Порядок Центрального банка Российской Федерации от 30.11.2014 № 442-П

² Оформляются в произвольной форме.

В случае участия в предварительном отборе иностранной аудиторской организации указываются сведения об организациях (при их наличии), которые в соответствии с законодательством страны происхождения аудиторской организации имеют возможность определять решения, принимаемые аудиторской организацией, или в отношении которых аудиторская организация имеет возможность определять решения.

³ Оформляются в произвольной форме.

Для российской аудиторской организации письменные рекомендации, подтверждающие безупречную деловую репутацию аудиторской организации, предоставляются саморегулируемой организацией аудиторов, членом которой является аудиторская организация, или аудиторской организацией, сведения о которой включены в реестр аудиторов и аудиторских организаций не менее чем за три года до дня представления письменных рекомендаций, и которая не является учредителем (участником) данной аудиторской организации, не входит в состав ее органов управления.

Для иностранной аудиторской организации письменные рекомендации, характеризующие деловую репутацию аудиторской организации, предоставляются иной аудиторской организацией.

⁴ Оформляются в произвольной форме.

⁵ Прилагаются документы (их копии) и информация, которые необходимы для оценки соответствия аудиторской организации критериям, определенным абзацами пятым, шестым и восьмым пункта 2.1 или абзацами третьим и пятым пункта 2.2 настоящего Положения.

Приложение 2 к Положению Банка России от 30 ноября 2014 года № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (В ТОМ ЧИСЛЕ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ БАНКОВСКИХ ГРУПП И БАНКОВСКИХ ХОЛДИНГОВ), В КОТОРЫХ АУДИТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОСУЩЕСТВЛЯЛА АУДИТОРСКИЕ ПРОВЕРКИ,
ВКЛЮЧАЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЙ АУДИТ, В ТЕЧЕНИЕ ПОСЛЕДНИХ ПЯТИ ЛЕТ,
ПРЕДШЕСТВОВАВШИХ ГОДУ ПРОВЕДЕНИЯ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОГО ОТБОРА

СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (В ТОМ ЧИСЛЕ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ БАНКОВСКИХ ГРУПП И БАНКОВСКИХ ХОЛДИНГОВ), В КОТОРЫХ ___________________________________________________________________________

(полное фирменное наименование аудиторской организации)

ОСУЩЕСТВЛЯЛА АУДИТОРСКИЕ ПРОВЕРКИ, ВКЛЮЧАЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЙ АУДИТ,
в течение последних ПЯТИ ЛЕТ

№ п/п	Полное фирменное наименование кредитной организации (с указанием организационно-правовой формы, регистрационного номера, присвоенного Банком России)	Местонахождение кредитной организации	Почтовый адрес кредитной организации	Телефон, факс, адрес электронной почты	Ф.И.О., должность и телефон руководителя	Период проведения аудиторских проверок	Прочие сведения
1	2	3	4	5	6	7	8

Руководитель аудиторской организации                                   ______________________(Ф.И.О.)

____ ______________ 20____ г.                                        (подпись)

                           м.п. аудиторской организации

Приложение 3 к Положению Банка России от 30 ноября 2014 года № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, С которымИ АУДИТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ (ОСНОВНОЕ И (ИЛИ) ДОЧЕРНИЕ ОБЩЕСТВА АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ПРИ ИХ НАЛИЧИИ) ЗАКЛЮЧИЛА ДОГОВОРЫ ОБ ОКАЗАНИИ СОПУТСТВУЮЩИХ АУДИТУ УСЛУГ И (ИЛИ) КОТОРЫМ ОКАЗЫВАЛА сопутствующие аудиту услуги в течение последних ТРЕХ ЛЕТ, ПРЕДШЕСТВОВАВШИХ ГОДУ ПРОВЕДЕНИЯ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОГО ОТБОРА

СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, С КОТОРЫМИ ___________________________________________________________________________________________

(полное фирменное наименование аудиторской организации, основного или дочернего общества аудиторской организации)

ЗАКЛЮЧИЛА ДОГОВОРЫ ОБ ОКАЗАНИИ СОПУТСТВУЮЩИХ АУДИТУ УСЛУГ И (ИЛИ) КОТОРЫМ ОКАЗЫВАЛА сопутствующие аудиту услуги в течение последних ТРЕХ ЛЕТ

№ п/п	Полное фирменное наименование кредитной организации (с указанием организационно-правовой формы, регистрационного номера, присвоенного Банком России)	Местонахождение кредитной организации	Почтовый адрес кредитной организации	Телефон, факс, адрес электронной почты	Ф.И.О., должность и телефон руководителя	Вид услуг, период оказания услуг	Прочие сведения
1	2	3	4	5	6	7	8

Руководитель аудиторской организации                                   _______________

                                                                                                              (Ф.И.О.)

