Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 31.05.2014 № 3269-У ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) УКАЗАНИЕ от 31 мая 2014 г. № 3269-У г. Москва О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» Зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2014 года Регистрационный № 32765 1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 29 мая 2014 года № 17) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года № 15615, 18 июня 2010 года № 17590, 22 декабря 2010 года № 19313, 20 июня 2011 года № 21060, 16 декабря 2011 года № 22650, 10 июля 2012 года № 24863, 20 сентября 2012 года № 25499, 20 декабря 2012 года № 26203, 29 марта 2013 года № 27926, 14 июня 2013 года № 28809, 11 декабря 2013 года № 30579, 28 марта 2014 года № 31760 («Вестник Банка России» от 25 декабря 2009 года № 75-76, от 25 июня 2010 года № 35, от 28 декабря 2010 года № 72, от 28 июня 2011 года № 34, от 23 декабря 2011 года № 73, от 19 июля 2012 года № 41, от 26 сентября 2012 года № 58, от 27 декабря 2012 года № 76, от 30 марта 2013 года № 20, от 25 июня 2013 года № 34, от 28 декабря 2013 года № 79-80, от 31 марта 2014 года № 34), следующие изменения. 1.1. В приложении 1: 1.1.1. во втором предложении абзаца четвертого пункта 7 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» слова «в разрезе субъектов Российской Федерации» исключить; 1.1.2. в разделе I формы отчетности 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации»: строки 25 – 30 изложить в следующей редакции:
дополнить строкой 31 следующего содержания:
1.1.3. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации»: в таблице пункта 5: строки 24 – 30 изложить в следующей редакции:
дополнить строкой 31 следующего содержания:
в графе 3 строк 46 – 48 раздела IV слова «долевых обязательств» заменить словами «долевых ценных бумаг»; 1.1.4. в пункте 4 раздела «Справочно» формы отчетности 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)»: В абзаце первом слова «организациями (депозитариями)» заменить словом «депозитариями»; в названии граф 2, 3, 4 таблицы слова «организации (депозитария)» заменить словом «депозитария»; 1.1.5. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)»: в пункте 1: в абзаце первом слова «организациями (депозитариями)» заменить словом «депозитариями»; абзац третий признать утратившим силу; пункт 4 изложить в следующей редакции: «4. В графах 9 – 12 раздела 1 Отчета подлежит отражению общий объем просроченного актива по максимальному сроку задержки платежей по основному долгу и (или) начисленным процентным доходам по нему. В целях заполнения указанных граф просроченным активом признается весь объем актива в рамках кредитного договора (договора кредитной линии), в случае непроведения по нему в установленный договором срок платежа по основному долгу и (или) по процентам. Требования по процентам, признанным проблемными к получению и учтенным на внебалансовых счетах, отражению в разделах 1 – 3 Отчета не подлежат.»; в пункте 111: в абзацах первом и пятом слова «организациями (депозитариями)» в соответствующем падеже заменить словом «депозитарии» в соответствующем падеже; в абзацах втором и третьем слова «организации (депозитария), удостоверяющей (удостоверяющего)» заменить словами «депозитария, удостоверяющего», слова «организаций (депозитариев) - нерезидентов» заменить словами «депозитариев – нерезидентов»; в абзацах третьем, восьмом, десятом и тринадцатом пункта 12 слово «7-го» заменить словом «8-го»; 1.1.6. абзац первый пункта 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409116 «Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией» изложить в следующей редакции: «4. В графе Отчета указывается основной вид экономической деятельности эмитента в соответствии с классом, определенным Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД). Источником получения информации о виде экономической деятельности эмитента является информационная система Федеральной службы государственной статистики. По эмитентам-нерезидентам графа 4 Отчета заполняется с использованием кода ОКВЭД, соответствующего (или приближенного по содержанию) основному виду деятельности эмитента-нерезидента, указанному в его учредительных документах.»; 1.1.7. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409117 «Данные о крупных ссудах»: абзац первый пункта 5 изложить в следующей редакции: «5. В графе 4 Отчета
указывается основной вид экономической деятельности заемщика в соответствии с
классом, определенным Общероссийским классификатором видов экономической
деятельности (ОКВЭД). Источником получения информации о виде экономической
деятельности заемщика является информационная система Федеральной службы
