|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 27.07.2004 № 1481-У многофилиальные кредитные организации - не позднее 10 марта года,
следующего за отчетным.
Приложение 12
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
ОТЧЕТ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ
БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
по состоянию на "__" ______ ____ г.
Наименование головной кредитной организации _____________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409801
Квартальная/Годовая
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Организации, ¦ Удельный вес акций ¦ Балансовая ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеющие пакет ¦(долей), принадлежащих¦ стоимость ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ акций ¦ головной кредитной ¦акций (долей),¦ ¦ ¦
¦ ¦ Полное ¦ Место ¦Фактическое¦Номер (код)¦(долю участия)¦ организации и (или) ¦принадлежащих ¦ Метод ¦ Вид ¦
¦ ¦наименование¦нахождения¦ место ¦юридического¦ в уставном ¦ участникам группы ¦ головной ¦консолидации¦деятельности¦
¦Номер¦юридического¦участника ¦ нахождения¦ лица ¦ капитале ¦ (процентов с одним ¦ кредитной ¦ ¦ ¦
¦ п/п ¦лица - ¦ группы ¦ участника ¦ ¦участника или¦ десятичным знаком), ¦ организации ¦ ¦ ¦
¦ ¦ участника¦ (адрес) ¦ группы ¦ ¦ оказывающие ¦ или иные способы ¦ и (или) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ группы ¦ ¦ ¦ ¦ иным образом ¦ влияния на ¦ участникам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ влияние на ¦ деятельность ¦ группы ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ его ¦ участников группы ¦ (тыс. руб.) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ деятельность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+----------+-----------+------------+--------------+----------------------+--------------+------------+------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+-----+------------+----------+-----------+------------+--------------+----------------------+--------------+------------+------------¦
¦ 0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409801
"Отчет о составе участников банковской
(консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409801 "Отчет о составе участников
банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп и представляется в территориальные учреждения Банка России:
в срок не позднее 10 календарных дней с даты образования
банковской (консолидированной) группы. При этом допускается
незаполнение граф 5 и 9 Отчета;
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не более 1
месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более 2 месяцев
после отчетной даты.
2. В графе 1 Отчета указывается порядковый номер головной
кредитной организации и участников группы, при этом головной кредитной
организации присваивается номер "0", участникам группы - номер по
порядку.
3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование участников
группы:
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в
соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица (некредитной организации) - резидента - в
соответствии с записью о его регистрации в едином государственном
реестре юридических лиц;
юридического лица - нерезидента (некредитной организации или
кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ) - в
соответствии с наименованием, приведенным в заключенном с ним договоре
(соглашении или ином документе).
При этом буквенное отражение наименования одного и того же
участника группы должно быть неизменным на протяжении всех отчетных
периодов составления консолидированной отчетности. В случае изменения
наименования участника группы в Отчете указывается его новое
наименование, а в скобках - ранее действовавшее.
4. В графе 3 Отчета указывается место нахождения (адрес)
участников группы, указанное в их регистрационных документах, для
участника группы - нерезидента дополнительно указывается код страны
его места нахождения в соответствии с Общероссийским классификатором
стран мира (ОКСМ).
5. В графе 4 Отчета указывается фактическое место нахождения
участников группы, для участника группы - нерезидента дополнительно
указывается код страны его места нахождения в соответствии с
Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 Отчета по каждому участнику группы указываются:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы
СВИФТ - код по справочнику СВИФТ;
для юридических лиц (некредитных организаций) - резидентов -
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с
единым государственным реестром юридических лиц;
для юридических лиц - нерезидентов (некредитных организаций или
кредитных организаций, не являющихся участниками системы СВИФТ) - HP.
7. В графе 6 Отчета приводится информация об участниках группы,
оказывающих существенное влияние на решения органов управления других
участников группы. Информация об участии приводится с использованием
номеров, присвоенных участнику группы в графе 1 Отчета.
Если существенное влияние на участника группы оказывают несколько
участников группы, то информация о них располагается в графе 6 Отчета
в столбец.
8. В графе 7 Отчета указывается признак, характеризующий
существенное влияние головной кредитной организации и других
участников группы на решения, принимаемые органами управления
участника группы: удельный вес акций (долей), принадлежащих головной
кредитной организации и участникам группы;
Д - в соответствии с условиями договора, заключаемого между
юридическими лицами, входящими в состав группы;
ИО - в соответствии с правом назначать единоличный исполнительный
орган и (или) более половины состава коллегиального органа либо органа
управляемого юридического лица;
СД - в соответствии с возможностью определять избрание более
половины состава совета директоров (наблюдательного совета).
При наличии одновременно нескольких признаков существенного
влияния головной кредитной организации или других участников на
решения органов управления участника группы признаки в соответствующей
строке указываются последовательно, через запятую.
9. В графе 9 Отчета указывается код метода консолидации:
1 - метод полной консолидации;
2 - метод консолидации по эквивалентной стоимости;
3 - метод пропорциональной консолидации.
10. В графе 10 Отчета указывается код видов экономической
деятельности участников группы в соответствии с Общероссийским
классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).
Приложение 13
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
на ____ г.
