Постановление Администрации города Горно-Алтайска Республики Алтай от 17.10.2014 № 87

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ГОРНО-АЛТАЙСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 17 октября 2014 г. № 87
Горно-Алтайск


Об утверждении муниципальной программы муниципального
образования «Город Горно-Алтайск» «Управление муниципальными
финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»
на 2014-2019 годы»

(В редакции Постановлений Администрации города Горно-Алтайска

от 30.03.2016 № 25; от 20.03.2017 № 40; от 30.05.2017 № 89)

В целях совершенствования программно-целевого планирования, руководствуясь статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьями 38, 43 Устава муниципального образования «Город ГорноАлтайск», принятого Постановлением Горно-Алтайского городского Совета депутатов от 29.08.2013 № 12-3, Постановлением Администрации города Горно-Алтайска от 23.06.2014 № 49 «О порядке принятия решений о разработке муниципальных программ муниципального образования «Город Горно-Алтайск, их формирования и реализации», постановляю:

1. Утвердить прилагаемую муниципальную программу муниципального образования «Город Горно-Алтайск» «Управление муниципальными финансами на 2014-2019 годы».

2. Начальнику информационно-аналитического отдела Администрации города Горно-Алтайска (С. И. Адлыков) опубликовать настоящее Постановление на официальном портале муниципального образования «Город Горно-Алтайск» в сети «Интернет» в течение трех рабочих дней со дня его подписания, а в газете «Вестник Горно-Алтайска» опубликовать информацию, содержащую сведения о реквизитах настоящего Постановления (дата принятия, номер, наименование), его кратком содержании и дате опубликования на официальном портале муниципального образования «Город Горно-Алтайск» в сети «Интернет».

3. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на Первого заместителя главы администрации города Горно-Алтайска В. Г. Емельянова.

4. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Мэр г. Горно-Алтайска             В.А.Облогин

Утверждена

Постановлением

Администрации города Горно-Алтайска

от 17 октября 2014 г. № 87

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

муниципального образования «Город Горно-Алтайск» «Управление

муниципальными финансами в муниципальном образовании

«Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы»

(В редакции Постановлений Администрации города Горно-Алтайска

от 30.03.2016 № 25; от 20.03.2017 № 40; от 30.05.2017 № 89)

I. Паспорт муниципальной программы муниципального

образования «Город Горно-Алтайск»

(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска

от 20.03.2017 № 40)

Наименование муниципальной программы (далее - программа)	Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы
Администратор программы	Муниципальное Учреждение «Финансовое Управление администрации муниципального образования города Горно-Алтайска»
Соисполнители программы	Исполнительно-распорядительный орган местного самоуправления - администрация города Горно-Алтайска
Сроки реализации программы	2014 - 2019 годы
Стратегическая задача, на реализацию которой направлена программа	Совершенствование механизмов управления экономикой и социальной сферой в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»
Цель программы	Проведение эффективной муниципальной политики в области управления муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»
Задачи программы	Повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»
Подпрограммы программы, обеспечивающая подпрограмма программы	1) Повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы; 2) Создание условий реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы»
Целевые показатели программы	1) динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск»; 2) расходы городского бюджета на содержание работников органов местного самоуправления (без учета средств республиканского бюджета Республики Алтай) в расчете на одного жителя города Горно-Алтайска; 3) отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов без учета объема безвозмездных поступлений
Ресурсное обеспечение программы	Объем бюджетных ассигнований в целом на реализацию программы составит - 771299,01059 тыс. рублей, в том числе: а) за счет средств бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (далее - местный бюджет) составит - 771299,01059 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 57632,4384 тыс. рублей, 2015 год - 94357,41443 тыс. рублей, 2016 год - 121552, 04216 тыс. рублей, 2017 год - 116083,7156 тыс. рублей, 2018 год - 180961,7 тыс. рублей, 2019 год - 200711,7 тыс. рублей
(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска Республики Алтай от 30.05.2017 № 89)
Ожидаемые конечные результаты реализации программы	Достижение к 2019 году следующих показателей: 1) динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» - 105% к предыдущему году; 2) расходы городского бюджета на содержание работников органов местного самоуправления (без учета средств республиканского бюджета) в расчете на одного жителя города Горно-Алтайска - 2515 руб. по итогам 2019 года; 3) отношение объема муниципального долга муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (за вычетом выданных муниципальных гарантий) к общему годовому объему доходов без учета объема безвозмездных поступлений - 75% по итогам 2019 года

