|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 09.02.2009 № 2181-УЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) У К А З А Н И Е от 9 февраля 2009 г. N 2181-У г. Москва О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2009 года Регистрационный N 13380 Настоящее Указание на основании статьи 76 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Российская газета" от 31 декабря 2008 года) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 9 февраля 2009 года N 4) устанавливает порядок представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России. 1. В период осуществления деятельности уполномоченного представителя Банка России руководитель кредитной организации (единоличный исполнительный орган или его заместители, члены коллегиального исполнительного органа) обязан до совершения сделок (операций) представлять уполномоченному представителю Банка России (руководителю группы уполномоченных представителей Банка России либо определенному им члену группы) (далее - уполномоченный представитель Банка России), назначенному в кредитную организацию в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности, информацию о намерении кредитной организации осуществить следующие виды сделок (операций): 1.1. Связанных с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вкладов в уставный капитал третьих лиц, с распоряжением таким имуществом иным образом, а также связанных с заменой недвижимого имущества, находящегося в залоге у кредитной организации, на иной предмет залога или иной вид обеспечения; 1.2. Связанных с распоряжением иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 1 процента балансовой стоимости активов кредитной организации, определяемой в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" (далее - Разработочная таблица), установленного Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У), зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488, 23 марта 2006 года N 7613, 18 декабря 2006 года N 8630, 29 марта 2007 года N 9168, 25 июня 2007 года N 9679, 17 сентября 2007 года N 10155, 11 декабря 2007 года N 10669, 10 сентября 2008 года N 12253, 28 ноября 2008 года N 12754 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 30 марта 2006 года N 19-20, от 21 декабря 2006 года N 71, от 30 марта 2007 года N 17, от 28 июня 2007 года N 37, от 27 сентября 2007 года N 55, от 17 декабря 2007 года N 69, от 23 сентября 2008 года N 51-52, от 4 декабря 2008 года N 71) (далее - Указание Банка России N 1376-У), в том числе с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления; 1.3. Связанных с исполнением своих обязательств по полученным кредитам (займам), депозитам, договорам купли-продажи с совершением позднее обратной сделки, а также по иным сделкам, если балансовая стоимость обязательства или группы связанных обязательств по таким сделкам составляет более 1 процента балансовой стоимости пассивов кредитной организации, определяемой как сумма статей "Всего обязательств" и "Всего источников собственных средств" Разработочной таблицы; 1.4. Связанных с переводом денежных средств в иностранные банки, если сумма перевода или группа связанных переводов составляет более 1 процента от балансовой стоимости активов кредитной организации; 1.5. С заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, определяемыми в соответствии с федеральным законом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация в соответствии с федеральным законом является заинтересованным лицом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые их органами управления, либо с лицами, которые имеют возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, в случае если такие сделки (операции) совершаются на сумму, составляющую более 0,5 процента балансовой стоимости активов (пассивов) кредитной организации; 1.6. Для определения процентного соотношения сделок (операций), указанных в подпунктах 1.2 - 1.5 настоящего пункта, в течение отчетного месяца используется отчетность по состоянию на 1-е число этого месяца. 2. Руководитель кредитной организации представляет уполномоченному представителю Банка России по его запросу информацию о размере вознаграждения, выплачиваемого кредитной организацией единоличному и коллегиальному исполнительным органам, а также информацию и документы, которые касаются деятельности кредитной организации по вопросам кредитования, в том числе об осуществленных и планируемых объемах кредитования и его условиях, и по вопросам предоставления гарантий, управления активами и пассивами (требованиями и обязательствами), а именно: баланс с использованием формы отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной Указанием Банка России N 1376-У; информацию о совершенных сделках (операциях) (в