Письмо Центрального банка Российской Федерации от 29.12.2012 № 192-Т

____________________

Приложение 2

к письму Банка России

от 29 декабря 2012 года № 192-Т

“О Методических рекомендациях

по реализации подхода к расчету

кредитного риска на основе

внутренних рейтингов банков”

Информация о расчете кредитного риска на основе ПВР

по состоянию на “____” _____________ _____ года

№	Балансовые активы и кредитные эквиваленты внебалансовых условных обязательств кредитного характера	Величина кредитного требования, подверженная  риску дефолта (EAD, тыс. руб.)	Вероятность дефолта (PD, %)	Уровень потерь при дефолте (LGD, %)	Срок до погашения кредитного требования (М, лет)	Взвешенные по риску кредитные требования (RWAIRB, тыс. руб.)	Годовой объем выручки заемщика - S (млн евро)	Взвешенные по риску кредитные требования в соответствии с  Инструкцией Банка России от 3.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (RWASA, тыс. руб.)	Величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в соответствии с Положением Банка России  от 26.04.2004 № 254-П  «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Кредитные требования к корпоративным заемщикам, всего:						Х
	в том числе кредитные требования к
1.1	субъектам малого и среднего предпринимательства
1.2	физическим лицам						Х
1.3	Специализированное кредитование, всего						Х
	в том числе:
1.3.1	проектное финансирование						Х
1.3.2	объектное финансирование						Х
1.3.3	товарно-сырьевое финансирование						Х
1.3.4	финансирование приносящей доход недвижимости						Х
1.3.5	финансирование коммерческой недвижимости с нестабильными ценовыми параметрами						Х
2	Кредитные требования к суверенным заемщикам						Х
3	Кредитные требования к финансовым институтам, всего						Х
	в том числе:
3.1	кредитные требования к финансовым институтам (с величиной активов свыше 100 млрд долл. США) (согласно п. 4.1 Методических рекомендаций)						Х
4	Кредитные требования к розничным заемщикам, всего				X		Х
	в том числе:
4.1	кредитные требования к субъектам малого предпринимательства				X		Х
4.2	возобновляемые розничные кредитные требования				X		Х
4.3	кредитные требования, обеспеченные залогом жилой недвижимости				X		Х
4.4	прочие розничные кредитные требования				X		Х
5	Доли участия в капитале третьих лиц				X		Х
6	Приобретенные права по кредитным требованиям				X		Х
	в том числе:
6.1	к корпоративным дебиторам				X		X
6.2	к розничным дебиторам				X		Х
7	Прочие кредитные требования				X		Х
	ИТОГО

Наименование должности

единоличного исполнительного органа

кредитной организации                               Фамилия, инициалы

Порядок

заполнения и представления информации

о расчете кредитного риска на основе ПВР

Для предоставления в территориальное учреждение Банка России информации о расчете кредитного риска (далее - расчете) кредитной организации необходимо использовать представленный шаблон таблицы в виде файла в формате Microsoft Excel.

Расчет предоставляется в целом по кредитной организации.

Наименование файла, содержащего заполненную кредитной организацией таблицу, составляется в соответствии с шаблоном вида: NN-RRRR.xls, где NN - код территориального образования, в котором зарегистрирована кредитная организация, и который соответствует Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), а RRRR - регистрационный номер кредитной организации, присвоенный ей Банком России.

Например, файл с таблицей кредитной организации, находящейся в г. Москве (код по ОКАТО - 45) и имеющей регистрационный номер 4321, будет иметь наименование: 45-4321.xls.

В графе 3 таблицы указывается величина кредитного требования, подверженная риску дефолта (EAD), которая рассчитывается в соответствии с главой 4 пунктом 4.9 и подпунктом 4.10.3 пункта 4.10 Методических рекомендаций по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков (далее – Методические рекомендации). Банк рассчитывает средневзвешенные значения EAD по каждому классу кредитных требований.

В графе 4 таблицы указывается вероятность дефолта (PD), которая рассчитывается в соответствии с главой 4 подпунктами 4.10.1 и 4.10.5 пункта 4.10 Методических рекомендаций. Банк рассчитывает средние значения PD по каждому классу кредитных требований.

В графе 5 таблицы указывается уровень потерь при дефолте (LGD), который рассчитывается в соответствии с главой 4 пунктом 4.9 и подпунктом 4.10.2 пункта 4.10 Методических рекомендаций. Банк рассчитывает средневзвешенные значения LGD по каждому классу кредитных требований. Для обеспеченных ссуд LGD рассчитывается в соответствии с формулой (11) Методических рекомендаций.

В графе 6 таблицы указывается срок до погашения кредитного требования (M), который рассчитывается в соответствии с главой 4 пунктом 4.8 Методических рекомендаций. Банк рассчитывает средние значения M по кредитным требованиям к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам и финансовым институтам.

В графе 7 таблицы указываются взвешенные по риску кредитные требования (RWA_IRB), которые рассчитываются в соответствии с главой 4 пунктами 4.1–4.5 Методических рекомендаций. Банк рассчитывает RWA_IRB по каждому классу кредитных требований.

В графе 8 таблицы указывается среднегодовой объем выручки заемщиков, включенных в подкласс кредитных требований к субъектам среднего и малого предпринимательства в соответствии с главой 2 подпунктом 2.1 Методических рекомендаций.

В графе 9 таблицы указываются взвешенные по риску кредитные требования (RWA_SA), которые определяются в соответствии с Инструкцией Банка России от 3.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

В графе 10 таблицы указывается величина сформированных резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, которая определяется в соответствии с Положением Банка России от 26.04.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».