II. Характеристика сферы реализации муниципальной

программы

Программа подготовлена на основании Перечня муниципальных программ муниципального образования «Город Горно-Алтайск», утвержденного распоряжением Администрации города Горно-Алтайска от 13 октября 2014 года № 1318-р, и в соответствии с постановлением Администрации города Горно-Алтайска от 23 июня 2014 года № 49 «О порядке принятия решений о разработке муниципальных программ муниципального образования «Город Горно-Алтайск», их формирования и реализации».

Администратором муниципальной программы является Муниципальное Учреждение «Финансовое Управление администрации муниципального образования города Горно-Алтайска».

Программа разработана в рамках реализации Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 13 июня 2013 года «О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах», которым перед федеральными и региональными органами государственной власти ставится задача по повышению эффективности бюджетной политики как инструмента реализации государственной социально-экономической политики. Данная позиция подразумевает четкое определение объема бюджетного финансирования, необходимого для достижения конкретных количественно определенных целей государственной социально-экономической политики. Недопустимо, когда отдельно подводятся итоги исполнения бюджета и отдельно - итоги реализации мер социально-экономической политики.

Мероприятия и расходы на реализацию программы направлены на совершенствование механизмов управления экономикой и социальной сферой в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск», при этом охватывают процессы организации формирования и исполнения городского бюджета с учетом повышения эффективности бюджетных расходов.

Повышение эффективности бюджетных расходов

в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития города.

Курс на повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» основан на проведении предсказуемой и ответственной налоговой и бюджетной политики, направленной на обеспечение социальной и экономической стабильности в городе Горно-Алтайске, которая:

создает базовые условия для устойчивого экономического роста, улучшения инвестиционного климата в городе Горно-Алтайске;

определяет достижение ключевой конечной цели стратегии социально-экономического развития города - повышение уровня благосостояния и качества жизни населения.

Основные направления бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на среднесрочную перспективу формируются с учетом обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы.

В 2011 - 2012 годах одной из приоритетных задач налоговой политики муниципального образования «Город Горно-Алтайск» являлась задача по обеспечению роста налогооблагаемой базы в среднесрочной и долгосрочной перспективе, увеличению доходов городского бюджета.

Обеспечение решения этой задачи осуществлялось в рамках реализации плана мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на 2011 - 2013 годы, утвержденного распоряжением Администрации города Горно-Алтайска от 23 августа 2011 года № 1221-р;

Плана мероприятий по повышению эффективности использования бюджетных средств в рамках Программы повышения эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на период до 2013 года, утвержденной постановлением Администрации города Горно-Алтайска от 18 октября 2011 года № 95.

Работа по увеличению доходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» охватывает следующие основные направления:

использование имеющихся внутренних резервов;

повышение качества администрирования доходов.

Бюджет муниципального образования «Город Горно-Алтайск» за 2012 год исполнен по доходам в сумме 1352493,8 тыс. рублей, или 100,1% к уточненному плану 1339687,4 тыс. рублей. За 2013 год бюджет по доходам исполнен на 97,5% в сумме 1468599,8 тыс. рублей, или 108,6% от исполнения за 2012 год.

Основные параметры доходов городского бюджета приведены в таблице № 1.

Таблица № 1

тыс. руб.

