(В
редакции федеральных законов от 04.12.2007 г. N 324-ФЗ;
от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
2-1. Размер вознаграждения управляющей компании по одному
договору доверительного управления составляет величину, равную
сумме 0,05 процента величины накоплений для жилищного обеспечения
(далее - базовая часть вознаграждения) и 1 процента положительного
финансового результата от инвестирования накоплений для жилищного
обеспечения, полученного за отчетный год (далее - финансовый
результат), если доходность не превышает среднегодовую ставку
рефинансирования Центрального банка Российской Федерации за
отчетный год (далее - среднегодовая ставка рефинансирования). Если
доходность превышает среднегодовую ставку рефинансирования, размер
вознаграждения управляющей компании по одному договору
доверительного управления составляет величину, равную сумме базовой
части вознаграждения, 1 процента базового финансового результата и
10 процентов величины, на которую положительный финансовый
результат превышает базовый финансовый результат. (Часть дополнена
- Федеральный закон от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
2-2. Величина накоплений для жилищного обеспечения в целях
расчета размера вознаграждения управляющей компании в соответствии
с частью 2-1 настоящей статьи исчисляется исходя из:
1) стоимости чистых активов инвестиционного портфеля,
рассчитанной на начало отчетного года или, если договор
доверительного управления заключен в текущем году, - на дату
заключения указанного договора;
2) суммы накоплений для жилищного обеспечения, переданных
уполномоченным федеральным органом в состав инвестиционного
портфеля в текущем году, за вычетом суммы накоплений для жилищного
обеспечения, переданных в текущем году из инвестиционного портфеля
уполномоченному федеральному органу или указанному им лицу.
(Часть дополнена - Федеральный закон
от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
2-3. Порядок исчисления финансового результата в целях
расчета размера вознаграждения управляющей компании в соответствии
с частью 2-1 настоящей статьи устанавливается федеральным органом
исполнительной власти в области финансовых рынков по согласованию с
уполномоченным федеральным органом. (Часть дополнена - Федеральный
закон от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
3. Базовый финансовый результат в целях расчета размера
вознаграждения управляющей компании в соответствии с частью 2-1
настоящей статьи исчисляется исходя из среднегодовой ставки
рефинансирования и величины накоплений для жилищного обеспечения.
(В редакции Федерального закона от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
3-1. Если по окончании отчетного года финансовый результат
оказался отрицательным, базовая часть вознаграждения, полученная
управляющей компанией в течение отчетного года, подлежит возврату в
инвестиционный портфель в размере указанного финансового
результата, но не более 50 процентов полученной базовой части
вознаграждения. (Часть дополнена - Федеральный закон от 04.12.2007
г. N 324-ФЗ) (В редакции Федерального закона
от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
4. Суммарные расходы на оплату необходимых расходов
управляющих компаний не могут превышать 1 процент средней стоимости
чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющих
компаний по соответствующим договорам, за отчетный год, в том числе
оплата услуг специализированного депозитария по договорам с
уполномоченным федеральным органом и управляющими компаниями не
может превышать 0,08 процента рассчитанной таким образом средней
стоимости чистых активов, увеличенного на размер фактических
расходов, понесенных специализированным депозитарием в связи с
учетом прав на ценные бумаги, в которые инвестированы накопления
для жилищного обеспечения, на счетах депо номинального держателя.
(В редакции Федерального закона от 04.12.2007 г. N 324-ФЗ)
5. К необходимым расходам на инвестирование накоплений для
жилищного обеспечения относятся расходы, которые непосредственно
связаны с доверительным управлением переданными управляющим
компаниям средствами, а также расходы на оплату услуг
специализированного депозитария, оказываемых им уполномоченному
федеральному органу и управляющим компаниям, оплату услуг аудиторов
в соответствии с положениями статьи 29 настоящего Федерального
закона, оплату услуг страховщиков по договорам страхования
ответственности в соответствии с положениями статьи 31 настоящего
Федерального закона и оплату услуг других участников отношений по
формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения.
6. