Постановление Губернатора Тюменской области от 15.05.2017 № 64

Общая сумма доходов от использования лесов на период 2009-2018 годов в прогнозируемых ценах составит 3294977,1 тысяч рублей. Объём доходов в 2018 году по сравнению с 2009 годом планируется увеличить на 23,1 %, в том числе в федеральный бюджет на 23,9 % и областной на 20,5 %.

Основное поступление платежей в бюджетную сферу планируется по 3 видам использования – заготовка древесины, выполнению работ по геологическому изучению недр, разработка месторождений полезных ископаемых и строительству, реконструкции, эксплуатации линейных объектов. Суммарная доля этих 3 видов использования лесов на проектируемый период планируется в размере 91,5 %.

Общий объем отпуска древесины за планируемый период должен возрасти с 1710,5 тыс. м³ в 2009 году до 2260,5 млн. м³ в 2018 году или на 32,1 %. Основным источником получения доходов бюджета Российской Федерации на протяжении всего планируемого периода остается плата за использование лесов от заготовки древесины. Доля этого вида использования в общем объёме составит 40,2 %.

Вторым по значимости источником поступления платежей в бюджетную сферу проектируется использование лесов для строительства, реконструкции, эксплуатации линейных объектов, за период 2009-2018 годов доля этого вида платежей проектируется в размере 25,8 % от общего объёма платежей.

Третьим по объёму доходов планируется поступление платежей от использования лесов в целях выполнения работ по геологическому изучению недр, разработке месторождений полезных ископаемых, в соответствии со ст.43-46 Лесного Кодекса РФ, за период 2009-2018 годов доля этого вида платежей проектируется в размере 25,5 % от общего объёма.

Структура поступления бюджетных доходов по видам использования лесов на планируемый период 2009 – 2018 годов отражена на рисунке 3.1.4.

Рис. 3.1.4. Структура бюджетных доходов по видам использования лесов на планируемый период 2009 - 2018 годов

На весь планируемый период закладываются данные о динамичном развитии партнерских отношений между частным бизнесом, финансовыми структурами и региональными властями. Предполагается поддержка региональным бюджетом строительства объектов лесной инфраструктуры и приобретение современной высокопроизводительной лесозаготовительной и перерабатывающей техники (компенсация части затрат по процентам по заемным средствам для приобретения техники) и внедрение эколого-ориентированных производственных технологий заготовки и переработки древесины.

Основные показатели планируемого использования лесов корреспондируются с прогнозами развития лесопромышленной деятельности в Тюменской области. Следовательно, помимо неналоговых платежей в бюджетную систему федерального и регионального уровней от использования лесов, следует ожидать роста налоговых поступлений от деятельности лесопромышленного комплекса. Размеры налоговых отчислений могут быть определены в процессе разработки Программы развития лесопромышленного комплекса на долгосрочную перспективу.

Динамика прогнозируемого роста доходов представлена на рисунке 3.1.5.

Рис. 3.1.5. Динамика распределения доходов по бюджетам

3.1.2. Прогнозируемый объем расходов на выполнение запланированных мероприятий лесного плана

Основные направления использования, охраны, защиты и воспроизводства лесов, количественные и качественные показатели, перечень мероприятий в области охраны, защиты и воспроизводства лесов и лесоразведения и их объёмы приведены и обоснованы в разделе 2 лесного плана Тюменской области.

При планировании расходов по мероприятиям на охрану, защиту и воспроизводство лесов на 2017-2018 годы использованы нормативы затрат, отраженные в «Расчетно-технологических картах с учетом лесорастительных лесохозяйственных условий в границах лесничеств, расположенных в Тюменской области» с применением прогнозируемого коэффициента потребительских цен.

Источниками покрытия затрат на выполнение мероприятий, предусмотренных лесным планом Тюменской области, служат субвенции из бюджета Российской Федерации, средства бюджета Тюменской области, и собственные средства арендаторов и иные источники. Доля расходов на реализацию мероприятий лесного плана в общем объеме планируемых расходов составляет более 70%

Изменение структуры управления лесным хозяйством не планируется. В результате этого планируется незначительное повышение расходов на осуществление функций государственного управления в области лесных отношений. По сравнению с 2009 годом планируется увеличение расходов на 22,1%, общая сумма расходов достигнет к 2018 году 374,1 млн. рублей. Доля данных расходов в общем объеме планируемых расходов составляет 28,7%

В целях приобретения специализированной лесопожарной техники и оборудования для оснащения ГБУ ТО «Тюменская авиабаза» для выполнения работ по тушению лесных пожаров и осуществлению мер пожарной безопасности в лесах в 2012, 2014 годах Департаменту лесного комплекса Тюменской области из федерального и областного бюджетов были выделены субсидии на условиях софинансирования. Суммы субсидий занимают 1,2 % от общего планируемого объема расходов.

Затраты на мероприятия по охране лесов от пожаров потребуют 25,3% плановых объемов финансирования. По сравнению с 2009 годом планируется увеличение в 2018 году в 2,6 раза.

На мероприятия по защите лесов приходится 17,5% от общих планируемых затрат.

По итогам 2015 года: расходы за счет федерального бюджета составили 113,5 млн. руб., из них на лесопатологическое обследование 80,3 мил. руб., на локализацию и ликвидацию очагов вредных организмов 24,4 млн. руб., и на санитарно-оздоровительные мероприятия 8,8 млн. руб.; за счет средств арендаторов 6 млн руб. и за счет иных источников 147 млн руб. на санитарно-оздоровительные мероприятия.