Наименование головной кредитной организации _____________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409802
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦Балансовый ¦ Показатели участников группы ¦ ¦ ¦ ¦
¦Номер¦ Статьи консолидированного ¦ отчет +--------------------------------¦ Промежуточный ¦ Корректировки ¦ Данные на ¦
¦ п/п ¦ балансового отчета ¦ головной ¦балансовый¦балансовый¦балансовый¦ результат ¦(в т.ч. взаимные операции)¦ отчетную ¦
¦ ¦ ¦ кредитной ¦ отчет ¦ отчет ¦ отчет ¦(гр.3+гр.4+гр.5++--------------------------¦ дату ¦
¦ ¦ ¦организации¦участника ¦участника ¦участника ¦ гр.6 + ...) ¦ увеличение ¦ уменьшение ¦(гр.7+гр.8-¦
¦ ¦ ¦ ¦ А ¦ Б ¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ гр. 9) ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦I ¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦1 ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦2 ¦Средства кредитных организаций в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Центральном банке Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦2.1 ¦Обязательные резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦3 ¦Средства в кредитных организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦4 ¦Чистые вложения в торговые ценные бумаги¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦5 ¦Чистая ссудная задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦6 ¦Чистые вложения в инвестиционные ценные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаги, удерживаемые до погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦7 ¦Чистые вложения в ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦имеющиеся в наличии для продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦8 ¦Инвестиции в зависимые организации ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦9 ¦Положительная деловая репутация ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦10 ¦Основные средства, нематериальные активы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и материальные запасы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦11 ¦Требования по получению процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦12 ¦Прочие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦13 ¦Всего активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦II ¦ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦14 ¦Кредиты Центрального банка Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦15 ¦Средства кредитных организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦16 ¦Средства клиентов (некредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦16.1 ¦Вклады физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦17 ¦Выпущенные долговые обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦18 ¦Обязательства по уплате процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦19 ¦Прочие обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦20 ¦Отрицательная деловая репутация ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦21 ¦Резервы на возможные потери по условным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам кредитного характера,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прочим возможным потерям и по операциям¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦с резидентами офшорных зон ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦22 ¦Всего обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦III ¦ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦23 ¦Средства акционеров (участников) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦24 ¦Собственные акции (доли), выкупленные у¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦акционеров (участников) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦25 ¦Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦26 ¦Переоценка основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦27 ¦Фонды и неиспользованная прибыль¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(непогашенные убытки) прошлых лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦28 ¦Расходы будущих периодов и предстоящие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выплаты, влияющие на собственные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦29 ¦Прибыль к распределению (убыток) за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦30 ¦Всего источников собственных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦31 ¦Доля малых акционеров (участников) ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦31.1 ¦Доля собственных средств, принадлежащая¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦малым акционерам (участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦31.2 ¦Прибыль (убыток), принадлежащая¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(принадлежащий) малым акционерам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦32 ¦Всего пассивов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦IV ¦ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦33 ¦Безотзывные обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-----------+----------+----------+----------+----------------+-------------+------------+-----------¦
¦34 ¦Гарантии выданные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409802
"Консолидированный балансовый отчет"
1. Отчетность по форме 0409802 "Консолидированный балансовый
отчет" (далее - Отчет) составляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в соответствии с нормативным
актом Банка России о консолидированной отчетности и обязательных
нормативах банковских (консолидированных) групп.
2. Отчет представляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения
Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не
более 1 месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более 2
месяцев после отчетной даты.
Приложение 14
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за ____ г.
Наименование головной кредитной организации _____________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409803
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Корректировки (в т.ч. ¦ ¦
¦ ¦ ¦ Показатели ¦Показатели участников¦Промежуточный¦ доходы и расходы ¦ Данные на ¦
¦Номер¦ Статьи консолидированного ¦головной кредитной¦ группы ¦ результат ¦ от взаимных операций) ¦отчетную дату¦
¦ п/п ¦ отчета о прибылях и убытках ¦ организации +---------------------¦(гр.3 + гр.4 +------------------------¦(гр.6 + гр.7 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ отчет ¦ отчет ¦ + гр. 5) ¦увеличение ¦ уменьшение¦ - гр.8) ¦
¦ ¦ ¦ ¦участника ¦участника ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ А ¦ Б ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+-----+-------------------------------------+---------------------------------------------------------------------------------------------¦
¦ ¦Проценты полученные и аналогичные¦ ¦
¦ ¦доходы от: ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+---------------------------------------------------------------------------------------------¦
¦ 1 ¦Размещения средств в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 2 ¦Ссуд, предоставленных клиентам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(некредитным организациям) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 3 ¦Средств, переданных в лизинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 4 ¦Ценных бумаг с фиксированным доходом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 5 ¦Других источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 6 ¦Всего процентов, полученных и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦аналогичных доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+---------------------------------------------------------------------------------------------¦
¦ ¦Проценты уплаченные и аналогичные¦ ¦
¦ ¦расходы по: ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+---------------------------------------------------------------------------------------------¦
¦ 7 ¦Привлеченным средствам кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 8 ¦Привлеченным средствам клиентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(некредитным организациям) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 9 ¦Выпущенным долговым обязательствам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 10 ¦Всего процентов, уплаченных и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦аналогичных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 11 ¦Чистые процентные и аналогичные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 12 ¦Чистые доходы от операций с ценными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумагами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 13 ¦Чистые доходы от операций с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валютой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 14 ¦Чистые доходы от операций с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦драгоценными металлами и прочими¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовыми инструментами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 15 ¦Чистые доходы от переоценки¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 16 ¦Комиссионные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 17 ¦Комиссионные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 18 ¦Чистые доходы от разовых операций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 19 ¦Прочие чистые операционные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 20 ¦Административно - управленческие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 21 ¦Резервы на возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 22 ¦Доля прибыли (убытка) зависимой¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации после налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 23 ¦Прибыль до налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 24 ¦Начисленные налоги (включая налог на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыль) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 25 ¦Прибыль за отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 26 ¦Прибыль, принадлежащая группе ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+------------------+----------+----------+-------------+------------+-----------+-------------¦
¦ 27 ¦Прибыль, принадлежащая малым¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦акционерам (участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409803
"Консолидированный отчет о прибылях и убытках"
1. Отчетность по форме 0409803 "Консолидированный отчет о
прибылях и убытках" (далее - Отчет) составляется головными кредитными
организациями банковских (консолидированных) групп в соответствии с
нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности и
обязательных нормативах банковских (консолидированных) групп.
2. Отчет представляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения
Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не
более 1 месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более 2
месяцев после отчетной даты.
Приложение 15
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦ по ¦ основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
на "__" _______ ____ г.