____ ______________ 20____ г.                                         (подпись)

                 м.п. аудиторской организации

Приложение 4 к Положению Банка России от 30 ноября 2014 года № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, В КОТОРЫХ АУДИТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
(ОСНОВНОЕ И (ИЛИ) ДОЧЕРНИЕ ОБЩЕСТВА АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ПРИ ИХ НАЛИЧИИ) ПОЛУЧАЛА КРЕДИТЫ В ТЕЧЕНИЕ ПОСЛЕДНИХ ПЯТИ ЛЕТ, ПРЕДШЕСТВОВАВШИХ ГОДУ ПРОВЕДЕНИЯ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОГО ОТБОРА

СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, В КОТОРЫХ ___________________________________________________________________________________________

(полное фирменное наименование аудиторской организации, основного или дочернего общества аудиторской организации)

ПОЛУЧАЛА КРЕДИТЫ В ТЕЧЕНИЕ ПОСЛЕДНИХ ПЯТИ ЛЕТ

№ п/п	Полное фирменное наименование кредитной организации (с указанием организационно-правовой формы, регистрационного номера, присвоенного Банком России)	Местонахождение кредитной организации	Почтовый адрес кредитной организации	Телефон, факс, адрес электронной почты	Ф.И.О., должность и телефон руководителя	Дата предоставления кредита	Дата погашения задолженности по кредиту	Сумма кредита	Прочие сведения
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Руководитель аудиторской организации                                   _______________(Ф.И.О.)

____ ______________ 20____ г.                                   (подпись)

                                                                                                        м.п. аудиторской организации

Приложение 5 к Положению Банка России от 30   ноября    2014   года    № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

ЗАЯВКА

НА УЧАСТИЕ В КОНКУРСНОМ ОТБОРЕ
АУДИТОРСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

ЗАЯВКА

___________________________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименования аудиторской
организации; организационно-правовая форма аудиторской организации; основной государственный регистрационный номер аудиторской организации; номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций; место нахождения¹)

НА УЧАСТИЕ В КОНКУРСНОМ ОТБОРЕ

Для участия в конкурсном отборе аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России в соответствии с частью второй статьи 73 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» аудиторская организация

___________________________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименования
аудиторской организации)

предоставляет документы (их копии) и информацию в целях подтверждения соответствия требованиям, установленным для участия в конкурсном отборе, Положением Банка России от 30 ноября 2014 года № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России» (далее – Положение Банка России № 442-П).

К настоящей заявке прилагаются следующие документы (их копии) и информация.

1. Техническое предложение аудиторской организации.

1.1. Сведения об аудиторской организации, в том числе копия свидетельства о государственной регистрации аудиторской организации.

1.2. Описание программы проверки, используемые аудиторской организацией методики проверки вопроса (вопросов), подлежащего (подлежащих) проверке в соответствии с конкурсной документацией, описание внутренних правил (стандартов) аудиторской деятельности и иных раскрываемых аудиторской организацией подходов к проведению проверки кредитной организации (ее филиала) по вопросу (вопросам), подлежащему (подлежащим) проверке, включая предполагаемую длительность и трудоемкость проверки (без указания стоимости проведения проверки).

1.3. Предложения по включению работников аудиторской организации в группу аудиторов в качестве руководителя и членов группы аудиторов с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) (приложение 6 к Положению Банка России № 442-П), в том числе:

сведения о квалификации и опыте в области аудиторской деятельности и банковского аудита;

копии документов, подтверждающих квалификацию в области аудиторской деятельности и банковского аудита.

1.4. Сведения о наличии обстоятельств, препятствующих участию работников аудиторской организации, предлагаемых для включения в группу аудиторов, в проведении проверки кредитной организации (ее филиала), представляемые в соответствии с пунктом 3.8 Положения Банка России № 442-П (приложение 7 к Положению Банка России № 442-П).

1.5. Письменные согласия работников аудиторской организации, предлагаемых для включения в группу аудиторов, на обработку Банком России своих персональных данных (приложение 8 к Положению Банка России № 442-П).

1.6. Фамилия, имя и отчество (при наличии) должностного лица аудиторской организации или иного работника аудиторской организации, уполномоченного аудиторской организацией на взаимодействие с Банком России, с указанием его должности² либо доверенность аудиторской организации на взаимодействие уполномоченного работника аудиторской организации _______________________________________________________

(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии)

с Банком России по вопросам конкурсного отбора.

Информируем Банк России о том, что письменные обязательства
работников, предлагаемых для включения в группу аудиторов _________________________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименования
аудиторской организации)

о неразглашении сведений, составляющих государственную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну, получены.

2. Финансовое предложение.