Показатели	2012 год			2013 год
	Уточненный план	Исполнение	Уровень исполнения, %	Уточненный план	Исполнение	Темп роста к 2012 г., %	Уровень исполнения, %
Доходы, всего	1339687,4	1352493,8	101,0	1506566,4	1468599,8	108,6	97,5
Налоговые и неналоговые доходы	738000,0	751473,9	101,8	822000,0	784529,7	104,4	95,4
Доля в общем объеме доходов, %	55,1	55,6		54,6	53,4
Безвозмездные поступления	601687,4	601019,9	99,9	684566,4	684070,1	113,8	99,9
Доля в общем объеме доходов, %	44,9	44,4		44,9	44,4

В период 2013 - 2015 годов будет продолжена реализация комплекса мер, направленных на мобилизацию доходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск».

В среднесрочной перспективе одними из основных мероприятий в данном направлении будут являться:

а) создание условий для развития предпринимательской и инвестиционной деятельности в городе Горно-Алтайске;

б) повышение уровня собираемости налогов в городской бюджет;

в) выявление имеющихся внутренних резервов в городе Горно-Алтайске.

Бюджетная политика в сфере расходов в 2012 - 2013 годах реализовывалась в рамках Программы повышения эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на период до 2013 года, утвержденной постановлением Администрации города Горно-Алтайска от 18 октября 2011 года № 95.

Как и в предыдущие годы, бюджетные расходы были ориентированы, прежде всего, на неукоснительное выполнение действующих обязательств социальной политики и обеспечение объема и качества муниципальных услуг отраслей социально-культурной сферы.

Исполнение бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» за 2012 год по расходам составляет 1352686,0 тыс. рублей, или 97,1% к уточненному плану в сумме 1393612,7 тыс. рублей.

Традиционно в структуре городского бюджета значителен удельный вес первоочередных и социально значимых расходов (заработная плата с начислениями, коммунальные услуги, социальные выплаты) - 70,26%.

Основные параметры расходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» приведены в таблице № 2.

Таблица № 2

Показатели	2012			2013
	Уточненный план	Исполнение	Уровень исполнения, %	Уточненный план	Исполнение	Темп роста к 2012 г., %	Уровень исполнения, %
Расходы, всего	1393612,7	1352686,0	97,1	1577564,0	1522749,2	83,7	96,5
из них
Первоочередные и социально значимые расходы	763460,9	749824,1	98,2	889746,1	843603,1	112,5	94,8
Доля в общем объеме расходов, %	56,4	55,4		56,4	55,4

Бюджетную политику в сфере расходов на 2014 - 2016 годы планируется направить на:

а) обеспечение устойчивости бюджетной системы в рамках реализации Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года;

б) повышение эффективности оказания муниципальных услуг, в том числе повышение качества их предоставления;

в) планирование городского бюджета на базе муниципальных программ;

г) переход к «эффективному контракту» с работниками муниципальных учреждений города Горно-Алтайска.

Финансовая устойчивость бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» обеспечена, в том числе, посредством проведения взвешенной долговой политики и поддержанием объема долговой нагрузки на городской бюджет в пределах, позволяющих своевременно и в полном объеме выполнять обязательства по муниципальному долгу муниципального образования «Город Горно-Алтайск».

Основной проблемой бюджетной политики является то, что зачастую эффективность осуществляемых бюджетных расходов низка, получаемый социально-экономический эффект несоразмерен объему израсходованных на те или иные цели средств.

Переход к «программному» бюджету и расширение финансово-хозяйственной самостоятельности и ответственности муниципальных учреждений муниципального образования «Город Горно-Алтайск», внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требуют совершенствования муниципального финансового контроля.

В этих целях необходимо организовать действенный и своевременный контроль за эффективностью использования бюджетных ассигнований при соблюдении установленного критерия объема проверяемых средств.

III. Приоритеты муниципальной политики в сфере

реализации муниципальной программы, цели, задачи

и целевые показатели муниципальной программы

Основные приоритеты муниципальной политики определены Комплексной программой социально-экономического развития муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на 2008 - 2022 годы, утвержденной решением Горно-Алтайского городского Совета депутатов от 1 ноября 2007 года № 49-1.