государственной статистики. По заемщикам-нерезидентам графа 4 Отчета
заполняется с использованием кода ОКВЭД, соответствующего (или приближенного по
содержанию) основному виду деятельности в первом предложении пункта 11 слова «дату составления Отчета» заменить словами «отчетную дату»; 1.1.8. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска»: в первом предложении пункта 2 слова «дату составления Отчета» заменить словами «отчетную дату», цифры «20» заменить цифрами «30»; абзац первый пункта 6 изложить в следующей редакции: «6. В графе 4 раздела 1 Отчета указывается основной вид экономической деятельности заемщика в соответствии с классом, определенным Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД). Источником получения информации о виде экономической деятельности заемщика является информационная система Федеральной службы государственной статистики. По заемщикам-нерезидентам графа 4 раздела 1 Отчета заполняется с использованием кода ОКВЭД, соответствующего (или приближенного по содержанию) основному виду деятельности заемщика-нерезидента, указанному в его учредительных документах.»; 1.1.9. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска» дополнить формой отчетности 0409122 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409122 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» в редакции приложения 1 к настоящему Указанию; 1.1.10. в графе 2 строки 104.7.3 формы отчетности 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)» слова «юридических лиц» заменить словами «финансовых организаций»; 1.1.11. в таблице пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)»: графу 3 строки 100.1.2 изложить в следующей редакции: «2.1.1, 8.2/(-)»; графу 3 строки 100.2.1.2 изложить в следующей редакции: «2.1.3, 8.2/(-)»; в графе 2 строки 104.7.3 слова «юридических лиц» заменить словами «финансовых организаций»; абзац первый пункта 3 после слова «строк» дополнить цифрами «100.5.3, 100.6.3,», после цифр «104.1–104.5,» дополнить цифрами «200.5.3, 200.6.3,»; 1.1.12. в абзацах втором и четвертом пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения» слово «8-го» заменить словом «9-го»; 1.1.13. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения» дополнить формой отчетности 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов)» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов)» в редакции приложения 2 к настоящему Указанию; 1.1.14. в форме отчетности 0409127 «Сведения о риске процентной ставки»: строку 8 исключить; строки 9 – 9.3 изложить в следующей редакции:
1.1.15. в Порядке составления отчетности по форме 0409127 «Сведения о риске процентной ставки»: пункт 8 признать утратившим силу; в пункте 9: в абзацах первом и седьмом слова «9.1 и 9.2» заменить словами «8.1 и 8.2», цифры «9.3» заменить цифрами «8.3»; в абзаце пятом слова «По инструментам, процентная ставка по которым ниже величины допущенного сдвига (400 б.п.), сдвиг ограничивается уровнем процентной ставки» исключить; в абзаце шестом цифры «9.3» заменить цифрами «8.3»; 1.1.16. форму отчетности 0409134 «Расчет собственных средств (капитала)» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409134 «Расчет собственных средств (капитала)» признать утратившими силу; 1.1.17. раздел 2 формы отчетности 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» дополнить строками следующего содержания: «РР1 = РР2 = РР0 =»; 1.1.18. в пункте 4 раздела «Справочно» формы отчетности 0409155 «Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах» слова «8.1 пункта 8, пунктов 9-12» заменить словами «6.1 пункта 6, пунктов 7-10»; 1.1.19. абзац первый пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409155 «Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах» дополнить предложением следующего содержания: «Информация о сделках с производными финансовыми инструментами, заключенными кредитной организацией в связи с выполнением функции центрального контрагента, отражению в Отчете не подлежит.»; 1.1.20. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409157 «Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации»: абзац четвертый пункта 1 изложить в следующей редакции: «При составлении Отчета субординированные кредиты (депозиты) организаций, не являющихся кредитными организациями, подлежат включению в расчет в размере остатка на балансовом счете на отчетную дату, за вычетом суммы субординированного кредита (депозита), включенного в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года № 27259, 29 ноября 2013 года № 30499 («Вестник Банка России» от 27 февраля 2013 года № 11, от 30 ноября 2013 года № 69) (далее – Положение Банка России № 395-П).»; в пункте 6 слова « от 10 февраля 2003 года №215-П» заменить словами «№ 395-П»; 1.1.21. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409250 «Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения c использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)»: в пункте 2: в абзацах первом и четвертом слово «7-го» заменить словом «12-го»; в абзаце пятом: примечание 1 после слов «ст. 3873» дополнить словами «; 2012, № 26, ст. 3447; 2013, № 19, ст. 2316; № 27, ст. 3477; № 48, ст. 6165; 2014, № 19, ст. 2316»; примечание 2 изложить в следующей редакции: «2 Термин «банкомат» приведен в статье 1 Федерального закона от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».»; 1.1.22. строки 2.1.6.2, 2.1.6.2.1, 2.2.6.2, 2.2.6.2.1, 2.3.6.2 и 2.3.6.2.1 формы отчетности 0409251 «Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)» исключить; 1.1.23. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409251 «Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)»: в абзаце первом пункта 2 слово «12-го» заменить словом «14-го»; абзац восьмой пункта 3 после слов «ст. 3872» дополнить словами «; 2012, № 53, ст. 7592; 2013, № 27, ст. 3477; 2013, № 30, ст.4084; 2014, № 19, ст. 2315, ст. 2317»; подпункт 4.2 пункта 4 дополнить абзацем следующего содержания: «операции, связанные с инкассацией денежных средств.»; в пункте 5: абзацы четвертый – шестой подпункта 5.6 признать утратившими силу; примечание 1 подпункта 5.7 изложить в следующей редакции: «1 Пункты 1.8 и 1.24 Положения Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 года № 24667, 14 августа 2013 года № 29387, 19 мая 2014 года № 32323 («Вестник Банка России» от 28 июня 2012 года № 34, от 28 августа 2013 года № 47, от 28 мая 2014 года № 46).»; в подпункте 5.10: примечание 1 изложить в следующей редакции: «1 Термин «банкомат» приведен в статье 1 Федерального закона от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 21, ст. 1957; 2009, № 23, ст. 2776; № 29, ст. 3599; 2010, № 31, ст. 4161; 2011, № 27, ст. 3873; 2012, № 26, ст. 3447; 2013, № 19, ст. 2316; № 27, ст. 3477; № 48, ст. 6165; 2014, № 19, ст. 2316).»; в примечании 2 слова «(Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 21, ст. 1957; 2009, № 23, ст. 2776; № 29, ст. 3599; 2010, № 31, ст. 4161; 2011, № 27, ст. 3873; 2012, № 26, ст. 3447)» исключить; примечание 1 подпункта 6.5 пункта 6 изложить в следующей редакции: «1 Пункты 1.8 и 1.24 Положения Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 года № 24667, 14 августа 2013 года № 29387, 19 мая 2014 года № 32323 («Вестник Банка России» от 28 июня 2012 года № 34, от 28 августа 2013 года № 47, от 28 мая 2014 года № 46).»; в абзаце восьмом подпункта 7.1 пункта 7 слова «(далее – РЦ ОРЦБ)» исключить; 1.1.24. в форме отчетности 0409257 «Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», банками-нерезидентами»: графу 2 строки 1 раздела 1 после слова «банковскими» дополнить словами «(торговыми банковскими)»; в разделе 2: название после слова «банковскими» дополнить словами «(торговыми банковскими)»; графу 2 строки 1 изложить в следующей редакции: «Переводы с банковских (торговых банковских) счетов клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), на банковские (торговые банковские) счета других клиентов, всего, в том числе являющихся:»; графу 2 строки 2 изложить в следующей редакции: «Переводы с банковских (торговых банковских) счетов клиентов, являющихся банками-нерезидентами, на банковские (торговые банковские) счета других клиентов, всего, в том числе являющихся:»; 1.1.25. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409257 «Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», банками-нерезидентами»: в пункте 5: абзац второй после слова «банковские» дополнить словами «(торговые банковские)», после слова «средств)» дополнить словами «, в том числе с использованием счетов для отражения результатов клиринга (платежного клиринга), счетов центрального платежного клирингового контрагента, счетов учета незавершенных расчетов»; во втором предложении подпункта 5.3 слова «банковского счета на банковский» заменить словами «банковского (торгового банковского) счета, в том числе с использованием счетов для отражения результатов клиринга (платежного клиринга), счетов центрального платежного клирингового контрагента, счетов учета незавершенных расчетов, на банковский (торговый банковский)»; в пункте 6: абзац второй изложить в следующей редакции: «В разделе 2 Отчета кредитная организация, составляющая Отчет, указывает сведения об осуществленных ею в отчетном периоде переводах денежных средств между банковскими (торговыми банковскими) счетами включенных в раздел 1 Отчета клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами, в том числе с использованием счетов для отражения результатов