разрезе сделок (операций), указанных в пункте 1 настоящего Указания; выписки по балансовым счетам по учету сделок (операций); протоколы заседаний органов управления кредитной организации, а также органов кредитной организации, принимающих решения по вопросам кредитования, управления ее активами и пассивами; бухгалтерскую отчетность заемщиков, эмитентов, принципалов, должников или ее отдельные разделы (показатели), иные документы, предоставленные указанными лицами для оценки их финансового положения. Указанная информация, в случае соответствующего запроса уполномоченного представителя Банка России, может представляться по форме приложения 5 к настоящему Указанию; иную информацию и документы. 3. Информация и документы, указанные в пунктах 1 и 2 настоящего Указания, представляются руководителем кредитной организации в следующем порядке: о сделках (операциях) кредитной организации, указанных в подпункте 1.1 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде по форме приложения 1 к настоящему Указанию; о сделках (операциях), указанных в подпункте 1.2 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде с использованием форм отчетности 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией", 0409117 "Данные о крупных ссудах", 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах", установленных Указанием Банка России N 1376-У, отдельно в разрезе совершенных кредитной организацией сделок (операций) и сделок (операций), по которым имеется намерение кредитной организации их осуществить, а также по формам приложений 2 и 3 к настоящему Указанию; о сделках (операциях), указанных в подпункте 1.3 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде с использованием формы отчетности 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах", установленной Указанием Банка России N 1376-У, отдельно в разрезе совершенных кредитной организацией сделок (операций) и сделок (операций), по которым имеется намерение кредитной организации их осуществить, а также по форме приложения 4 к настоящему Указанию; о сделках (операциях), указанных в подпункте 1.4 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде с использованием формы отчетности 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них", установленной Указанием Банка России N 1376-У, отдельно в разрезе совершенных кредитной организацией сделок (операций) и сделок (операций), по которым имеется намерение кредитной организации их осуществить; иная информация и документы - в письменном виде. Документы представляются в виде копий, заверенных подписью руководителя кредитной организации и скрепленных оттиском печати кредитной организации. 4. Информация, указанная в пункте 1 настоящего Указания, представляется кредитной организацией не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о намерении осуществить сделку (операцию), информация и документы, указанные в пункте 2 настоящего Указания, - в срок, определенный в запросе уполномоченного представителя Банка России. Информация в электронном виде представляется в порядке, определенном Указанием Банка России от 24 января 2005 года N 1546-У "О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2005 года N 6353, 28 ноября 2007 года N 10558 ("Вестник Банка России" от 2 марта 2005 года N 12, от 5 декабря 2007 года N 67). 5. В случае отсутствия документов (информации) и (или) возникновения иных обстоятельств, препятствующих их представлению в срок, установленный запросом уполномоченного представителя Банка России, руководитель кредитной организации должен представить уполномоченному представителю Банка России до истечения указанного в запросе срока предоставления документов (информации) письменное объяснение причин неисполнения запроса. 6. Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Председатель Центрального банка Российской Федерации С.М. Игнатьев Приложение 1 к Указанию Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России" СВЕДЕНИЯ О СДЕЛКАХ (ОПЕРАЦИЯХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ по состоянию на "__" ________ ____ г. Полное фирменное и сокращенное фирменное наименование кредитной организации ___________________________________________________ Регистрационный номер (рег. N) ___________________________ Признак сделок (операций) ________________________________ |——|————————————|——————————|—————————————————|—————————————| |N |Наименование|Вид сделки|Контрагент |Стоимость | |п/|недвижимого |(операции)|кредитной |недвижимого | |п |имущества, | |организации |имущества | | |выступающего| | |(тыс. руб.) | | |в качестве | |———————|—————————|——————|——————| | |предмета | |наиме- |идентифи-|балан-|оцено-| | |сделки | |нование|кационный|совая |чная | | |(операции) | | |номер | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |——|————————————|——————————|———————|—————————|——————|——————| | 1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |——|————————————|——————————|———————|—————————|——————|——————| | | | | | | | | |——|————————————|——————————|———————|—————————|——————|——————| | | | | | | | | |——|————————————|——————————|———————|—————————|——————|——————| |——————————————————————————————————|———————————————————————| |Характеристики сделки (операции) |Характеристики объекта | |(по договору) |обеспечения (залога | | |при сделках, связанных | | |с заменой недвижимого | | |имущества в залоге) | |——————————|——————|————————|———————|———————————|———————————| |цена |срок |ставка |перио- |вид |балансовая | |сделки |испол-|(в % |дич- |заменяемого|стоимость | |(операции)|нения |годовых)|ность |обеспечения|заменяемого| |(тыс.руб.)| | |выплат |(залога) |обеспечения| | | | | | |(залога) | | | | | | |(тыс.руб.) | |——————————|——————|————————|———————|———————————|———————————| | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |——————————|——————|————————|———————|———————————|———————————| | | | | | | | |——————————|——————|————————|———————|———————————|———————————| | | | | | | | |——————————|——————|————————|———————|———————————|———————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г. Примечания 1. Таблица заполняется кредитной организацией отдельно: 1) в отношении сделок (операций), предполагаемых к совершению; 2) в отношении совершенных сделок (операций). По строке "Признак сделок (операций)" проставляется условный код "01" при заполнении таблицы по предполагаемым к совершению сделкам (операциям), условный код "02" - при заполнении таблицы по совершенным сделкам (операциям). 2. В графе 3 указываются виды сделок (операций) в соответствии с нижеприведенной классификацией: АР - передача в аренду; ВУК - вклад в уставный капитал третьих лиц; ВЗГс - передача в качестве предмета залога по собственному обязательству; ВЗГк - передача в качестве предмета залога по обязательству клиента (контрагента кредитной организации); ЗЗГ - замена недвижимого имущества, находящегося в залоге; ИИ - иные сделки (операции), связанные с распоряжением недвижимым имуществом. 3. В графе 4 указывается в том числе наименование: арендополучателя - по сделкам (операциям) по передаче кредитной организацией недвижимого имущества в аренду; контрагента кредитной организации - по договору, по которому в обеспечение выполнения своего обязательства кредитной организацией было передано в качестве предмета залога недвижимое имущество; лица, в обеспечение обязательств которого кредитной организацией было передано в качестве предмета залога недвижимое имущество; контрагента - заемщика кредитной организации, в отношении обязательств которого перед кредитной организацией была осуществлена замена недвижимого имущества, находящегося в залоге. Указанные наименования приводятся для: кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц; юридического лица - нерезидента, в том числе кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах; физического лица - фамилия, имя, отчество. 4. В графе 5 по каждому контрагенту кредитной организации указывается: для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; для юридических лиц - нерезидентов, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, не являющихся участниками системы СВИФТ, - "НР"; для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН); для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). 5. В графе 6 недвижимое имущество указывается по стоимости, отражаемой в бухгалтерском учете кредитной организации. 6. В графе 7 указывается стоимость недвижимого имущества по соответствующему договору (на передачу в аренду, в качестве предмета залога, вклада в уставный капитал), если стоимость недвижимого имущества по договору отличается от стоимости, отражаемой в бухгалтерском учете кредитной организации. 7. В графе 8 указывается: для сделок (операций) с недвижимым имуществом, внесенным в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, - номинальная стоимость приобретенных акций (долей); для сделок (операций), связанных с передачей недвижимого имущества в качестве предмета залога, - объем обязательства кредитной организации (ее клиента-контрагента), в обеспечение которого данное имущество было передано; для сделок (операций), связанных с изменением объекта обеспечения, - объем обязательства клиента-контрагента, в отношении которого изменен объект обеспечения. Для сделок (операций), связанных с передачей недвижимого имущества в аренду, указанная графа не заполняется. 8. В графе 9 указываются сроки: окончания договора аренды; исполнения по соответствующим договорам обязательств, в обеспечение которых передано в залог недвижимое имущество; завершения операций по передаче недвижимого имущества в оплату вклада в уставный капитал. Срок указывается в формате "дд.мм.гггг", где: "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год. 9. В графе 10 приводится ставка (в процентах годовых), указанная в договоре по передаче недвижимого имущества в аренду или в договоре, в соответствии с которым обязательства кредитной организации (ее клиента-контрагента) обеспечиваются переданным в качестве предмета залога недвижимым имуществом. 10. В графе 11 отражается периодичность выплат по ставке, указанной в графе 10. Информация отражается с использованием следующих кодов: 1 - ежедекадно; 2 - ежемесячно; 3 - ежеквартально; 4 - ежегодно; 5 - иное (указать какое). Приложение 2 к Указанию Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России" СВЕДЕНИЯ О ГАРАНТИЯХ (ПОРУЧИТЕЛЬСТВАХ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ по состоянию на "__" __________ ____ г. Полное фирменное и сокращенное фирменное наименование кредитной организации _____________________________________________ Регистрационный номер (рег. N) _____________________ Признак сделок (операций) __________________________ |——|———————————————————————————————————————————————————————| |N | Принципал (должник) | |п/|————————|———————|—————|—————————|—————|———————|————————| |п |наимено-|иденти-|код |характер |код |цель |сумма | | |вание |фикаци-|вида |отноше- |вида |привле-|обязате-| | | |онный |дея- |ний с |дея- |чения |льства | | | |номер |тель-|кредитной|тель-|кредита|(тыс. | | | | |ности|органи- |ности|(займа)| руб.) | | | | | |зацией |хара-| | | | | | | | |ктер | | | | | | | | |отно-| | | | | | | | |шений| | | | | | | | |с | | | | | | | | |креди| | | | | | | | |тной | | | | | | | | |орга-| | | | | | | | |низа-| | | | | | | | |цией | | | |——|————————|———————|—————|—————————|—————|———————|————————| | 1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |——|————————|———————|—————|—————————|—————|———————|————————| | | | | | | | | | |——|————————|———————|—————|—————————|—————|———————|————————| |————————————————————————|——————|—————|————————|———————————| | Бенефициар | | | | | |——————|—————|—————|—————|Срок |Сумма|Вид |Размер | |наиме-|иден-|код |хара-|дейст-|(тыс.|гарантии|вознаг- | |нова- |тифи-|вида |ктер |вия |руб.)| |раждения | |ние |каци-|дея- |отно-|гаран-| | |(комиссии) | | |онный|тель-|шений|тии | | |по | | |номер|ности|с | | | |выданной | | | | |кре- | | | |гарантии | | | | |дит- | | | |(поручи- | | | | |ной | | | |тельству) | | | | |орга-| | | |(тыс.руб.) | | | | |низа-| | | | | | | | |цией | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |——————|—————|—————|—————|——————|—————|————————|———————————| | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | |——————|—————|—————|—————|——————|—————|————————|———————————| | | | | | | | | | |——————|—————|—————|—————|——————|—————|————————|———————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г. Примечания 1. Таблица заполняется кредитной организацией отдельно: 1) в отношении сделок (операций), предполагаемых к совершению; 2) в отношении совершенных сделок (операций). По строке "Признак сделок (операций)" проставляется условный код "01" при заполнении таблицы по предполагаемым к совершению сделкам (операциям), условный код "02" - при заполнении таблицы по совершенным сделкам (операциям). 2. В графах 2 - 5 приводится информация о принципале (должнике) - получателе гарантии. В графах 9 - 12 указываются сведения о бенефициаре - получателе денежных средств от кредитной организации в случае неисполнения принципалом (должником) своих обязательств. 3. В графах 2 и 9 указывается наименование принципала (должника) и бенефициара: кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц; юридического лица - нерезидента, в том числе кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах; физического лица - фамилия, имя, отчество. 4. В графах 3 и 10 по каждому принципалу (должнику), бенефициару указывается: для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; для юридических лиц - нерезидентов, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, не являющихся участниками системы СВИФТ, - "НР"; для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН); для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). 5. В графах 4 и 11 указываются все основные виды экономической деятельности принципала (должника), бенефициара (не более 5) в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД). 