Основными целями муниципальной политики муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на период до 2019 года в сфере управления муниципальными финансами являются:

а) внедрение системы ежегодного анализа эффективности бюджетных расходов по каждому направлению социально-экономического развития муниципального образования «Город Горно-Алтайск»;

б) обеспечение формирования и исполнения бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на базе муниципальных программ;

в) обеспечение сбалансированности и финансовой устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Город Горно-Алтайск», включая проведение работы по мобилизации доходов и продуманную бюджетную политику в области расходов с учетом мероприятий по оптимизации расходов и повышению роли внебюджетных источников финансирования расходов.

Целью программы является проведение эффективной муниципальной политики в области управления муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск».

Для достижения указанной цели в рамках реализации программы предусматривается решение следующих задач:

- повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»;

- повышение эффективности управления в Муниципальном Учреждении «Финансовое Управление администрации муниципального образования города Горно-Алтайска».

Эффективность и результативность реализации мер программы планируется осуществлять по результатам мониторинга целевых показателей в сфере управления муниципальными финансами, состав которых определен на основе показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления, определяемых в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года № 607 «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов».

Сведения о составе и значениях целевых показателей программы приведены в приложении № 1 к программе.

Прогнозные значения целевых показателей программы определены исходя из следующих позиций:

а) наилучшие значения, полученные в отчетном периоде муниципальными образованиями Российской Федерации;

б) ограничения, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации.

IV. Сроки реализации муниципальной программы

Программу предполагается реализовать в течение 2014 - 2019 годов.

V. Сведения о подпрограммах муниципальной программы

Мероприятия программы реализуются в рамках подпрограммы «Повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 года»

Перечень основных мероприятий муниципальной программы приведен в приложении № 2 к программе.

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов

в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»

на 2014 - 2019 годы»

Паспорт подпрограммы муниципальной программы

муниципального образования «Город Горно-Алтайск»

(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска

от 20.03.2017 № 40)

Наименование подпрограммы муниципальной программы (далее - подпрограмма)	Повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы
Наименование муниципальной программы, в состав которой входит подпрограмма	Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы
Администратор подпрограммы	Муниципальное Учреждение «Финансовое Управление администрации муниципального образования города Горно-Алтайска»
Соисполнители муниципальной подпрограммы, участвующие в реализации основных мероприятий муниципальной программы в рамках подпрограммы	Исполнительно-распорядительный орган местного самоуправления - администрация города Горно-Алтайска
Сроки реализации подпрограммы	2014 - 2019 годы
Цель подпрограммы	Повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»
Задачи подпрограммы	Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Город Горно-Алтайск»
Целевые показатели подпрограммы	Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (без учета безвозмездных поступлений) от первоначально утвержденного плана; отношение дефицита бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств городского бюджета и объема поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования «Город Горно-Алтайск») к общему годовому объему доходов без учета объема безвозмездных поступлений; отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к объему расходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из республиканского бюджета Республики Алтай) в отчетном финансовом году; отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» к объему расходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск»; удельный вес расходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск», формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (за исключением субвенций)
Ресурсное обеспечение подпрограммы	Объем бюджетных ассигнований в целом на реализацию программы составит - 771299,01059 тыс. рублей, в том числе: а) за счет средств бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (далее - местный бюджет) составит - 771299,01059 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 57632,4384 тыс. рублей, 2015 год - 94357,41443 тыс. рублей, 2016 год - 121552, 04216 тыс. рублей, 2017 год - 116083,7156 тыс. рублей, 2018 год - 180961,7 тыс. рублей, 2019 год - 200711,7 тыс. рублей
(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска Республики Алтай от 30.05.2017 № 89)

Цели, задачи и целевые показатели подпрограммы

Целью реализации подпрограммы является повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования «Город Горно-Алтайск».

Оценку эффективности и результативности реализации мер подпрограммы планируется осуществлять по результатам мониторинга целевых показателей в сфере управления муниципальными финансами, состав которых определен на основе показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления, определяемых в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года № 607 «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов», рассчитываемых в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 17 декабря 2012 года № 1317 «О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года № 607 «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов» и подпункта «и» пункта 2 Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 601 «Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления».