Наименование головной кредитной организации _____________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409804
Квартальная/Годовая
тыс. ед. валюты
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ Чистые позиции в иностранных валютах ¦Совокупная¦ Совокупная ¦ ¦Курсы (цены) ¦Рублевый эквивалент¦ ¦ ¦
¦Номер¦Наименование ¦Балансовые¦ (тыс. ед. валюты) и ¦балансовая¦внебалансова ¦Открытая¦Банка России, ¦ открытых позиций, ¦Открытая¦ Лимиты ¦
¦ п/п ¦ иностранной ¦ активы ¦ драгоценных металлах (граммов) ¦ позиция, ¦ позиция ¦ позиция¦ руб. за ед. ¦ тыс. руб. ¦валютная¦(сублимиты)¦
¦ ¦ валюты ¦ +------------------------------------------¦(тыс. ед. ¦ (тыс. ед. ¦ ¦валюты или +-------------------¦позиция ¦по открытой¦
¦ ¦(драгоценного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ валюты, ¦ валюты, ¦ ¦ грамм ¦ ¦ ¦в % от ¦ валютной ¦
¦ ¦ металла) ¦ ¦балансовая¦спот¦срочная¦опционная¦гарантии¦ граммов) ¦ граммов) ¦ ¦драгоценного ¦длинные ¦короткие ¦капитала¦ позиции ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ металла ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 1 ¦Евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 2 ¦Доллар США ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 3 ¦Иена ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 4 ¦.......... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 5 ¦Золото ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ xxx ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 6 ¦Серебро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ xxx ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 7 ¦Платина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ xxx ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+----------+----------+----+-------+---------+--------+----------+-------------+--------+--------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦ 8 ¦.......... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+--------+-----------¦
¦ 9 ¦ Итого во всех иностранных валютах и драгоценных металлах ¦ ххх ¦ ххх ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+--------+-----------¦
¦Собственные средства составляют: _________________ тыс. руб. ¦Балансирующая позиция в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Справочно: +-----------------------+---------+---------+--------+-----------¦
¦Валютные позиции по капиталу, исключенные из чистой балансовой позиции (тыс. ед. валюты) ¦Суммарная величина¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1. __________ ¦открытых позиций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. __________ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
М.П.
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409804
"Отчет об открытых валютных позициях
банковской (консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409804 "Отчет об открытых валютных
позициях банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет)
составляется головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп в соответствии с нормативным актом Банка
России о консолидированной отчетности и обязательных нормативах
банковских (консолидированных) групп.
2. Отчет представляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения
Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не
более 1 месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более 2
месяцев после отчетной даты.
Приложение 16
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
ОТЧЕТ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
по состоянию на "__" ______ ____ г.
Наименование головной кредитной организации _____________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409805
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
I. Собственные средства
+-----------------------------------------------------------------------+
¦Номер¦ Наименование показателя ¦Сумма¦
¦ п/п ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ I ¦Источники собственных средств ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 1 ¦Средства акционеров (участников) ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 2 ¦Эмиссионный доход ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 3 ¦Фонды ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 4 ¦Прибыль (убытки) прошлых лет ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 5 ¦Переоценка основных средств ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 6 ¦Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 7 ¦Доля малых акционеров (участников) ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 8 ¦Всего по разделу I ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ II ¦Статьи, увеличивающие источники собственных средств ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 9 ¦Отрицательная деловая репутация ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 10 ¦Субординированные кредиты, полученные головной кредитной¦ ¦
¦ ¦организацией и (или) участниками группы от юридических лиц,¦ ¦
¦ ¦не входящих в группу (по остаточной стоимости) ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 11 ¦Резервы на возможные потери ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 12 ¦Всего по разделу II ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦III ¦Статьи, уменьшающие источники собственных средств ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 13 ¦Незарегистрированный уставный капитал головной кредитной ¦ ¦
¦ ¦организации, созданной в форме общества с ограниченной ¦ ¦
¦ ¦ответственностью ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 14 ¦Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров ¦ ¦
¦ ¦(участников) ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 15 ¦Положительная деловая репутация ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 16 ¦Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие ¦ ¦
¦ ¦на собственные средства ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 17 ¦Величина недосозданных резервов на возможные потери ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 18 ¦Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше¦ ¦
¦ ¦30 дней ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 19 ¦Вложения в акции (доли) дочерних и зависимых организаций,¦ ¦
¦ ¦отчетные данные которых не включены в консолидированную¦ ¦
¦ ¦отчетность ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 20 ¦Субординированные кредиты, предоставленные головной¦ ¦
¦ ¦кредитной организацией и (или) участниками группы¦ ¦
¦ ¦юридическим лицам, не входящим в группу ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ 21 ¦Всего по разделу III ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------------------+-----¦
¦ IV ¦Всего собственных средств ¦ ¦
+-----------------------------------------------------------------------+
II. Значения обязательных нормативов
+----------------------------------------------------------------------+
¦Обязательные нормативы¦ Значения ¦Справочно: знаменатель (для H1) или¦
¦ ¦нормативов¦числитель (для Н7, Н9.1, Н10.1, Н12)¦
+----------------------+----------+------------------------------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+----------------------+----------+------------------------------------¦
¦ H1 ¦ ¦ ¦
¦ Н7 ¦ ¦ ¦
¦ Н9.1 ¦ ¦ ¦
¦ Н10.1 ¦ ¦ ¦
¦ Н12 ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------------------------------+
III. Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков),
по которым нарушено значение обязательного норматива Н6
+---------------------------------------------------------------------------+
¦ Наименование заемщика ¦Величина крупных¦Величина кредитного¦Значение ¦
¦(группы связанных заемщиков)¦ кредитов ¦ риска (КРЗ) ¦норматива¦
+----------------------------+----------------+-------------------+---------¦
+----------------------------+----------------+-------------------+---------¦
+----------------------------+----------------+-------------------+---------¦
+----------------------------+----------------+-------------------+---------¦
+----------------------------+----------------+-------------------+---------¦
+---------------------------------------------------------------------------+
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409805
"Отчет об обязательных нормативах
банковской (консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409805 "Отчет об обязательных нормативах
банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп в соответствии с нормативным актом Банка России о
консолидированной отчетности и обязательных нормативах банковских
(консолидированных) групп.
2. Отчет представляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения
Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не
более 1 месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более 2
месяцев после отчетной даты.
Приложение 17
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на "__" ___________ ____ г.