6. В графах 5 и 12 указывается характер отношений принципала (должника), бенефициара с кредитной организацией в соответствии со следующей классификацией: 1 - головная организация; 2 - дочернее хозяйственное общество; 3 - зависимое хозяйственное общество; 4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации; 5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации; 6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал, вклады, доли кредитной организации; 7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал, вклады, доли кредитной организации; 8 - физические лица - работники кредитной организации; 9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации; 10 - прочие заемщики. 7. В графе 6 указывается вид обязательства перед бенефициаром в соответствии с нижеприведенной классификацией: КР - кредиты (займы); ПТМЦ - приобретение товарно-материальных ценностей; И - иное. Графа заполняется на основе информации, указанной в договоре между принципалом и бенефициаром. 8. В случае если в графе 6 указывается "КР", то в графе 7 указывается информация о цели получения кредита (займа) у бенефициара. 9. При заполнении графы 13 используется формат "дд.мм.гггг", где: "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год. 10. В графе 15 информация о виде гарантии указывается в формате: X1X2, где X1 принимает значение 1, если гарантия является отзывной, значение 2 - если гарантия является безотзывной, X2 - принимает значение 1, если гарантия является подтвержденной, значение 0 - если гарантия является неподтвержденной. Приложение 3 к Указанию Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России" ИНФОРМАЦИЯ О СРОЧНЫХ СДЕЛКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на "__" __________ ____ г. Полное фирменное и сокращенное фирменное наименование кредитной организации ____________________________________________ Регистрационный номер (рег. N) ____________________ Признак сделок (операций) _________________________ |——|————————————|———————————|————————————|—————————|———————| |N |Наименование|Идентифика-|Код вида |Характер |Вид | |п/|контрагента |ционный |деятельности|отношений|финан- | |п |кредитной |номер |контрагента |с |сового | | |организации |контрагента|кредитной |кредитной|инстру-| | | |кредитной |организации |организа-|мента | | | |организации| |цией | | |——|————————————|———————————|————————————|—————————|———————| |1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |——|————————————|———————————|————————————|—————————|———————| | | | | | | | |——|————————————|———————————|————————————|—————————|———————| |——————|——————|———————|——————|—————————————|——————|————————| |Цель |Тип |Вид |Харак-|Дата сделки |Сумма |Сумма | |сделки|сделки|базис- |терис-|——————|——————|требо-|обяза- | | | |ного |тика |дата |дата |ваний |тельств | | | |актива |базис-|заклю-|испол-|(тыс. |(тыс. | | | |(пере- |ного |чения |нения |руб.) |руб.) | | | |менной)|актива| | | | | |——————|——————|———————|——————|——————|——————|——————|————————| | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | |——————|——————|———————|——————|——————|——————|——————|————————| | | | | | | | | | |——————|——————|———————|——————|——————|——————|——————|————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г. Примечания 1. Таблица заполняется кредитной организацией отдельно: 1) в отношении сделок (операций), предполагаемых к совершению; 2) в отношении совершенных сделок (операций). По строке "Признак сделок (операций)" проставляется условный код "01" при заполнении таблицы по предполагаемым к совершению сделкам (операциям), условный код "02" - при заполнении таблицы по совершенным сделкам (операциям). 2. В графе 2 указывается наименование контрагента кредитной организации: кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц; юридического лица - нерезидента, в том числе кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах; физического лица - фамилия, имя, отчество. 3. В графе 3 по каждому контрагенту указываются: для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН); для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для юридических лиц - нерезидентов, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, не включенных в справочник СВИФТ, - "НР"; для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). 4. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности контрагента (в количестве не более 5 кодов) в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД). 5. В графе 5 указывается характер отношений контрагента с кредитной организацией в соответствии со следующей классификацией: 1 - головная организация; 2 - дочернее хозяйственное общество; 3 - зависимое хозяйственное общество; 4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации; 5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации; 6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал, вклады, доли кредитной организации; 7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал, вклады, доли кредитной организации; 8 - физические лица - работники кредитной организации; 9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации; 10 - прочие заемщики. 