Сведения о составе и значениях целевых показателей подпрограммы приведены в приложении № 1 к программе.

Прогнозные значения целевых показателей подпрограммы определены исходя из следующих позиций:

а) наилучшие значения, полученные в отчетном периоде субъектами Российской Федерации;

б) ограничения, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Основные мероприятия подпрограммы

Основным мероприятием подпрограммы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Город Горно-Алтайск».

Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Город Горно-Алтайск» охватывают деятельность Муниципального Учреждения «Финансовое Управление администрации муниципального образования города Горно-Алтайска» по следующим направлениям:

а) увеличение налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск»;

б) совершенствование процесса планирования бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск»;

в) совершенствование организации исполнения бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск»;

г) обеспечение проведения взвешенной долговой политики в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»;

д) повышение качества внутреннего муниципального финансового контроля.

Сведения об основных мероприятиях подпрограммы приведены в приложении № 2 к программе.

Меры муниципального регулирования, направленные

на достижение целей и задач подпрограммы

В рамках реализации задачи по обеспечению сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Город Горно-Алтайск» планируется применение таких мер муниципального регулирования, как:

а) налоговое регулирование;

б) правовое регулирование.

Меры налогового регулирования планируется применять посредством принятия решений Горно-Алтайского городского Совета депутатов о местных налогах и сборах, в том числе вносящих изменения в ранее принятые муниципальные акты, предусматривающих установление эффективных ставок по налогам, обеспечивающих оптимальную налоговую нагрузку в различных отраслях экономики.

Правовое регулирование предусматривает формирование и развитие нормативной правовой базы, регулирующей бюджетный процесс в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск».

В рамках правового регулирования в сфере повышения эффективности бюджетных расходов планируется разработка ежегодно либо по необходимости:

а) решений Горно-Алтайского городского Совета депутатов:

о бюджете муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на очередной финансовый год и плановый период;

о внесении изменений в решение Горно-Алтайского городского Совета депутатов о бюджете муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на очередной финансовый год и плановый период;

о внесении изменений в решение Горно-Алтайского городского Совета депутатов «О бюджетном устройстве и бюджетном процессе в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск»;

об исполнении бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» за отчетный финансовый год;

б) постановлений Администрации города Горно-Алтайска:

об основных направлениях бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Город Горно-Алтайск»;

о мерах по реализации решения Горно-Алтайского городского Совета депутатов о бюджете муниципального образования «Город Горно-Алтайск» на очередной финансовый год и плановый период;

в) приказов Муниципального Учреждения «Финансовое Управление администрации муниципального образования города Горно-Алтайска»:

об утверждении порядка и методики планирования обоснований бюджетных ассигнований бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск;

об утверждении методики расчета прогноза поступления налоговых и неналоговых доходов при составлении проекта бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск.

Основные меры муниципального регулирования, направленные на достижение целей и задач подпрограммы, приведены в приложении № 3 к программе.

Прогноз сводных показателей муниципальных заданий

В рамках подпрограммы предоставление муниципальных услуг (выполнение работ) не планируется.

Сведения о публичных нормативных обязательствах

В рамках подпрограммы публичные нормативные обязательства не реализуются.

Сведения о средствах федерального бюджета, республиканского

бюджета Республики Алтай, использование которых

предполагается в рамках реализации основных мероприятий

муниципальной программы в рамках подпрограммы

Софинансирование подпрограммы из федерального и республиканского бюджета Республики Алтай не осуществляется.

Сведения о средствах бюджета муниципального образования,

использование которых предполагается в рамках реализации

основных мероприятий муниципальной программы в рамках

подпрограммы

(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска Республики Алтай от 30.05.2017 № 89)

Объемы бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составят всего 715319,95664 тыс. рублей, в том числе средства местного бюджета 715319,95664 тыс. рублей.

Финансирование по годам реализации подпрограммы:

2014 год - 46540,3754 тыс. рублей,

2015 год - 84302,42348 тыс. рублей,

2016 год - 112139,04216 тыс. рублей,

2017 год - 107610,7156 тыс. рублей,

2018 год - 172488,7 тыс. рублей,

2019 год - 192238,7 тыс. рублей.

