Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.04.2015 по делу n А57-14888/2014. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ДВЕНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

410031, г. Саратов, ул. Первомайская, д. 74; тел: [phone]; факс: [phone],

http://12aas.arbitr.ru; e-mail: [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

г. Саратов

Дело №А57-14888/2014

07 апреля 2015 года

Резолютивная часть постановления объявлена 31 марта 2015 года.

Полный текст постановления изготовлен 07 апреля 2015 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Веряскиной С.Г., судей: Александровой Л.Б., Луговского Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Качаевой Е.А.,

при участии в заседании:

генерального директора закрытого акционерного общества «Эмир» Иванова Сергея Михайловича,

от закрытого акционерного общества «Эмир» - Иванов Роман Сергеевич, доверенность от 06.02.2015,

от  отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации – Журавлева Е.В., доверенность от 29.09.2014, Пастушенко Е.Н, доверенность от 29.09.2014, Ильина Ю.В., доверенность от 29.09.2014,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу генерального директора закрытого акционерного общества «Эмир» Иванова Сергея Михайловича (Саратовская область, г. Балаково)

на решение арбитражного суда Саратовской области от 18 декабря 2014 года по делу № А57-14888/2014 (судья Бобунова Е.В.)

по заявлению закрытого акционерного общества «Эмир» (Саратовская область, г.Балаково)

заинтересованные лица: отделение по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (г. Саратов),

Центральный Банк Российской Федерации (г. Москва),

генеральный директор закрытого акционерного общества «Эмир» Иванов Сергей Михайлович (Саратовская область, г. Балаково)

об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении,

УСТАНОВИЛ:

закрытое акционерное общество «Эмир» (далее ЗАО «Эмир», общество, заявитель) обратилось в арбитражный суд Саратовской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления по делу об административном правонарушении №18-15/13188 от 23.06.2014 года, вынесенного Главным управлением Центрального Банка Российской Федерации по Саратовской области.

Определением суда от 25.08.2014 года к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечен Центральный Банк Российской Федерации, г. Москва.

Определением суда от 20.10.2014г. произведено процессуальное правопреемство путём замены стороны в спорном правоотношении – Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области на Отделение по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (сокращенное наименование – Отделение Саратов).

Определением суда от 20.10.2014г. к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечен генеральный директор ЗАО «Эмир» Иванов Сергей Михайлович.

Решением арбитражного суда Саратовской области от 18 декабря 2014 года в удовлетворении заявленных требований отказано.

Генеральный директор закрытого акционерного общества «Эмир» Иванов Сергей Михайлович, не согласившись с вынесенным судебным актом, обратился в апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе.

Представители отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации считают решение суда первой инстанции законным, обоснованным, апелляционную жалобу не подлежащей удовлетворению, по основаниям, изложенным в отзыве на жалобу.

Исследовав материалы дела, выслушав представителей сторон, участвующих в судебном заседании, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции считает, что апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, в связи с поступившим обращением гражданина Смирнова Эдуарда Владимировича от 14.01.2014г. вх. №МУ 50-9-42-14-20/ж ГУ Банка России по Саратовской области 24.04.2014 года в адрес закрытого акционерного общества «Эмир» было направлено предписание о предоставлении документов исх. №18-9/9082.

Закрытому акционерному обществу «Эмир» было предписано в срок, не позднее десяти рабочих дней с даты получения предписания №18-9/9082 от 24.04.2014 года предоставить в ГУ Банка России по Саратовской области заверенные эмитентом копии следующих документов:

1. Устав Общества в редакциях, действующих в период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания, со всеми изменениями и дополнениями к нему;

2. внутреннее положение Общества, определяющее порядок начисления и выплаты дивидендов в редакциях, действовавших в период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания, со всеми изменениями и дополнениями к нему;

3. протоколы заседаний совета директоров (решения иного органа Общества), на которых принимались решения о рекомендациях общему собранию акционеров по выплате (объявлению) дивидендов, в том числе по определению размера дивидендов по акциям, за период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания;

4. протоколы общих собраний акционеров, повестка дня которых включала вопрос о выплате (объявлении) дивидендов, за период с 01.01.2009 года до получения настоящего предписания;

5. список лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам (дивидендов) за период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания. В случае если Общество при начислении дивидендов использовало иной список, то необходимо приложить соответствующий список;

6. документы, подтверждающие выплату дивидендов акционерам Общества с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания;

7. бухгалтерская отчётность общества по итогам 2009,2010,2011,2012г.г., квартальная (промежуточная) бухгалтерская отчётность за 2013год;

8. оборотно-сальдовые ведомости по счёту 01 бухгалтерского учета «Основные средства» за период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания;

9. перечень сделок, совершенных обществом в период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания, в результате которых было прекращено право собственности общества на имущество с указанием:

- полного наименования (фамилии, имени, отчества) сторон сделки;

- даты совершения сделки;

- вида сделки (купля-продажа, взнос в уставной капитал и т.п.);

- цены сделки;

- формы сделки;

10. документы, на основании которых было прекращено право собственности общества на имущество (договоры, соглашения и т.п.) в период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания;