6. В графе 6 указывается вид финансового инструмента в соответствии с нижеприведенной классификацией: ФРВ - форвардный контракт; ОПЦ - опцион; СВП - своп; ФЧС - фьючерс; Др - другие. 7. В графе 7 указывается цель сделки в соответствии с нижеприведенной классификацией: Сп - спекулятивные; Хдж - хеджирование; Кл - клиентские. 8. В графе 8 указывается информация о типе сделки: поставочная (П) либо расчетная (беспоставочная) (Р). 9. В графе 9 указывается вид базисного актива для поставочных сделок в соответствии с нижеприведенной классификацией: ИВ - иностранная валюта; ДМ - драгоценные металлы; ЦБ - ценные бумаги; Др - другие. Для расчетных (беспоставочных) сделок указывается вид переменной, от изменения которой зависит цена базисного актива по сделке. Вид переменной указывается в соответствии с нижеприведенной классификацией: СП - ставка процента; ЦЦБ - рыночная (биржевая) цена на ценные бумаги; ЦДМ - учетная цена на драгоценные металлы; ОКВ - официальный курс иностранной валюты; ИЦ - индекс цен для требований (обязательств) (кроме ценных бумаг); ДрП - другая переменная. 10. В графе 10 по базисному активу "иностранная валюта" указывается код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), по базисному активу "драгоценные металлы" - код соответствующего драгоценного металла в соответствии с Классификатором клиринговых валют, по базисному активу "ценные бумаги" - код типа ценной бумаги в соответствии с нижеприведенной классификацией: BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований; BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов; BON4 - облигации прочих резидентов; BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков; BON6 - облигации банков-нерезидентов; BON7 - облигации прочих нерезидентов; DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов; DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов; SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные); SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные); SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные); SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные); SHS5 - акции банков-нерезидентов; SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов; SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов; DR - депозитарные расписки; CON - складское свидетельство; WTS - варранты; OPNI - опционы эмитента; ENC - закладные; OTHER - иное, а также количество ценных бумаг. 11. При указании дат в графах 11 и 12 используется формат "дд.мм.гггг", где: "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год. Приложение 4 к Указанию Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России" ПЕРЕЧЕНЬ СДЕЛОК, СВЯЗАННЫХ С ИСПОЛНЕНИЕМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (ГРУППЫ СВЯЗАННЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ) по состоянию на "__" __________ ____ г. Полное фирменное и сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________________________________ Регистрационный номер (рег. N) __________________ Признак сделок (операций) _______________________ |——|———————|—————————|——————|——————|———————|———————————————| |N |Наиме- |Идентифи-|Вид |Стои- |Срок |Срок исполнения| |п/|нование|кационный|обяза-|мость |испол- |обязательства | |п |креди- |номер |тельс-|обяза-|нения |по договорам | | |тора |кредитора|тва |тельс-|обяза- |поставки | | |(конт- |(контра- | |тва |тельст-|денежных | | |раген- |гента) | |(тыс. |ва |средств на | | |та) | | |руб.) | |приобретение | | | | | | | |ценных бумаг | | | | | | | |с обратным | | | | | | | |выкупом | | | | | | | |——————|————————| | | | | | | |прямой|обратной| | | | | | | |сделки|сделки | |——|———————|—————————|——————|——————|———————|——————|————————| |1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |——|———————|—————————|——————|——————|———————|——————|————————| | | | | | | | | | |——|———————|—————————|——————|——————|———————|——————|————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г. Примечания 1. Таблица заполняется кредитной организацией отдельно: 1) в отношении обязательств, предполагаемых к исполнению; 2) в отношении исполненных обязательств. По строке "Признак сделок (операций)" проставляется условный код "01" при заполнении таблицы по предполагаемым к исполнению обязательствам, условный код "02" - при заполнении таблицы по исполненным обязательствам. 2. В графе 2 указывается наименование кредитора (контрагента): кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц; юридического лица - нерезидента, в том числе кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах; физического лица - фамилия, имя, отчество. 