Сведения об участии организаций, включая данные о

прогнозных расходах указанных организаций на

реализацию подпрограммы

В реализации подпрограммы привлечение сторонних организаций не предполагается.

VI. Обеспечивающая подпрограмма «Создание условий

реализации муниципальной программы «Управление

муниципальными финансами в муниципальном образовании

«Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы»

(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска

от 20.03.2017 № 40)

Паспорт обеспечивающей подпрограммы муниципальной программы

муниципального образования «Город Горно-Алтайск»

Наименование обеспечивающей подпрограммы муниципальной программы (далее - подпрограмма)	Создание условий реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2017 годы»; Создание условий реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2018 - 2019 годы»
Наименование муниципальной программы, в состав которой входит обеспечивающая подпрограмма	Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы
Соисполнители муниципальной программы, участвующие в реализации основных мероприятий муниципальной программы в рамках подпрограммы	-
Сроки реализации подпрограммы	2014 - 2019 годы
Цель подпрограммы	Создание оптимальных условий по обеспечению реализации муниципальной программы муниципального образования «Город Горно-Алтайск» «Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы»
Целевые показатели подпрограммы	Уровень достижения показателей муниципальной программы
Ресурсное обеспечение подпрограммы	Объем бюджетных ассигнований в целом на реализацию подпрограммы составит 715319,95664 тыс. рублей, в том числе: а) за счет средств местного бюджета составит 715319,95664 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 46540,3754 тыс. рублей, 2015 год - 84302,42348 тыс. рублей, 2016 год - 112139,04216 тыс. рублей, 2017 год - 107610,7156 тыс. рублей, 2018 год - 172488,7 тыс. рублей, 2019 год - 192238,7 тыс. рублей
(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска Республики Алтай от 30.05.2017 № 89)

Цели, задачи, основные мероприятия и ресурсное обеспечение

обеспечивающей подпрограммы

Целью обеспечивающей подпрограммы является создание оптимальных условий по обеспечению реализации муниципальной программы муниципального образования «Город Горно-Алтайск» «Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы».

Обеспечивающая подпрограмма реализуется в рамках одного основного мероприятия, направленного на повышение эффективности управления в Муниципальном Учреждении «Финансовое Управление муниципального образования города Горно-Алтайска».

Объемы бюджетных ассигнований в целом на реализацию подпрограммы составят 55979,05395 тыс. рублей, в том числе:

а) за счет средств местного бюджета составит 55979,05395 тыс. рублей, в том числе по годам:

2014 год - 11092,063 тыс. рублей,

2015 год - 10054,99095 тыс. рублей,

2016 год - 9413,0 тыс. рублей,

2017 год - 8473,0 тыс. рублей,

2018 год - 8473,0 тыс. рублей,

2019 год - 8473,0 тыс. рублей.

VII. Анализ рисков реализации муниципальной программы

и описание мер управления рисками реализации

муниципальной программы

К рискам реализации программы, которыми может управлять администратор программы, уменьшая вероятность их возникновения, следует отнести следующие:

а) организационные риски, связанные с возникновением проблем в реализации программы в результате недостаточной квалификации и (или) недобросовестности ответственного исполнителя, что может привести к неэффективному использованию бюджетных средств, несвоевременному финансированию, невыполнению ряда мероприятий подпрограммы.

Снижению указанных рисков будут способствовать повышение квалификации и ответственности персонала ответственного исполнителя для своевременной и эффективной реализации запланированных мероприятий, и налаживание административных процедур для снижения организационных рисков;

б) финансовые риски, которые связаны с финансированием программы в неполном объеме за счет средств городского бюджета. Данные риски могут возникнуть по причине значительной продолжительности программы, а также зависимости ее успешной реализации от эффективного управления в целом бюджетным процессом.