3. Иные документы (их копии) и информация, в том числе сведения, представляемые в соответствии с приложениями 2–4 к Положению Банка России № 442-П.

Дополнительные сведения или комментарии в отношении представленных документов (их копий) и информации можно получить у уполномоченного работника аудиторской организации __________________________________________________________________

(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии)

по телефону ______________и (или) электронной почте _________________.

                               (номер телефона)                                            (адрес электронной почты)

Руководитель

аудиторской организации                             ________________________(Ф.И.О.)

(подпись)

____ ______________ 20___ г.         м.п. аудиторской организации

^{______________}

¹ Место нахождения определяется местом государственной регистрации.

² Оформляются в произвольной форме.

Приложение 6 к Положению  Банка  России  от  30  ноября  2014 года № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О РАБОТНИКАХ АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ,

ПРЕДЛАГАЕМЫХ ДЛЯ ВКЛЮЧЕНИЯ В ГРУППУ АУДИТОРОВ

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О РАБОТНИКАХ

______________________________________________________________________,

(полное фирменное наименование аудиторской организации)

ПРЕДЛАГАЕМЫХ ДЛЯ ВКЛЮЧЕНИЯ В ГРУППУ АУДИТОРОВ

№ п/п	Ф.И.О. работника аудиторской организации (полностью)	Занимаемая должность	Данные о квалификационных аттестатах аудиторов, в том числе на осуществление аудиторской деятельности в области банковского аудита	Членство в саморегулируемой организации аудиторов	Гражданство	Наименование кредитных организаций, в которых проводил аудит с указанием периода и тематики вопросов проверки	Стаж работы в области аудиторской деятельности, в том числе в области банковского аудита	Прочие сведения1
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель аудиторской организации                                   _______________________(Ф.И.О.)

____ ______________ 20____ г.                                                    (подпись)

                                                                                                            м.п. аудиторской организации

^{______________}

¹ В том числе проставляется отметка об ознакомлении работников аудиторской организации, предлагаемых для включения в группу аудиторов, с Инструкцией Банка России от 5 декабря 2013 года № 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 21 февраля 2014 года № 31391, 25 августа 2014 года № 33867 («Вестник Банка России» от 13 марта 2014 года № 23–24, от 10 сентября 2014 года № 81), нормативными актами Банка России об организации инспекционной деятельности Банка России.

Приложение 7 к Положению Банка России от 30    ноября     2014    года       №   442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

СООБЩЕНИЕ
РАБОТНИКА АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ,
ПРЕДЛАГАЕМОГО ДЛЯ ВКЛЮЧЕНИЯ В ГРУППУ АУДИТОРОВ,
ОБ ОБСТОЯТЕЛЬСТВАХ, ПРЕПЯТСТВУЮЩИХ
ЕГО УЧАСТИЮ В ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРКИ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛА)

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

СООБЩЕНИЕ

В соответствии с пунктом 3.8 Положения Банка России от 30 ноября 2014 года № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России» и для принятия решения о целесообразности или необходимости исключения меня из группы аудиторов, предлагаемых для проведения проверки __________________________________________________________________

(полное фирменное и сокращенное фирменное (при наличии) наименования кредитной организации на русском языке; основной государственный регистрационный номер кредитной организации; регистрационный номер кредитной организации; полное наименование и порядковый номер филиала кредитной организации)

в качестве _________________ группы аудиторов сообщаю о себе следующие сведения.

     (руководителя (члена)

1. Вхожу в состав ________________________________________ проверяемой

(орган управления)

кредитной организации (ее филиала).

2. Трудовые отношения с проверяемой кредитной организацией и (или) членство в совете директоров (наблюдательном совете) в течение трех лет, предшествующих   году   проведения   проверки   кредитной   организации:

_____________________________________________________________________________.

(период работы)

3. Оказывал услуги

_____________________________________________________________________________

(вид услуг)

проверяемой кредитной организации в течение трех лет, предшествующих году проведения проверки кредитной организации (ее филиала).

4. Состою в родственных отношениях __________________________

(степень родства)¹

_________________________________________________________________.

(Ф.И.О., должность, занимаемая в проверяемой кредитной организации (ее филиале),
сведения о владении акциями (долями) проверяемой кредитной организации)

5. Владею ценными бумагами, акциями (долями в уставном капитале) проверяемой кредитной организации в размере

_____________________________________________________________________________.

(сумма, в рублях)

6. Имею договорные отношения __________________________________, являюсь

                                                                                     (вид договорных отношений)

аффилированным лицом по отношению к лицам, имеющим договорные отношения с проверяемой кредитной организацией.

7. В проверяемой кредитной организации (ее филиале) мной размещены денежные средства в размере ___________________________________________________

(сумма, в рублях, иностранной валюте)

в виде ___________________________________________________________.