клиринга (платежного клиринга), счетов центрального платежного клирингового контрагента, счетов учета незавершенных расчетов:»; абзац пятый после слова «банковский» дополнить словами «(торговый банковский)», после слова «банковскими» дополнить словами «(торговыми банковскими)»; абзац шестой после слова «банковского» дополнить словами «(торгового банковского)»; абзац седьмой после слова «банковских» дополнить словами «(торговых банковских)», после слова «банковские» дополнить словами «(торговые банковские)»; абзац первый подпункта 6.1 изложить в следующей редакции: «6.1. По строке 1 раздела 2 Отчета указываются количество и сумма осуществленных в отчетном периоде переводов денежных средств с банковских (торговых банковских) счетов клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, в том числе с использованием счетов для осуществления клиринга (платежного клиринга), счетов центрального платежного клирингового контрагента, счетов учета незавершенных расчетов, на банковские (торговые банковские) счета других клиентов, являющихся:»; абзац первый подпункта 6.2 изложить в следующей редакции: «6.2. По строке 2 раздела 2 Отчета указываются количество и сумма осуществленных в отчетном периоде переводов денежных средств с банковских (торговых банковских) счетов клиентов, являющихся банками-нерезидентами, в том числе с использованием счетов для отражения результатов клиринга (платежного клиринга), счетов центрального платежного клирингового контрагента, счетов учета незавершенных расчетов, на банковские (торговые банковские) счета других клиентов, являющихся:»; пункт 7 после слов «ст. 3872» дополнить словами «; 2012, № 53, ст. 7592; 2013, № 27, ст. 3477; 2013, № 30, ст. 4084; 2014, № 19, ст. 2315, ст. 2317»; 1.1.26. в форме отчетности 0409258 «Сведения о несанкционированных операциях, совершенных с использованием платежных карт»: в зоне для размещения реквизитов заголовочной части слова «Месячная (Квартальная) (Полугодовая)» заменить словами «Квартальная (Полугодовая)»; раздел «Справочно» изложить в следующей редакции: «Раздел «Справочно». 1. Количество указанных в заявлениях клиентов операций, совершенных без их согласия: ______ единиц. 2. Объем указанных операций: _________ тыс. руб.»; 1.1.27. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409258 «Сведения о несанкционированных операциях, совершенных с использованием платежных карт»: пункт 2 изложить в следующей редакции: «2. Отчет составляется в целом по кредитной организации и представляется в территориальное учреждение Банка России: кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей) – не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января – не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом. Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, Отчет не представляют.»; подпункт 6.9 пункта 6 дополнить словами «и группируются по коду территории субъекта Российской Федерации по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), где были выданы платежные карты»; пункт 8 изложить в следующей редакции: «8. В разделе «Справочно» Отчета указываются сведения о количестве операций с платежными картами, совершенных без согласия их держателей (совершенных неуполномоченными лицами, в том числе в результате противоправных действий), заявления о которых поступили в кредитную организацию в отчетном периоде, а также сумма указанных операций. Например, если в заявлении клиента указано, что без его согласия были совершены три операции с использованием его платежной карты на суммы 10, 20 и 30 тысяч рублей, то в разделе «Справочно» в строке 1 указываются «3 единицы», в строке 2 – «60 тысяч рублей».»; 1.1.28. раздел III формы отчетности 0409259 «Сведения о деятельности кредитной организации, связанной с переводом электронных денежных средств» признать утратившим силу; 1.1.29. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409259 «Сведения о деятельности кредитной организации, связанной с переводом электронных денежных средств»: в пункте 2: абзацы четвертый и пятый признать утратившими силу; абзац шестой изложить в следующей редакции: «Кредитные организации, не являющиеся операторами электронных денежных средств, представляют Отчет с информацией об отсутствии данных.»; примечания 1 и 2 исключить; пункт 4 изложить в следующей редакции: «4. В разделе I (графы 6 – 15) и в разделе II Отчета данные указываются за отчетный период. В разделе I Отчета в графах 3 и 5 данные указываются по состоянию на отчетную дату, в графе 4 – нарастающим итогом с начала года.»; пункт 8 признать утратившим силу; 1.1.30. в форме отчетности 0409260 «Информация о банкоматах и платежных терминалах кредитной организации, предназначенных для оказания платежных