Кредитной организации ___________________________________________
(фирменное (полное официальное) и сокращенное
наименование)
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409806
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
+-------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦ Данные ¦ Данные ¦
¦Номер¦ Наименование статьи ¦ на ¦на начало¦
¦п/п ¦ ¦отчетную¦отчетного¦
¦ ¦ ¦ дату ¦ года ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ I. ¦ АКТИВЫ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 1. ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 2. ¦Средства кредитных организаций в Центральном¦ ¦ ¦
¦ ¦банке Российской Федерации ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 2.1.¦Обязательные резервы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 3. ¦Средства в кредитных организациях ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 4. ¦Чистые вложения в торговые ценные бумаги ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 5. ¦Чистая ссудная задолженность ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 6. ¦Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги,¦ ¦ ¦
¦ ¦удерживаемые до погашения ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 7. ¦Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в¦ ¦ ¦
¦ ¦наличии для продажи ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 8. ¦Основные средства, нематериальные активы и¦ ¦ ¦
¦ ¦материальные запасы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 9. ¦Требования по получению процентов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦10. ¦Прочие активы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦11. ¦Всего активов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ II. ¦ ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦12. ¦Кредиты Центрального банка Российской Федерации¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦13. ¦Средства кредитных организаций ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦14. ¦Средства клиентов (некредитных организаций) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦14.1.¦Вклады физических лиц ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦15. ¦Выпущенные долговые обязательства ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦16. ¦Обязательства по уплате процентов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦17. ¦Прочие обязательства ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦18. ¦Резервы на возможные потери по условным¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам кредитного характера, прочим¦ ¦ ¦
¦ ¦возможным потерям и по операциям с резидентами¦ ¦ ¦
¦ ¦офшорных зон ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦19. ¦Всего обязательств ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦III. ¦ ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦20. ¦Средства акционеров (участников) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦20.1.¦Зарегистрированные обыкновенные акции и доли ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦20.2.¦Зарегистрированные привилегированные акции ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦20.3.¦Незарегистрированный уставный капитал¦ ¦ ¦
¦ ¦неакционерных кредитных организаций ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦21. ¦Собственные акции, выкупленные у акционеров ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦22. ¦Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦23. ¦Переоценка основных средств ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦24. ¦Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты,¦ ¦ ¦
¦ ¦влияющие на собственные средства (капитал) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦25. ¦Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в¦ ¦ ¦
¦ ¦распоряжении кредитной организации (непогашенные¦ ¦ ¦
¦ ¦убытки прошлых лет) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦26. ¦Прибыль к распределению (убыток) за отчетный¦ ¦ ¦
¦ ¦период ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦27. ¦Всего источников собственных средств ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦28. ¦Всего пассивов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ IV. ¦ ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦29. ¦Безотзывные обязательства кредитной организации ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦30. ¦Гарантии, выданные кредитной организацией ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ V. ¦ СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦1. ¦Касса ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦2. ¦Ценные бумаги в управлении ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦3. ¦Драгоценные металлы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦4. ¦Кредиты предоставленные ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦5. ¦Средства, использованные на другие цели ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦6. ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦7. ¦Уплаченный накопленный процентный (купонный)¦ ¦ ¦
¦ ¦доход по процентным (купонным) долговым¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦8. ¦Текущие счета ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦9. ¦Расходы по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦10. ¦Убыток по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦11. ¦Капитал в управлении ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦12. ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦13. ¦Полученный накопленный процентный (купонный)¦ ¦ ¦
¦ ¦доход по процентным (купонным) долговым¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦14. ¦Доходы от доверительного управления ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+--------+---------¦
¦15. ¦Прибыль по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме N 0409806
"Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)"
1. Отчетность по форме N 0409806 "Бухгалтерский баланс
(публикуемая форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности,
подлежащей опубликованию. Публикуется и представляется в
территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1
июля и 1 октября: не позднее 43 рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1
октября; на 1 января: в течение 3 рабочих дней после даты
опубликования годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации" (далее - форма 101) в соответствии с "Разработочной
таблицей для составления Бухгалтерского баланса (публикуемая форма)"
(далее - Разработочная таблица).
В случае если остатки по каким-либо балансовым счетам формы 101
за отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия в
Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье Отчета,