8. Состою в родственных отношениях с ___________________________________,

(Ф.И.О. и степень родства)¹

разместившим денежные средства в виде _________________________________________

в проверяемой кредитной организации (ее филиале).

9. Лицами, состоящими со мной в родственных отношениях ______________________________________, в проверяемой кредитной организации

(Ф.И.О. и степень родства)¹

получались денежные средства (имущество) _______________________________________

                                                                    (перечислить имущество)

в размере _____________________________________.

(сумма, в рублях, иностранной валюте)

10. С обработкой моих персональных данных Банком России согласен.

Работник

аудиторской организации      ________________________________ (должность, Ф.И.О.)

(подпись)

Руководитель

аудиторской организации      ________________________________ (Ф.И.О.)

(подпись)

м.п. аудиторской организации

^{______________}

¹ К сообщению работника аудиторской организации об обстоятельствах, препятствующих его участию в проведении проверки кредитной организации (ее филиала), прикладываются согласия лиц, указанных в сообщении, на обработку Банком России их персональных данных, составленные в соответствии с приложением 8 к настоящему Положению.

Степень родства и должность указываются в соответствии с пунктом 3.8 настоящего Положения.

Приложение 8 к Положению Банка России от 30     ноября     2014    года  № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

СОГЛАСИЕ РАБОТНИКА АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
НА ОБРАБОТКУ БАНКОМ РОССИИ
ЕГО ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

СОГЛАСИЕ РАБОТНИКА АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
НА ОБРАБОТКУ БАНКОМ РОССИИ
ЕГО ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

Я, _______________________________________________________________,

(Ф.И.О.)

документ, удостоверяющий личность: ___________________ ___________________

   (вид документа)                     (серия, номер)

выдан _________________________________________________________________,

(кем и когда)

проживающий (ая) по адресу ______________________________________________

_______________________________________________________________________, даю согласие Центральному банку Российской Федерации (Банку России) (107016, Москва, улица Неглинная, 12) в соответствии со статьей 9 Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных»¹ на автоматизированную, а также без использования средств автоматизации, обработку моих персональных данных для участия в проверках кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России, а именно на совершение действий, предусмотренных пунктом 3 статьи 3 Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных».

Настоящее согласие вступает в силу со дня его подписания и дается на период до истечения сроков хранения соответствующей информации или документов, содержащих указанную информацию, определяемых в соответствии с законодательством Российской Федерации.

__________________________________   ____________________________

(Ф.И.О.)                                                                       (подпись)

____ ____________ 20__ г.

^{______________}

¹ Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3451; 2009, № 48, ст. 5716; № 52, ст. 6439; 2010, № 27, ст. 3407; № 31, ст. 4173, ст. 4196; № 49, ст. 6409; 2011, № 23, ст. 3263; № 31, ст. 4701; 2013, № 14, ст. 1651; № 30, ст. 4038; № 51, ст. 6683; 2014, № 23, ст. 2927.

Приложение 9 к Положению  Банка  России  от  30  ноября  2014  года № 442-П «О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) по поручению Совета директоров Банка России»

РАСЧЕТ ОЦЕНКИ ТЕХНИЧЕСКИХ И ФИНАНСОВЫХ ПРЕДЛОЖЕНИЙ АУДИТОРСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

№ п/п

Наименование показателя

Весовой коэффи-циент

Метод оценки

Оценка технических и финансовых предложений аудиторских организаций

Аудиторская организация № 1

Аудиторская организация № 2

Аудиторская организация № n

Представитель СП, в том числе

Среднеарифметическая ЭО или значение РП

Итоговая оценка

Представитель СП, в том числе

Среднеарифметическая ЭО или значение РП

Итоговая оценка

Представитель СП, в том числе

Среднеарифметическая ЭО или значение РП

Итоговая оценка

СП № 1

СП № 2

…

СП № m

СП № 1

СП № 2

…

СП № m

СП № 1

СП № 2

…

СП № m

1

2

3

4

5

6

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

1

Программа проверки, методическое обеспечение проведения проверки, длительность проведения проверки

0,2

ЭО

2

Опыт аудиторской организации по проведению аудита в кредитных организациях и оказанию кредитным организациям сопутствующих аудиту услуг

0,1

ЭО

3

Квалификация и опыт работников аудиторской организации, предлагаемых для включения в группу аудиторов

0,1

ЭО

4

Независимость работников аудиторской организации, предлагаемых для включения в группу аудиторов

0,1

ЭО

5

Надежность, независимость и деловая репутация аудиторской организации, в том числе наличие страховых полисов по страхованию ответственности и (или) перестрахованию

0,15

ЭО

6

Финансовое предложение

0,35

РП

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Суммарная оценка