услуг»: название графы 11 раздела 2 изложить в следующей редакции: «Регистрационный номер контрольно-кассовой техники»; в разделе 3: название графы 3 изложить в следующей редакции: «Дата передачи устройства»; название графы 4 изложить в следующей редакции: «Дата возврата устройства»; название графы 10 изложить в следующей редакции: «Регистрационный номер контрольно-кассовой техники»; 1.1.31. в Порядке составления и представления отчетности 0409260 «Информация о банкоматах и платежных терминалах кредитной организации, предназначенных для оказания платежных услуг»: в абзаце втором пункта 1: примечание 1 изложить в следующей редакции: «1 Термин «банкомат» приводится в статье 1 Федерального закона от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 21, ст. 1957; 2009, № 23, ст. 2776; № 29, ст. 3599; 2010, № 31, ст. 4161; 2011, № 27, ст. 3873; 2012, № 26, ст. 3447; 2013, № 19, ст. 2316; № 27, ст. 3477; № 48, ст. 6165; 2014, № 19, ст. 2316).»; в примечании 2 слова «(Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 21, ст. 1957; 2009, № 23, ст. 2776; № 29, ст. 3599; 2010, № 31, ст. 4161; 2011, № 27, ст. 3873; 2012, № 26, ст. 3447)» исключить; в абзаце пятом пункта 3: дополнить словами «, то есть посредством которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, можно осуществлять операции приема (выдачи) наличных денежных средств, как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов)»; примечание 1 после слов «ст. 3872» дополнить словами «; 2012, № 53, ст. 7592; 2013, № 27, ст. 3477; 2013, № 30, ст. 4084; 2014, № 19,ст. 2315, ст. 2317»; в абзаце восемнадцатом пункта 4: слова «номер фискального регистратора» заменить словами «регистрационный номер контрольно-кассовой техники»; дополнить предложением следующего содержания: «Под регистрационным номером контрольно-кассовой техники понимается регистрационный номер, присваиваемый контрольно-кассовой технике при регистрации в Федеральной налоговой службе Российской Федерации, который отражается в Карточке регистрации контрольно-кассовой техники (приложение № 3 к приказу Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 9 апреля 2008 года № ММ-3-2/152@ «Об утверждении форм заявления о регистрации контрольно-кассовой техники, книги учета контрольно-кассовой техники и карточки регистрации контрольно-кассовой техники», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 30 мая 2008 года № 11787, 13 декабря 2011 года № 22578 (Российская газета от 7 июня 2008 года, от 21 декабря 2011 года).»; в пункте 5: абзацы седьмой и восьмой изложить в следующей редакции: «В графе 3 раздела 3 Отчета указывается дата передачи кредитной организацией банкомата или платежного терминала в пользование третьим лицам. В графе 4 раздела 3 Отчета указывается дата возврата третьими лицами банкомата или платежного терминала кредитной организации.»; в абзаце двадцать первом слова «номер фискального регистратора» заменить словами «регистрационный номер контрольно-кассовой техники»; 1.1.32. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409301 «Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации»: абзац третий пункта 2 изложить в следующей редакции: «В случае если в периоде между датами, на которые приходится представление Отчета, нет рабочих дней, то Отчет представляется только по состоянию на первую отчетную дату.» в абзаце третьем пункта 4 слова «2 миллиарда рублей» заменить словами «пять миллиардов рублей (для крупных кредитных организации с широкой сетью подразделений более чем на 10 процентов)»; в пункте 22: в подпункте 22.1: в строке «Графы 3, 8» цифры «304117 – 304137» заменить цифрами «30411 – 30413»; в строках «Графы 5, 10» и «Графы 6, 11» цифры «+ 40314» исключить; в строке «Графы 16, 21» подпункта 22.3 цифры «+ 40310» и цифры «+ 40311+ 40313» исключить; строку «Графа 28» подпункта 22.5 после цифр «10605» дополнить цифрами «+ 10609 – 10610», после цифр «50705» дополнить цифрами «– 50709», после цифр «60105» дополнить цифрами «– 60106», после цифр «61501» дополнить цифрами «+ 61701 – 61702 – 61703», после цифр «70614» дополнить цифрами «+ 70615 – 70616», после цифр «70714» дополнить цифрами «+ 70715 – 70716»; примечание 7 исключить; 1.1.33. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах»: подпункт 2.1 пункта 2 изложить в следующей редакции: «2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по месту их нахождения с учетом видов экономической деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД). Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а также в составе субъектов Российской Федерации, к которым они относятся. В целях составления раздела: место нахождения юридического лица согласно статье 54 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, № 32, ст. 3301) определяется местом его государственной регистрации. При этом следует иметь в виду, что согласно пункту 2 статьи 8 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3431; 2003, № 26, ст. 2565; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5037; 2004, № 45, ст. 4377; 2005, № 27, ст. 2722; 2007, № 7, ст. 834; № 30, ст. 3754; № 49, ст. 6079; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 1, ст. 19, ст. 20, ст. 23; № 29, ст. 3642; № 52, ст. 6428; 2010, № 21, ст. 2526; № 31, ст. 4196; № 49, ст. 6409; № 52, ст. 7002; 2011, № 27, ст. 3880; № 30, ст. 4576; № 49, ст. 7061; 2012, № 14, ст. 1553; № 31, ст. 4322; № 53, ст. 7607; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4084; № 44, ст. 5633; № 51, ст. 6699; 2014, № 14, ст. 1551; № 19, ст. 2312) государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа – по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности; место нахождения филиала юридического лица (в случае получения кредита филиалом юридического лица) определяется по адресу его места нахождения, указанному в учредительных документах юридического лица, а также положении о филиале, утвержденном уполномоченными органами управления юридического лица; место нахождения физического лица определяется по адресу места постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего отметке в паспорте гражданина Российской Федерации, произведенной органами регистрационного учета, о его регистрации по месту жительства; видом экономической деятельности юридического лица является вид экономической деятельности, указанный в разделе «Административная часть Статрегистра», индивидуального предпринимателя – в разделе «Индивидуальные предприниматели» пользовательской информационной системы на основе Статистического регистра Федеральной службы государственной статистики (далее – Статрегистр). Доступ к указанной информационной системе осуществляется по адресу: www.gmcgks.ru/webstatreg/ или с главной страницы сайта Главного межрегионального центра Федеральной службы государственной статистики (www.gmcgks.ru). Имя пользователя: regstat, пароль: rstgmc. Актуализацию информации о виде экономической деятельности заемщика необходимо производить по мере внесения соответствующих изменений в Статрегистр. Изменение места нахождения заемщика отражается в Отчете после представления заемщиком соответствующей информации. При корректировке сведений о заемщике в части изменения его места нахождения (вида экономической деятельности) задолженность по ранее предоставленным ссудам отражается в графах 6-9 по новым кодам ОКАТО (ОКВЭД) заемщика, информация об объемах предоставленных кредитов в графах 4 и 5 корректировке не подлежит.»; в графе 2 таблицы подпункта 3.3 пункта 3: в строках 1 и 1.3 цифры «, 40314» исключить; строку 1.7 дополнить цифрами «, 40804, 40805, 40821, 421»; в строке 1.8 цифры «410» заменить цифрами «20309, 20310, 410»; в строке 1.9 цифры «40803» заменить цифрами «20309, 20310, 40803»; 1.1.34. в зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409402 «Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации» слова «(наименование ее филиала)» исключить; 1.1.35. абзац седьмой пункта II.1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409402 «Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации» признать утратившим силу; 1.1.36. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409405 «Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами»: абзац второй пункта II.1 признать утратившим силу; в пункте III.3: в абзаце втором слова «за исключением облигаций» заменить словами «включая облигации»; абзац девятый признать утратившим силу; 1.1.37. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409501 «Сведения о межбанковских кредитах и депозитах»: в абзаце восьмом пункта 8 слова «(за исключением случаев, когда кредитные организации являются центральными контрагентами)» исключить; в абзаце втором пункта 11 слово «8-го» заменить словом «10-го»; 1.1.38. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409601 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте»: в абзаце четвертом пункта I.2 слова «в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России,» исключить; в пункте I.3: в абзаце шестом слово «3-го» заменить словом «5-го»; абзац десятый изложить в следующей редакции: «В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения указанных изменений.»; примечание 1 исключить; 1.1.39. в абзаце втором пункта 9 и в пункте 10 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409603 «Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них» слово «8-го» заменить словом «10-го»; 1.1.40. в пункте 9 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409634 «Отчет об открытых валютных позициях»: абзацы седьмой – двенадцатый изложить в следующей редакции: «В Отчет включаются данные за последний календарный день отчетного месяца (последней отчетной декады). Отчет на консолидированной основе составляется кредитными организациями и представляется в территориальное учреждение Банка России: по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября: кредитными организациями (за исключением кредитных организаций, имеющих более 100 дочерних организаций) – не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими более 100 дочерних организаций, – не позднее 8-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным; по состоянию на 1 января:»; дополнить абзацем следующего содержания: «кредитными организациями, в том числе имеющими более 100 дочерних организаций, – не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным.»; 1.1.41. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках»: абзац второй пункта 1 после цифр «25103» дополнить словами «, 15 августа 2013 года № 29394», после цифр «48-49» дополнить словами «, от 21 августа 2013 года № 44»; в пункте 2 слова «в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля,» исключить; в пункте 3: абзац первый изложить в следующей редакции: «3. Представление уполномоченным банком уточненных данных за периоды, предшествующие отчетному, связанное с получением установленных Инструкцией Банка России № 138-И документов (информации), являющихся основанием для исправления показателей ранее представленной уполномоченным банком отчетности, осуществляется уполномоченным банком посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей, за отчетный период, к которому относятся уточненные данные. Повторное представление Отчета, содержащего исправленные значения показателей, осуществляется одновременно с Отчетом за отчетный период, в котором уполномоченным банком были получены указанные документы (информация), и ограничивается периодом последних 12 календарных месяцев, предшествующих отчетному.»; абзац четвертый изложить в следующей редакции: «В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения указанных изменений.»; примечание 1 исключить; в пункте 6: абзац пятый подпункта 6.1.1 и абзац третий подпункта 6.3.2 после слова «138-И» дополнить словами «или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа»; подпункт 6.2.1 дополнить абзацем следующего содержания: «При отсутствии информации о банке плательщика (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков), указывается информация об уполномоченном банке, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет получателя, указан как «Банк плательщика».»; 1.1.42. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки»: пункт I.1 после цифр «25103» дополнить словами «, 15 августа 2013 года № 29394», после цифр «48-49» дополнить словами «, от 21 августа 2013 года № 44»; в пункте I.2: в абзаце втором слова «в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля,» исключить; абзац четвертый изложить в следующей редакции: «В случае изменения внутренней организационной структуры банка ПС, а также закрытия, переподчинения филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения указанных изменений.»; примечание 1 исключить; 1.1.43. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409701 «Отчет об операциях на валютных и денежных рынках»: подпункт I.2.2 пункта I.2 изложить в следующей редакции: «I.2.2. Межбанковские операции привлечения и размещения денежных средств в валюте Российской Федерации и валютах других государств на денежных рынках, в том числе операции привлечения и размещения денежных средств, осуществляемых между головным офисом и филиалом уполномоченного банка, а также сделки привлечения и размещения денежных средств, заключенные с международными финансовыми организациями (в том числе с Международным банком реконструкции и развития, Международной ассоциацией развития, Многосторонним агентством по гарантиям инвестиций, Международной финансовой корпорацией, Европейским банком реконструкции и развития, Межгосударственным банком, Международным инвестиционным банком, Международным банком экономического сотрудничества).»; в пункте I.5: абзац пятый изложить в следующей редакции: «сделки с международными финансовыми организациями (в том числе указанными в подпункте I.2.2 пункта I.2 настоящего Порядка);»; дополнить абзацем следующего содержания: «сделки с клиентами, заключенные по договорам купли-продажи иностранной валюты и другим соглашениям (торговым, агентским, брокерского обслуживания и тому подобное).»; пункт I.9 дополнить абзацем следующего содержания: «Для уполномоченных банков, зарегистрированных в