3. В графе 3 по каждому кредитору (контрагенту) указывается: для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; для юридических лиц - нерезидентов, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, не являющихся участниками системы СВИФТ, - "НР"; для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН); для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). 4. В графе 4 указывается вид обязательства (группы связанных обязательств) в соответствии с нижеприведенной классификацией: МБК - межбанковский кредит (депозит); ДТ - привлеченные средства юридических лиц - некредитных организаций, физических лиц; ТМЦ - обязательство по договорам на приобретение товарно-материальных ценностей; ПЦБ - обязательство по договорам поставки денежных средств на приобретение ценных бумаг с обратным выкупом; ИО - иное обязательство. 5. При заполнении граф 6 - 8 используется формат "дд.мм.гггг", где: "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год. Графа 6 в отношении обязательств по договорам поставки денежных средств на приобретение ценных бумаг с обратным выкупом не заполняется. Приложение 5 к Указанию Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России" СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ЗАЕМЩИКОВ, ЭМИТЕНТОВ, ПРИНЦИПАЛОВ, ДОЛЖНИКОВ по состоянию на "__" __________ ____ г. Полное фирменное и сокращенное фирменное наименование кредитной организации ___________________________________________ Регистрационный номер (рег. N) ___________________ Признак сделок (операций) ________________________ тыс. рублей Раздел 1. Общие сведения о заемщиках, эмитентах, принципалах, должниках |——|————————|———————|——————————————————————|———————|—————————| |N |Наимено-|Иденти-|Кредитная история |Источ- |Кредито- | |п/|вание |фикаци-|————|————————|————————|ники |вые обо- | |п |заем- |онный |дата|общая |сумма |погаше-|роты по | | |щика, |номер |на- |сумма |возвра- |ния |расчет- | | |эмитен- | |чала|полу- |щенных |кредита|ному сче-| | |та, | | |ченных |кредитов|(займа,|ту про- | | |принци- | | |кредитов|(займов)|требо- |центов- | | |пала, | | |(займов,| |ваний) |заемщика,| | |должника| | |требо- | |и |эмитента,| | | | | |ваний, | |уплаты |принци- | | | | | |гаран- | | |пала, | | | | | |тий) | | |должника,| | | | | | | | |открытому| | | | | | | | |в кредит-| | | | | | | | |ной орга-| | | | | | | | |низации | | | | | | | | |за | | | | | | | | |последние| | | | | | | | |6 месяцев| |——|————————|———————|————|————————|————————|———————|—————————| | 1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |——|————————|———————|————|————————|————————|———————|—————————| | | | | | | | | | |——|————————|———————|————|————————|————————|———————|—————————| Раздел 2. Оценка финансового состояния заемщика, эмитента, принципала, должника |——|—————————————————————————————|———————————————————————————| |N |Основные статьи актива | Основные статьи пассива | |п/|баланса | баланса | |п |—————————————|———————————————|————————————|——————————————| | | на начало | на конец |на начало | на конец | | | отчетного | отчетного |отчетного | отчетного | | | периода | периода |периода | периода | | |———|—————————|———|———————————|———|————————|———|——————————| | |код| сумма |код| сумма |код| сумма |код| сумма | |——|———|—————————|———|———————————|———|————————|———|——————————| |1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |——|———|—————————|———|———————————|———|————————|———|——————————| | | | | | | | | | | |——|———|—————————|———|———————————|———|————————|———|——————————| |———————————————————|——————————————————————————————| | Чистые активы |Основные статьи отчета о | | |прибылях и убытках | |—————————|—————————|————————————|—————————————————| |на начало|на конец |за отчетный |за аналогичный | |отчетного|отчетного|период |период | |периода |периода | |предыдущего года | | | |————|———————|—————|———————————| | | |код |сумма |код | сумма | |—————————|—————————|————|———————|—————|———————————| | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | |—————————|—————————|————|———————|—————|———————————| | | | | | | | |—————————|—————————|————|———————|—————|———————————| Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г. Примечания 1. Таблица заполняется на основе имеющейся у кредитной организации информации, используемой ею для оценки финансового положения заемщика, эмитента, принципала, должника, включая правоустанавливающие документы заемщика, эмитента, принципала, должника, бухгалтерскую, налоговую, статистическую отчетность, иные документы, предоставленные указанными лицами для оценки их финансового положения. Таблица может заполняться кредитной организацией: 1) в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по сделкам (операциям), предполагаемым к совершению, или 2) в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по совершенным сделкам (операциям). По строке "Признак сделок (операций)" проставляется условный код "01" при заполнении таблицы в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по предполагаемым к совершению сделкам (операциям), условный код "02" - при заполнении таблицы в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по совершенным сделкам (операциям). 