которая по экономическому содержанию соответствует операции,
отраженной на этом балансовом счете, либо по статьям 10 "Прочие
активы" и 17 "Прочие обязательства" в зависимости от характеристики
счета (активный или пассивный).
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных балансовых счетов в иные статьи
Отчета, чем это определено Разработочной таблицей, используя принцип
приоритета экономической сущности осуществленных операций над их
юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным
формы 101 на соответствующую дату.
При наличии расхождений (например, при внесении изменений в Отчет
по требованию аудиторской организации (аудитора) и (или) по требованию
территориального учреждения Банка России при выявлении фактов
несоблюдения кредитной организацией требований законодательства
Российской Федерации, включая нормативные акты Банка России, кредитные
организации вместе с Отчетом представляют пояснения о причинах
расхождений.
РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ
БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА
(публикуемая форма)
+---------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Номер¦ Наименование статьи ¦ Номера балансовых счетов в соответствии с Планом ¦
¦ п/п ¦ бухгалтерского баланса ¦ счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях и ¦
¦ ¦ (публикуемая форма) ¦ их расшифровок в соответствии с формой 0409110 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ I. ¦ АКТИВЫ ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 1. ¦Денежные средства ¦202 + 20302 + 20303 + 20305 + 204 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 2. ¦Средства кредитных¦30102 + 30104 + 30106 + 30202 + 30204 + 30206 + 30208 +¦
¦ ¦организаций в Центральном¦30210 + 30215 + 30224 + 304 + 30228 - 30410 ¦
¦ ¦банке Российской Федерации ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 2.1.¦Обязательные резервы ¦30202 + 30204 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 3. ¦Средства в кредитных¦30110 + 30114 + 30115 + 30118 + 30119 + 30213 + 30125 -¦
¦ ¦организациях ¦(30226 + А30126/3) ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 4. ¦Чистые вложения в торговые¦501 (кроме 50111, 50112, 50114) + 506 (кроме 50609, 50610,¦
¦ ¦ценные бумаги ¦50612) + А/4.1 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 5. ¦Чистая ссудная¦20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 319 + 320¦
¦ ¦задолженность ¦(кроме 32015) + 321 (кроме 32115) + 322 (кроме 32211) +¦
¦ ¦ ¦323 (кроме 32311) + 324 (кроме 32403) + (40111 - 40110) ¦
¦ ¦ ¦+ 40308 + 40310 + 441 (кроме 44115) + 442 (кроме 44215) +¦
¦ ¦ ¦443 (кроме 44315) + 444 (кроме 44415) + 445 (кроме 44515) +¦
¦ ¦ ¦446 (кроме 44615) + 447 (кроме 44715) + 448 (кроме 44815) +¦
¦ ¦ ¦449 (кроме 44915) + 450 (кроме 45015) + 451 (кроме 45115) +¦
¦ ¦ ¦452 (кроме 45215) + 453 (кроме 45315) + 454 (кроме 45415) +¦
¦ ¦ ¦455 (кроме 45515) + 456 (кроме 45615) + 457 (кроме 45715) +¦
¦ ¦ ¦458 (кроме 45818) + 460 (кроме 46008) + 461 (кроме 46108) +¦
¦ ¦ ¦462 (кроме 46208) + 463 (кроме 46308) + 464 (кроме 46408) +¦
¦ ¦ ¦465 (кроме 46508) + 466 (кроме 46608) + 467 (кроме 46708) +¦
¦ ¦ ¦468 (кроме 46808) + 469 (кроме 46908) + 470 (кроме 47008) +¦
¦ ¦ ¦471 (кроме 47108) + 472 (кроме 47208) + 473 (кроме 47308) +¦
¦ ¦ ¦47410 + 47701 + 478 (кроме 47804) + 512 (кроме 51208,¦
¦ ¦ ¦51209, 51210) + 513 (кроме 51308, 51309, 51310) + 514¦
¦ ¦ ¦(кроме 51408, 51409, 51410) + 515 (кроме 51508, 51509,¦
¦ ¦ ¦51510) + 516 (кроме 51608, 51609, 51610) + 517 (кроме¦
¦ ¦ ¦51708, 51709, 51710) + 518 (кроме 51808, 51809, 51810) +¦
¦ ¦ ¦519 (кроме 51908, 51909, 51910) + 60315 + А/5.1 + ¦
¦ ¦ ¦А40109/5.3 - (32015 + 32211 + 44115 + 44215 + 44315 +¦
¦ ¦ ¦44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 +¦
¦ ¦ ¦45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 46008 + 46108 +¦
¦ ¦ ¦46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 +¦
¦ ¦ ¦46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47702 + 47804 + 51210 +¦
¦ ¦ ¦51310 + 51410 + 51510 + А/5.2) ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 6. ¦Чистые вложения в¦503 (кроме 50312) + А/6.1 - А/6.2 ¦
¦ ¦инвестиционные ценные¦ ¦
¦ ¦бумаги, удерживаемые до¦ ¦
¦ ¦погашения ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 7. ¦Чистые вложения в ценные¦502 (кроме 50213) + 50406 + 50505 + 507 (кроме 50709) + 508¦
¦ ¦бумаги, имеющиеся в наличии¦(кроме 50809) + 601 (кроме 60105) + 602 (кроме 60206)¦
¦ ¦для продажи ¦А/4.1 - А/6.1 - (60105 + 60206 + А/7.2) ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 8. ¦Основные средства,¦604 (А - П)606 + 607 + 60804 - 60805 + 609(А - П) + 610 ¦
¦ ¦нематериальные активы и¦ ¦
¦ ¦материальные запасы ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ 9. ¦Требования по получению¦20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459 + 47402 + 47427 + 51208 +¦
¦ ¦процентов ¦51209 + 51308 + 51309 + 51408 + 51409 + 51508 + 51509 +¦
¦ ¦ ¦51608 + 51609 + 51708 + 51709 + 51808 + 51809 + 51908 +¦
¦ ¦ ¦51909 - А/5.1 + А40109/9 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦10. ¦Прочие активы ¦20308 + (30221 - 30222) + 303 + 30602 + 30605 +¦
¦ ¦ ¦(40313 - 40312) + (40908 - 40907) + 47404 + 47406 +¦
¦ ¦ ¦47408 + 47413 + 47415 + 47417 + 47420 + 47423 + 603(А)¦
¦ ¦ ¦(кроме 60315) + 612(А) - А/10 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦11. ¦Всего активов ¦Ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 10 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ II. ¦ ПАССИВЫ ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦12. ¦Кредиты Центрального банка¦312 + 31701 + 31704 + 31801 + 31804 ¦
¦ ¦Российской Федерации ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦13. ¦Средства кредитных¦20313 + 20314 + 30109 + 30111 + 30112 + 30113 + 30116 +¦
¦ ¦организаций ¦30117 + 30122 + 30123 + 30230 + 30231 + 313 + 314 + 315 +¦
¦ ¦ ¦316 + 31702 + 31703 + 31802 + 31803 + А/13 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦14. ¦Средства клиентов¦20309 + 20310 + 30214 + 30220 + 30223 + 30227 + 30601 +¦
¦ ¦(некредитных организаций) ¦30606 + 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + (40108 - (40109 -¦
¦ ¦ ¦А40109/5.3 А40109/9)) + (40110 - 40111) + 40113 + 40114¦
¦ ¦ ¦+ 40116 + 402 + 403 (кроме 40308, 40310, 40311, 40312,¦
¦ ¦ ¦40313) + 404 + 405 + 406 + 407 + 408 + 409 (кроме 40907,¦
¦ ¦ ¦40908) + 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + ¦
¦ ¦ ¦418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 + 427 + 428 +¦
¦ ¦ ¦429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 +¦
¦ ¦ ¦439 + 440 + 47401 + 47409 + 47418 + 476 - А/13 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦14.1 ¦Вклады физических лиц ¦423 + 426 + 47603 + 47605 + 47608 + 47609 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦15. ¦Выпущенные долговые¦520 + 521 + 522 + 523 + 524 (кроме 52402, 52405, 52407) ¦