Затраты на локализацию и ликвидацию очагов вредных организмов, а так же на санитарно-оздоровительные мероприятия 2014-2016 гг. приведены в приложении 23 к лесному плану Тюменской области.

Плановые расходы на воспроизводство лесов на 2017-2018 рассчитываются на основании нормативов затрат из расчетно-технологических карт, проиндексированных с учётом инфляции. На затраты по воспроизводству лесов приходится 23,8% от общего планируемого объема финансирования.

Согласно лесному плану планируется проведение лесоустройства, а именно: таксация лесов, проектирование мероприятий по охране, защите и воспроизводству лесов на площади более 1,6 млн. га.

Лесоустройство включено в статью расходов под единым названием «Лесоустроительные работы». Плановые и фактические объемы приведены в разделе 2.4.3.1 «Повышение точности учета лесных ресурсов» в таблице 2.4.3.1.1.

Лесоустроительные работы (полный цикл) состоит из трех периодов - подготовительного, полевого и камерального.

Подготовительные работы проводятся в целях решения организационно-технических вопросов, выполнения некоторых натурных работ, необходимых для своевременного, ритмичного и качественного их выполнения, сбора основных сведений и подготовки нормативной базы по объекту лесоустройства.

Полевые работы проводятся на местности для выявления, учета, оценки качественных и количественных характеристик лесных ресурсов.

Камеральные работы - обработка полученных данных и подготовка лесоустроительных материалов.

В связи с тем, что данные виды работ специфичны, расчет затрат на проведение лесоустроительных работ производится на основании Прейскуранта №Y1-68 «Тарифы на лесоустроительные работы», утвержденного приказом Госкомлеса СССР от 31.10.1990 № 173 (далее - Прейскурант) с учетом индекса изменения сметной стоимости проектных и изыскательских работ согласно писем Министерства регионального развития России (индекса изменения сметной стоимости проектных и изыскательских работ устанавливается ежеквартально и применяется на момент расчета стоимости).

Основанием для применения данного Прейскуранта являются письма Государственной лесной службы от 24.06.2002 № 39-2-46/84. На сегодняшний день не разработаны новые нормативы, определяющие стоимость затрат.

Лесоустроительные работы должны проходить в 2 этапа (года). В первый год проводятся подготовительные и полевые работы (аэрофотосъемка, космосъемка, сбор данных), во второй – камеральные (обработка информации, подготовка лесоустроительных материалов).

Расходы на отвод и таксацию лесосек запланированы из федерального бюджета, за счет собственных средств арендаторов и иных источников. В общем плановом объеме расходов доля данного мероприятия составляет 1,2%.

Затраты на содержание органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации потребуют 29,6% плановых объемов финансирования.

Прогнозные объемы средств бюджета Тюменской области на финансирование мероприятий лесного плана Тюменской области приведены в таблице 3.1.2.1.

Таблица 3.1.2.1.

Прогнозные объемы финансирования мероприятий лесного плана Тюменской области.

млн.. руб.

Направления использования средств бюджета	Годы											%
	2009 (факт)	2010 (факт)	2011 (факт)	2012 (факт)	2013 (факт)	2014 (факт)	2015 (факт)	2016 (план)	2017 (план)	2018 (план)	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1. Расходы на реализацию мероприятий лесного плана	273,9	317,4	790,1	1 095,4	968,6	1 165,2	948,5	932,7	990,6	1 051,8	8534,3	70,5
1.1. Охрана лесов от пожаров	150,1	210,1	230,0	310,8	382,6	401,9	398,4	356,8	512,4	520,4	3 473,4	28,7
в том числе:
за счёт средств Федерального бюджета	64,4	44,1	86,3	78,6	76,5	55,1	57,4	50,9	52,1	55,1	620,5
за счёт бюджета Тюменской области	85,8	165,8	126,2	219,7	292,4	332,8	331,3	302,8	456,8	461,2	2 774,9
за счёт собственных средств арендаторов			12,2	12,4	13,6	10,8	9,7	3,0	3,5	4,1	69,4
за счет иных источников		0,2	5,3	0,1		3,2					8,8
1.2. Защита лесов	31,0	4,1	216,4	438,2	169,6	262,3	266,4	219,4	129,1	119,9	1 856,4	15,3
в том числе:
за счёт средств Федерального бюджета	6,9	4,1	6,5	37,0	21,8	85,9	113,5	81,3	39,7	22,1	418,9
за счёт бюджета Тюменской области	24,1			24,9	9,6						58,7
за счёт собственных средств арендаторов			54,6	18,7	8,5	19,9	6,0	15,9	12,9	13,1	149,5
за счет иных источников			155,3	357,6	129,6	156,5	147,0	122,2	76,5	84,7	1 229,4
1.3. Воспроизводство лесов и лесоразведение	76,6	70,4	323,4	319,0	329,5	362,2	273,2	294,3	304,4	360,0	2 713,1	22,4
в том числе:
за счёт средств Федерального бюджета	76,6	70,4	103,5	78,5	91,9	95,8	81,7	92,0	98,5	111,7	900,6
за счёт бюджета Тюменской области
за счёт собственных средств арендаторов			118,9	131,2	146,9	155,9	121,7	157,4	166,8	197,5	1 196,2
за счет иных источников			101,1	109,3	90,7	110,5	69,9	45,0	39,1	50,8	616,4