Московском регионе, в Отчет также включаются заявленные ставки привлечения и размещения денежных средств на день формирования Отчета.»; пункт I.10 изложить в следующей редакции: «I.10. Не подлежат отражению в Отчете следующие виды операций: клиентские сделки по покупке и продаже наличной иностранной валюты, в том числе конверсия валют по операциям покупки-продажи наличной валюты за безналичную с использованием банковских расчетных, депозитных и прочих счетов и банковских карт; конверсия валют, возникающая при отражении в бухгалтерском учете доходов и расходов в иностранной валюте; конверсия валют, возникающая по сделкам РЕПО при несоответствии валюты обеспечения и валюты кредита; сделки с клиринговыми валютами; сделки с драгоценными металлами; межбанковские депозиты до востребования; межбанковские сделки РЕПО до востребования и с открытой датой; синдицированные кредиты; субординированные кредиты; все внутридневные операции на межбанковских денежных рынках; сделки по автоматическому размещению остатка свободных денежных средств на корреспондентском счете в депозит «овернайт»; досрочный возврат денежных средств.»; первое предложение пункта I.15 дополнить словами «, в том числе данные о заявленных ставках»; второе предложение пункта II.10 дополнить словами «, за исключением сделок, подлежащих объединению в соответствии с пунктом II.12 настоящего Порядка»; пункт II.12 изложить в следующей редакции: «II.12. В Отчете необходимо объединять клиентские сделки на валютном рынке при условии совпадения сроков сделок, валюты требований и валюты обязательств сделок, а также страны места нахождения и типа клиента, за исключением сделок с опционными валютными контрактами, операций «валютный своп» и сделок, в которых объем требований или обязательств больше 1 млн. единиц валюты. В Отчет не включаются объединенные сделки, сумма требований или обязательств которых меньше (по крайней мере, по одной из них) 1000 единиц.»; пункт II.14 изложить в следующей редакции: «II.14. В случае если сделка заключена с кредитной организацией на межбанковском внебиржевом рынке или относится к внебиржевым межбанковским операциям, в графе 9 Отчета необходимо идентифицировать контрагента (в противном случае графа 9 не заполняется), используя следующие обозначения: для Банка России указывается аббревиатура CBRF; для уполномоченных банков и филиалов указывается их регистрационный номер, а в случае его отсутствия – банковский идентификационный код (БИК); для государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» указывается цифровой код 964; для кредитных организаций – нерезидентов указывается их СВИФТ-код, а в случае его отсутствия – наименование банка и цифровой код страны его места нахождения.»; в пункте II.16: абзац четвертый признать утратившим силу; абзац шестой после слова «Федерации» дополнить словами «(в том числе указанных в подпункте I.2.2 пункта I.2 настоящего Порядка)»; второе предложение абзаца второго пункта II.18 после слова «контракта» дополнить словами «в соответствии с его спецификацией»; раздел III после абзаца третьего дополнить абзацем следующего содержания: «Предоставление кредитными организациями очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии отражается как отдельная сделка с учетом сроков предоставления транша.»; пункт III.6 изложить в следующей редакции: «III.6. Графа 9 используется для идентификации контрагента уполномоченного банка: для Банка России указывается аббревиатура CBRF; для кредитных организаций – резидентов указывается их регистрационный номер, а в случае его отсутствия – банковский идентификационный код (БИК); для государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» указывается цифровой код 964; для кредитных организаций – нерезидентов указывается их СВИФТ-код, а в случае его отсутствия – наименование банка и цифровой код страны его местонахождения; для международных финансовых организаций (в том числе, указанных в подпункте I.2.2 пункта I.2 настоящего Порядка) указывается их СВИФТ-код, а в случае его отсутствия – наименование организации и цифровой код 998. Для обозначения операций размещения бюджетных средств на банковских депозитах в графе 9 указывается идентификатор источника бюджетных средств: для Пенсионного фонда указывается аббревиатура PF; для федерального бюджета указывается аббревиатура FB; для бюджетов субъектов Российской Федерации указывается аббревиатура RB; для государственных внебюджетных фондов указывается аббревиатура NB; для муниципальных бюджетов указывается аббревиатура LB; для государственных корпораций, а также государственных и муниципальных унитарных предприятий указывается аббревиатура GC.»; Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|