накладная №328 от 14.06.07; счет - фактура № 291 от 08.06.07 на сумму 58142,93 руб., в т.ч. НДС - 8869,25 руб., товарная накладная № 291 от 08.06.07; счет - фактура № 386 от 16.06.07 на сумму 288506,09 руб., в т.ч. НДС - 44009,4 руб., товарная накладная №386 от 16.06.07; счет - фактура № 283 от 08.06.07 на сумму 562198,79 руб., в т.ч. НДС - 85759,13 руб., товарная накладная № 283 от 08.06.07; счет - фактура № 267 от 07.06.07 на сумму 1462125,22 руб., в т.ч. НДС -223036,04 руб., товарная накладная № 267 от 07.06.07; счет - фактура № 335 от 14.06.07 на сумму 153503,66 руб., в т.ч. НДС - 23415,81 руб., товарная накладная №335 от 14.06.07; счет - фактура № 407 от 16.06.07 на сумму 419376,64 руб., в т.ч. НДС- 63972,73 руб., товарная накладная №407 от 16.06.07; счет - фактура № 349 от 14.06.07 на сумму 1702128,21 руб., в т.ч. НДС - 259646,67 руб., товарная накладная №349 от 14.06.07; счет - фактура № 350 от 14.06.07 на сумму 23755,55 руб., в т.ч. НДС -3623,72 руб., товарная накладная №350 от 14.06.07; счет - фактура № 285 от 08.06.07 на сумму 218440,61 руб., в т.ч. НДС - 33321,45 руб., товарная накладная № 285 от 08.06.07; счет - фактура № 292 от 08.06.07 на сумму 166696,39 руб., в т.ч. НДС -25428,26 руб., товарная накладная № 292 от 08.06.07; счет - фактура № 297 от 08.06.07 на сумму 12175,33 руб., в т.ч. НДС - 1857,27 руб., товарная накладная №297 от 08.06.07; счет - фактура № 329 от 14.06.07 на сумму 56991,59 руб., в т.ч. НДС -8693,63 руб., товарная накладная №329 от 14.06.07; счет - фактура № 333 от 14.06.07 на сумму 157629,39 руб., в т.ч. НДС - 24045,16 руб., товарная накладная №333 от 14.06.07; счет - фактура № 353 от 14.06.07 на сумму437910,6 руб., в т.ч. НДС -66799,92 руб., товарная накладная №353 от 14.06.07; счет - фактура № 274 от 07.06.07 на сумму 17011,99 руб., в т.ч. НДС - 2595,05 руб., товарная накладная №274 от 07.06.07; счет - фактура № 281 от 08.06.07 на сумму 61337,82 руб., в т.ч. НДС -9356,61 руб., товарная накладная №281 от 08.06.07; счет - фактура № 338 от 14.06.07 на сумму 210962,64 руб., в т.ч. НДС - 32180,74 руб., товарная накладная №338 от 14.06.07; счет - фактура № 337 от 14.06.07 на сумму 178477,37 руб., в т.ч. НДС -27225,36 руб., товарная накладная №337 от 14.06.07; счет - фактура № 298 от 08.06.07 на сумму 140220,47 руб., в т.ч. НДС - 21389,57 руб., товарная накладная №298 от 08.06.07; счет - фактура № 414 от 16.06.07 на сумму 502043,06 руб., в т.ч. НДС -76582,84 руб., товарная накладная №414 от 16.06.07; счет - фактура № 413 от 16.06.07 на сумму 17012,05 руб., в т.ч. НДС - 2595,07 руб., товарная накладная №413 от 16.06.07; счет - фактура № 370 от 15.06.07 на сумму 17416,91