¦ ¦обязательства ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦16. ¦Обязательства по уплате¦47411 + 47426 + 52402 + 52405 + 52407 + 52501 ¦
¦ ¦процентов ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦17. ¦Прочие обязательства ¦(30222 - 30221) + 303 + 304 + 30603 + 30604 +¦
¦ ¦ ¦(40312 - 40313) + (40907 - 40908) + 47403 + 47405¦
¦ ¦ ¦+ 47407 + 47412 + 47414 + 47416 + 47419 + 47422 + 603(П) ¦
¦ ¦ ¦(кроме 60324) + 60806 + 612(П) + А10702/17 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦18. ¦Резервы на возможные¦20321 + 30126 + 30607 + 32115 + 32311 + 32403 + 45615 +¦
¦ ¦потери по условным¦45715 + 45818 + 47308 + 47425 + 50114 + 50213 + 50312 +¦
¦ ¦обязательствам кредитного¦50507 + 50612 + 50709 + 50809 + 51610 + 51710 + 51810 +¦
¦ ¦характера, прочим¦51910 + 60324 - А30126/3 - А/5.2 - А/6.2 - А/7.2 - А/10 ¦
¦ ¦возможным потерям и по¦ ¦
¦ ¦операциям с резидентами¦ ¦
¦ ¦офшорных зон ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦19. ¦Всего обязательств ¦Ст.12 + ст.13 + ст.14 + ст.15 + ст.16 + ст.17 + ст.18 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦III. ¦ ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ ¦ ¦
¦ ¦ СРЕДСТВ ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦20. ¦Средства акционеров¦Ст.20.1 + ст.20.2 + ст.20.3 ¦
¦ ¦(участников) ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦20.1.¦Зарегистрированные ¦102 + 104 в части зарегистрированного уставного капитала ¦
¦ ¦обыкновенные акции и доли ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦20.2.¦Зарегистрированные ¦103 ¦
¦ ¦привилегированные акции ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦20.3.¦Незарегистрированный ¦104 в части незарегистрированного уставного капитала ¦
¦ ¦уставный капитал¦ ¦
¦ ¦неакционерных кредитных¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦21. ¦Собственные акции,¦105 ¦
¦ ¦выкупленные у акционеров ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦22. ¦Эмиссионный доход ¦10602 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦23. ¦Переоценка основных¦10601 ¦
¦ ¦средств ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦24. ¦Расходы будущих периодов и¦32802 - 32801 + 47502 - 47501 + 50905 + 52502 + 61401 + ¦
¦ ¦предстоящие выплаты,¦61402 + 61403 - 61301 - 61302 - 61303 - 61304 ¦
¦ ¦влияющие на собственные¦ ¦
¦ ¦средства (капитал) ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦25. ¦Фонды и неиспользованная¦10604 + (107 - А10702/17) + 70302 - 70402 - 70502 ¦
¦ ¦прибыль прошлых лет в¦ ¦
¦ ¦распоряжении кредитной¦ ¦
¦ ¦организации (непогашенные¦ ¦
¦ ¦убытки прошлых лет) ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦26. ¦Прибыль к распределению¦61306 + 61308 - 61406 - 61408 + 701 - 702 + 70301 - 70401 -¦
¦ ¦(убыток) за отчетный¦70501 ¦
¦ ¦период ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦27. ¦Всего источников¦Ст.20 - ст.20.3 - ст.21 + ст.22 + ст.23 - ст.24 + ст.25 + ¦
¦ ¦собственных средств ¦ст.26 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦28. ¦Всего пассивов ¦Ст.19 + ст.20.3 + ст.27 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ IV. ¦ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦29. ¦Безотзывные обязательства¦91003 + 91004 + 91010 + 91302 + 91309 + 91705 + 960 + 961 +¦
¦ ¦кредитной организации ¦962 + 963 + 964 + 965 + 966 + 967 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦30. ¦Гарантии, выданные¦91404 ¦
¦ ¦кредитной организацией ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ V. ¦ СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО ¦ ¦
¦ ¦ УПРАВЛЕНИЯ ¦ ¦
+-----+---------------------------¦ ¦
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦1. ¦Касса ¦801 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦2. ¦Ценные бумаги в управлении ¦802 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦3. ¦Драгоценные металлы ¦803 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦4. ¦Кредиты предоставленные ¦804 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦5. ¦Средства, использованные¦805 ¦
¦ ¦на другие цели ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦6. ¦Расчеты по доверительному¦806 ¦
¦ ¦управлению ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦7. ¦Уплаченный накопленный¦807 ¦
¦ ¦процентный (купонный)¦ ¦
¦ ¦доход по процентным¦ ¦
¦ ¦(купонным) долговым¦ ¦
¦ ¦обязательствам ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦8. ¦Текущие счета ¦808 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦9. ¦Расходы по доверительному¦809 ¦
¦ ¦управлению ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦10. ¦Убыток по доверительному¦810 ¦
¦ ¦управлению ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦11. ¦Капитал в управлении ¦851 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦12. ¦Расчеты по доверительному¦852 ¦
¦ ¦управлению ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦13. ¦Полученный накопленный¦853 ¦
¦ ¦процентный (купонный)¦ ¦
¦ ¦доход по процентным¦ ¦
¦ ¦(купонным) долговым¦ ¦
¦ ¦обязательствам ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦14. ¦Доходы от доверительного¦854 ¦
¦ ¦управления ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------¦
¦15. ¦Прибыль по доверительному¦855 ¦
¦ ¦управлению ¦ ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------+
_____________________________________
В графе 3 Разработочной таблицы приводятся примерные
алгоритмы формирования статей Бухгалтерского баланса (публикуемая
форма).
Балансовый счет N 304 включается в статью "Средства кредитных
организаций в Центральном банке Российской Федерации", если
складывается активное сальдо, и в статью "Прочие обязательства" - если
пассивное.
При формировании статей бухгалтерского баланса (публикуемая
форма) используются все корректировки формы 0409110, оканчивающиеся на
приведенный номер. Например, запись "А/4.1" означает, что при
формировании статьи 4 "Чистые вложения в торговые ценные бумаги"
используются все корректировки, оканчивающиеся на "4.1", то есть
А50406/4.1 и А50505/4.1.
Балансовые счета N 40111 и 40110 включаются в статью
"Чистая ссудная задолженность", если складывается активное сальдо, и в
статью "Средства клиентов" - если пассивное.
Балансовые счета N 30221 и 30222, 303, 40313 и 40312, 40908
и 40907 включаются в статью "Прочие чистые активы", если складывается
активное сальдо, и в статью "Прочие обязательства" - если пассивное.
Приложение 18
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за "__" ________ ____ г.
Наименование кредитной организации ______________________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409807
Квартальная
тыс. руб.