Их снижению будут способствовать внедрение в практику программного бюджетирования и своевременная корректировка объемов финансирования основных мероприятий подпрограммы;

в) принятие новых нормативных правовых актов республиканского уровня, а также внесение изменений в действующие нормативные правовые акты республиканского уровня, предусматривающие изменение баланса полномочий и (или) финансовых потоков между республиканским и местным бюджетами.

Их снижению будут способствовать:

а) реализация мероприятий, направленных на повышение собираемости налогов и сборов в городской бюджет, оптимизация предоставления налоговых льгот;

б) инициирование мероприятий по сокращению неэффективных расходов городского бюджета, реструктуризация сети муниципальных учреждений муниципального образования «Город Горно-Алтайск».

VIII. Ресурсное обеспечение муниципальной программы

(В редакции Постановления Администрации города Горно-Алтайска Республики Алтай от 30.05.2017 № 89)

Объем бюджетных ассигнований в целом на реализацию программы составит - 771299,01059 тыс. рублей, в том числе:

а) за счет средств бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (далее - местный бюджет) составит - 771299,01059 тыс. рублей, в том числе по годам:

2014 год - 57632,4384 тыс. рублей,

2015 год - 94357,41443 тыс. рублей,

2016 год - 121552, 04216 тыс. рублей,

2017 год - 116083,7156 тыс. рублей,

2018 год - 180961,7 тыс. рублей,

2019 год - 200711,7 тыс. рублей;

б) за счет средств федерального, республиканского бюджета и иных источников финансирование не предусмотрено.

IX. Ожидаемые конечные результаты реализации

муниципальной программы

Планомерное достижение целевых показателей программы и входящих в нее подпрограмм и аналитических ведомственных целевых программ позволит повысить эффективность управления муниципальными финансами обеспечить необходимый объем финансовых средств на социально-экономическое развитие города, не нарушая сбалансированность и финансовую устойчивость бюджетной системы муниципального образования «Город Горно-Алтайск».

Реализация программы позволит:

а) создать условия для сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Город Горно-Алтайск», позволяющие обеспечить реализацию оптимального объема расходных обязательств муниципального образования «Город Горно-Алтайск», в том числе направленных на обеспечение социально-экономического развития города Горно-Алтайска, своевременно и в полном объеме, не допуская образования просроченной кредиторской задолженности;

б) увязать распределение бюджетных ресурсов и фактических результатов их использования в соответствии с установленными приоритетами муниципальной политики муниципального образования «Город Горно-Алтайск», в том числе в виде обеспечения планирования и исполнения городского бюджета на основе муниципальных программ.

В результате реализации программы по итогам 2019 года планируется достичь следующих результатов:

динамика налоговых и неналоговых доходов городского бюджета - 105% в 2019 году к 2018 году;

расходы городского бюджета на содержание работников органов местного самоуправления (без учета средств республиканского бюджета) в расчете на одного жителя города Горно-Алтайска - 2515 рублей по итогам 2019 года;

отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов без учета объема безвозмездных поступлений - 75% по итогам 2019 года.

В том числе в рамках подпрограммы «Повышение эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании «Город Горно-Алтайск» на 2014 - 2019 годы» по итогам 2019 года планируется достичь следующих результатов:

процент абсолютного отклонения фактического объема доходов бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (без учета безвозмездных поступлений) от первоначально утвержденного плана - +- 5% по итогам 2019 года;

отношение суммы недоимки по налоговым платежам, зачисляемым в бюджет муниципального образования «Город Горно-Алтайск», к объему налоговых доходов не более 8% по итогам 2019 года;

отношение дефицита бюджета муниципального образования «Город Горно-Алтайск» (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств городского бюджета и объема поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования «Город Горно-Алтайск») к общему годовому объему доходов без учета объема безвозмездных поступлений - 6% по итогам 2019 года;

удельный вес расходов городского бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета (за исключением субвенций) - не менее 90% по итогам 2019 года;

отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов городского бюджета - 0% по итогам 2019 года;

отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к объему расходов муниципального бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из республиканского бюджета в отчетном финансовом году - не более 14% по итогам 2019 года.