11. протоколы заседаний (собраний) уполномоченного органа общества за период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания, повестка дня которых включала вопрос об одобрении крупных сделок, а также иных сделок, на совершение которых, в том числе, в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;

12. протоколы заседаний (собраний) уполномоченного органа общества за период с 01.01.2009 года до момента получения настоящего предписания, повестка дня которых включала вопрос об утверждении денежной оценки имущества, являющегося предметом сделок;

13. документы, системы ведения реестра владельцев именных ценных бумаг общества, а именно:

- анкеты зарегистрированных лиц за период с момента создания общества до момента получения настоящего предписания;

- лицевые счета зарегистрированных лиц за период с момента создания общества до момента получения настоящего предписания;

- журнал учета входящих документов общества за период с момента создания общества до момента получения настоящего предписания;

- регистрационный журнал за период с момента создания общества до момента получения настоящего предписания;

- правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг общества, включая все приложения к ним в редакциях, действовавших с момента создания общества до момента получения настоящего предписания, со всеми изменениями и дополнениями к нему;

- правила внутреннего документооборота и контроля в редакциях, действовавших с момента создания общества до момента получения настоящего предписания (при наличии в обществе указанного документа);

14. распорядительные документы (приказы, протоколы, решения) о назначении руководителя, паспортные данные руководителя (включая сведения о дате и месте рождения, адрес места регистрации/жительства, ИНН (при наличии);

15. приказ о назначении лица, ответственного за ведение реестра владельцев ценных бумаг общества, паспортные данные лица (включая сведения о дате и месте рождения, адрес места регистрации/жительства, ИНН (при наличии).

Предписание №18-9/9082 от 24.04.2014 года получено обществом 06.05.2014года.

Срок исполнения предписания истек 21.05.2014г.

Поскольку в срок, установленный для исполнения предписания №18-9/9082 от 24.04.2014г. (до 21.05.2014 года), обществом документы не представлены, 06.06.2014 года в отношении закрытого акционерного общества «Эмир» был составлен протокол №18-15/12068 об административном правонарушении по ч.9 ст.19.5 КоАП РФ.

По результатам рассмотрения протокола №18-15/12068 от 06.06.2014 года, Главным управлением Центрального Банка Российской Федерации по Саратовской области вынесено постановление №18-15/13188 по делу об административном правонарушении от 24.06.2014 года, в соответствии с которым, ЗАО «Эмир» признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.9 ст.19.5 КоАП РФ, и заявителю назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 500000 рублей.

Считая указанное постановление незаконным, принятым в отсутствие надлежащих доказательств, подтверждающих наличие в действиях (бездействии) ЗАО «Эмир» состава вменяемого правонарушении, заявитель обратился в суд с указанными выше требованиями.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении заявленных требований, пришел к выводу о том, что оспариваемое постановление является законным и обоснованным, вынесенным полномочным административным органом с соблюдением процедуры привлечения к административной ответственности, в пределах срока давности привлечения к административной ответственности, при наличии законных оснований для привлечения заявителя к административной ответственности и с учетом обстоятельств, имеющих значение для дела.

Апелляционная инстанция считает выводы суда первой инстанции законными, обоснованными, соответствующими обстоятельствам дела.

Частью 9 ст.19.5 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

В соответствии с учетными данными Системы автоматизации делопроизводства и документации ГУ Банка России по Саратовской области по состоянию на 23.05.2014г. отчет общества об исполнении предписания №18-9/9082 от 24.04.2014г. с приложением заверенных обществом копий документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований не поступал (справка от 23.05.2014г. №ВН-18-15/11037 – л.д. 41 т. 1).

Общество не оспаривает факт невыполнения предписания №18-9/9082 от 24.04.2014 года Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Саратовской области, однако, указывает на то, что Смирнов Э.В. не является акционером общества, в связи с чем Главным управлением Центрального Банка Российской Федерации по Саратовской области необоснованно затребованы документы, указанные в предписании №18-9/9082 от 24.04.2014 года.

Аналогичные основания указаны в апелляционной жалобе.

Суд апелляционной инстанции не принимает доводы апелляционной жалобы по следующим основаниям.

 Согласно пункту 1 статьи 9 Федерального закона № 59-ФЗ от 02.05.2006года «О порядке рассмотрения обращения граждан Российской Федерации», обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в соответствии с их компетенцией, подлежит обязательному рассмотрению.

В соответствии со ст. 76.2 Федерального закона № 86-ФЗ от 10.07.2002года «О центральном Банке Российской Федерации» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.

Банк России вправе проводить проверки деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений, направлять им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также применяет иные меры, предусмотренные федеральными законами.

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона № 39-ФЗ от 22.04.1996 года «О рынке ценных бумаг» Банк России вправе направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.

Согласно части 1 статьи 11 Федерального закона Российской Федерации от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» предписания Банка России являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации.

Таким образом, общество, являясь участником рынка ценных бумаг, обязано исполнять предписания Банка России, в том числе о представлении необходимых в целях проведения проверки документов.

Порядок