+---------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦Данные за¦ Данные за ¦
¦Номер¦ Наименование статьи ¦отчетный ¦соответствующий¦
¦ п/п ¦ ¦ период ¦период прошлого¦
¦ ¦ ¦ ¦ года ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ ¦Проценты полученные и аналогичные доходы от: ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 1 ¦Размещения средств в кредитных организациях ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 2 ¦Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациям) ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 3 ¦Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 4 ¦Ценных бумаг с фиксированным доходом ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 5 ¦Других источников ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 6 ¦Всего процентов полученных и аналогичных доходов ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ ¦Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 7 ¦Привлеченным средствам кредитных организаций ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 8 ¦Привлеченным средствам клиентов (некредитных ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 9 ¦Выпущенным долговым обязательствам ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 10 ¦Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 11 ¦Чистые процентные и аналогичные доходы ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 12 ¦Чистые доходы от операций с ценными бумагами ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 13 ¦Чистые доходы от операций с иностранной валютой ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 14 ¦Чистые доходы от операций с драгоценными ¦ ¦ ¦
¦ ¦металлами и прочими финансовыми инструментами ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 15 ¦Чистые доходы от переоценки иностранной валюты ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 16 ¦Комиссионные доходы ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 17 ¦Комиссионные расходы ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 18 ¦Чистые доходы от разовых операций ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 19 ¦Прочие чистые операционные доходы ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 20 ¦Административно-управленческие расходы ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 21 ¦Резервы на возможные потери ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 22 ¦Прибыль до налогообложения ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 23 ¦Начисленные налоги (включая налог на прибыль) ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------------------+---------+---------------¦
¦ 24 ¦Прибыль за отчетный период ¦ ¦ ¦
+---------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409807
"Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)"
1. Отчетность по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках
(публикуемая форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности,
подлежащей опубликованию. Публикуется и представляется в
территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1
июля и 1 октября: не позднее 43 рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1
октября; на 1 января: в течение 3 рабочих дней после даты
опубликования годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании данных отчетности по форме
0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее -
форма 102) в соответствии с "Разработочной таблицей для составления
Отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)" (далее -
Разработочная таблица).
В случае если остатки по каким-либо символам формы 102 за
отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия в
Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье Отчета,
которая по экономическому содержанию соответствует операции на этом
символе, либо по статье 19 "Прочие чистые операционные доходы".
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных символов в иные статьи Отчета,
чем это определено Разработочной таблицей, используя принцип
приоритета экономической сущности осуществленных операций над их
юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным
формы 102.
При наличии расхождений (например, при внесении изменений в Отчет
по требованию аудиторской организации (аудитора) и (или) по требованию
территориального учреждения Банка России при выявлении фактов
несоблюдения кредитной организацией требований законодательства
Российской Федерации, включая нормативные акты Банка России, кредитные
организации вместе с Отчетом представляют пояснения о причинах
расхождений.
РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
+---------------------------------------------------------------------------------+
¦Номер¦ Наименование статьи отчета ¦Символы формы 0409102 и их расшифровки¦
¦ п/п ¦ о прибылях и убытках ¦ в соответствии с формой 0409110 ¦
¦ ¦ (публикуемая форма) ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ ¦Проценты полученные и аналогичные¦ ¦
¦ ¦доходы от: ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 1 ¦Размещения средств в кредитных¦11118 + 11119 + 11218 + 11219 + 11318¦
¦ ¦организациях ¦+ 11319 + 11415 + 11416 + 115 + 116 +¦
¦ ¦ ¦12203 + 12207 + 12303 + 12307 +¦
¦ ¦ ¦S17315/1 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 2 ¦Ссуд, предоставленных клиентам¦111 (кроме 11118, 11119) + 112 (кроме¦
¦ ¦(некредитным организациям) ¦11218, 11219) + 113 (кроме 11318,¦
¦ ¦ ¦11319) + 114 (кроме 11415, 11416) +¦
¦ ¦ ¦122 (кроме 12203, 12207) + 123 (кроме¦
¦ ¦ ¦12303, 12307) + 17315 - S17315/1 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 3 ¦Оказание услуг по финансовой аренде¦17309 ¦
¦ ¦(лизингу) ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 4 ¦Ценных бумаг с фиксированным доходом¦121 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 5 ¦Других источников ¦17307 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 6 ¦Всего процентов полученных и¦Сумма строк 1 - 5 ¦
¦ ¦аналогичных доходов ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ ¦Проценты уплаченные и аналогичные¦ ¦
¦ ¦расходы по: ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 7 ¦Привлеченным средствам кредитных¦211 (кроме 21104)+ 212 (кроме 21204) +¦
¦ ¦организаций ¦213 (кроме 21204) + 22110 + 22111 +¦
¦ ¦ ¦22215 + 22216 + 22315 + 22316 +¦
¦ ¦ ¦S29414/7 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 8 ¦Привлеченным средствам клиентов¦21104 + 21204 + 21304 + 221 (кроме¦
¦ ¦(некредитных организаций) ¦22110, 22111) + 222 (кроме 22215,¦
¦ ¦ ¦22216) + 223 (кроме 22315, 22316) +¦
¦ ¦ ¦231 + 29414 - S29414/7 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 9 ¦Выпущенным долговым обязательствам ¦24101 + 24102 + 24103 + 24104 + 24105 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 10 ¦Всего процентов уплаченных и¦Сумма строк 7 - 9 ¦
¦ ¦аналогичных расходов ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 11 ¦Чистые процентные и аналогичные¦Ст.6 - ст.10 ¦
¦ ¦доходы ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 12 ¦Чистые доходы от операций с ценными¦124 + 125 + 126 - (24107 + 242) +¦
¦ ¦бумагами ¦S17311/12 + S17312/12 + S17313/12 +¦
¦ ¦ ¦S17314/12 - S29410/12 - S29411/12 -¦
¦ ¦ ¦S29412/12 - S29413/12 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 13 ¦Чистые доходы от операций с¦131 - 251 + S17311/13 + S17312/13 +¦
¦ ¦иностранной валютой ¦S17313/13 + S17314/13 - S29410/13 -¦
¦ ¦ ¦S29411/13 - S29412/13 - S29413/13 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 14 ¦Чистые доходы от операций с¦17305 - 29404 + (17311 - S17311/12 -¦
¦ ¦драгоценными металлами и прочими ¦S17311/13) + (17312 - S17312/12 -¦
¦ ¦финансовыми инструментами ¦S17312/13) + (17313 - S17313/12 -¦
¦ ¦ ¦S17313/13) + (17314 - S17314/12 -¦
¦ ¦ ¦S17314/13) - (29410 - S29410/12 -¦