2. В графе 2 раздела 1 указывается наименование заемщика, эмитента, принципала, должника: кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц; юридического лица - нерезидента, в том числе кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах; физического лица - фамилия, имя, отчество. 3. В графе 3 раздела 1 по каждому заемщику, эмитенту, принципалу, должнику указывается: для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ; для юридических лиц - нерезидентов, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, не являющихся участниками системы СВИФТ, - "НР"; для юридических лиц - резидентов (некредитной организации) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН); для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). 4. При заполнении графы 4 раздела 1 используется формат "дд.мм.гггг", где: "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год. 5. В графе 7 раздела 1 источники погашения кредита (займа, требований) и уплаты процентов указываются с использованием следующих кодов: 1 - выручка от текущей деятельности; 2 - прибыль от ввода в эксплуатацию объекта капитального вложения; 3 - другие источники (указать какие). 6. В графе 1 раздела 2 указывается порядковый номер заемщика, эмитента, принципала, должника, указанный в разделе 1 настоящего приложения. 7. Информация в разделе 2 об основных статьях активов и пассивов баланса, отчета о прибылях и убытках и о размере чистых активов приводится на основании бухгалтерской отчетности заемщика, эмитента, принципала, должника, составленной на отчетную дату, предшествующую дате принятия решения о приобретении ценной бумаги (требования), выдачи кредита, займа, гарантии либо дате совершения вышеуказанной сделки (операции). Графы 2 - 12 и 14 раздела 2 заполняются только в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников - юридических лиц, графы 13 и 15 раздела 2 - в отношении юридических и физических лиц, при этом в данных графах для физических лиц указываются полученные ими доходы. 8. Информация в разделе 2 по графам с наименованием "код" кодируется с использованием кодов показателей годовой бухгалтерской отчетности организаций, данные по которым подлежат обработке в органах государственной статистики, установленных Приказом Государственного комитета Российской Федерации по статистике и Министерства финансов Российской Федерации от 14 ноября 2003 года N 475, N 102н (соответственно) "О кодах показателей годовой бухгалтерской отчетности организаций, данные по которым подлежат обработке в органах государственной статистики", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 декабря 2003 года N 5342 ("Российская газета" от 25 декабря 2003 года), в том числе: в графах 2 и 4 раздела 2 коды Бухгалтерского баланса организаций (Форма N 1) 110 (нематериальные активы), 120 (основные средства), 140 (долгосрочные финансовые вложения), 190 (итого по разделу I), 210 (запасы), 230 (дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), 240 (дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), 250 (краткосрочные финансовые вложения), 260 (денежные средства), 290 (итого по разделу II), 300 (баланс); в графах 6 и 8 раздела 2 коды Бухгалтерского баланса организаций (Форма N 1) 410 (уставный капитал), 411 (собственные акции, выкупленные у акционеров), 420 (добавочный капитал), 430 (резервный капитал), 470 (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), 490 (итого по разделу III), 510 (займы и кредиты), 590 (итого по разделу IV), 610 (займы и кредиты), 620 (кредиторская задолженность), 630 (задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов), 660 (прочие краткосрочные обязательства), 690 (итого по разделу V), 700 (баланс); в графах 12 и 14 раздела 2 коды Отчета о прибылях и убытках организаций (Форма N 2) 010 (выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей), 029 (валовая прибыль), 030 (коммерческие расходы), 040 (управленческие расходы), 050 (прибыль (убыток) от продаж), 060 (проценты к получению), 070 (проценты к уплате), 120 (внереализационные доходы), 130 (внереализационные расходы), 140 (прибыль (убыток) до налогообложения), 190 (чистая прибыль (убыток) отчетного периода). Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