¦ ¦ ¦S29410/13) - (29411 - S29411/12 -¦
¦ ¦ ¦S29411/13) - (29412 - S29412/12 -¦
¦ ¦ ¦S29412/13) - (29413 - S29413/12 -¦
¦ ¦ ¦S29413/13) ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 15 ¦Чистые доходы от переоценки¦13201 - 25201 ¦
¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 16 ¦Комиссионные доходы ¦172 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 17 ¦Комиссионные расходы ¦292 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 18 ¦Чистые доходы от разовых операций ¦161 + 17301 - (281 + 29327 + 29401 +¦
¦ ¦ ¦29419 + 29420 + 29425) ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 19 ¦Прочие чистые операционные доходы ¦141 + 142 + 17302 + 17303 + 17304 +¦
¦ ¦ ¦17306 + 17308 + 17310 + 17316 + 17317¦
¦ ¦ ¦+ 17318 + 17323 - (29402 + 29403 +¦
¦ ¦ ¦29405 + 29407 + 29409 + 29415 + 29418¦
¦ ¦ ¦+ 29423) - 4101 - 4301 - 35001 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 20 ¦Административно - управленческие¦261 + 262 + 293 (кроме 29327) + 29406¦
¦ ¦расходы ¦+ 29421 + 29422 + 4201 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 21 ¦Резервы на возможные потери ¦17101 + 17103 - (29101 + 29103) ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 22 ¦Прибыль до налогообложения ¦ст.11 + ст.12 + ст.13 + ст.14 + ст.15 ¦
¦ ¦ ¦+ ст.16 - ст.17 + ст.18 + ст.19. - ¦
¦ ¦ ¦ст.20 + ст.21 ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 23 ¦Начисленные налоги (включая налог¦3101 + 3201 + 29416 - 3301 ¦
¦ ¦на прибыль) ¦ ¦
+-----+------------------------------------+--------------------------------------¦
¦ 24 ¦Прибыль за отчетный период ¦ст.22 - ст.23 ¦
+---------------------------------------------------------------------------------+
_____________________________________
В графе 3 Разработочной таблицы приводятся примерные
алгоритмы формирования статей Отчета о прибылях и убытках (публикуемая
форма).
Кредитные организации, у которых по состоянию на 1 апреля, 1
июля, 1 октября сложилось превышение использованной прибыли над
фактически полученной или которые допустили убыток, уменьшают статью
19 "Прочие чистые операционные доходы" Отчета на сумму использованной
прибыли в размере остатка по балансовому счету N 70501 "Использование
прибыли отчетного года".
Приложение 19
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД
И ИНЫХ АКТИВОВ
на 1 _______ ____ года
Наименование кредитной организации ______________________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409808
Квартальная/Годовая
+------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦ Данные ¦ Данные ¦
¦Номер¦ Наименование показателя ¦ на ¦на начало¦
¦ п/п ¦ ¦отчетную¦отчетного¦
¦ ¦ ¦ дату ¦ года ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 1 ¦Собственные средства (капитал), тыс. руб. ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 2 ¦Фактическое значение достаточности собственных ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств (капитала), % ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 3 ¦Нормативное значение достаточности собственных ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств (капитала), % ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 4 ¦Расчетный резерв на возможные потери по ссудам,¦ ¦ ¦
¦ ¦ссудной и приравненной к ней задолженности, ¦ ¦ ¦
¦ ¦тыс. руб. ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 5 ¦Фактически сформированный резерв на возможные¦ ¦ ¦
¦ ¦потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности, тыс. руб. ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 6 ¦Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------------+--------+---------¦
¦ 7 ¦Фактически сформированный резерв на возможные¦ ¦ ¦
¦ ¦потери, тыс. руб. ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------------------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409808
"Отчет об уровне достаточности капитала, величине
резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов"
1. Отчетность по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности
капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов" (далее - Отчет) является частью отчетности, подлежащей
опубликованию. Публикуется и представляется в территориальные
учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября:
не позднее 43 рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1 октября; на 1
января - в течение 3 рабочих дней после даты опубликования годовых
отчетов.
2. По строке 1 Отчета отражается величина собственных средств
(капитала) кредитной организации, определенная в соответствии с
Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике
определения собственных средств (капитала) кредитных организаций",
зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 17
марта 2002 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года
N 15).
3. По строкам 2 и 3 Отчета отражаются соответственно фактическое
и нормативное значения достаточности собственных средств (капитала) в
соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И
"Об обязательных нормативах", зарегистрированной в Министерстве
юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529 ("Вестник
Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11). Значения приводятся с
одним десятичным знаком после запятой.
4. По строкам 4 и 5 Отчета отражаются величины расчетного и
фактически сформированного резервов на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности, определенные в
соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П
"О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации
26 апреля 2004 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года
N 28).
5. По строке 6 и 7 Отчета отражаются величины расчетного и
фактически сформированного резервов на возможные потери по балансовым
активам, определенные в соответствии с Положением Банка России от
9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования резерва на возможные
потери", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской
Федерации 24 июля 2003 года N 4922 ("Вестник Банка России" от
6 августа 2003 года N 45).
Приложение 20
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года N 1481-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------¦
¦ по ОКАТО ¦по ¦основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---¦
+---------------------------------------------------+
СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ
РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
на "__" _________ ____ года
Наименование головной кредитной организации _____________________
Почтовый адрес __________________________________________________
Код формы 0409812
Годовая
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Номер¦ Наименование статьи ¦Данные за¦
¦ п/п ¦ ¦отчетный ¦
¦ ¦ ¦ период ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 1 ¦Состав участников банковской (консолидированной) группы: ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 1.1 ¦_______________ (наименование участника группы) ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 1.2 ¦_______________ (наименование участника группы) (процент¦ ¦
¦ ¦акций (долей) ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 1.n ¦_______________ (наименование участника группы) (процент¦ ¦
¦ ¦акций (долей) ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 2 ¦Сведения об уровне достаточности собственных средств и¦ ¦
¦ ¦величине сформированных группой резервов на покрытие¦ ¦
¦ ¦сомнительных ссуд и иных активов ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 2.1 ¦Величина собственных средств, тыс. руб. ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------------+---------¦
¦ 2.2 ¦Нормативное значение показателя достаточности собственных¦ ¦
¦ ¦средств, % ¦ ¦
Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Октябрь
|
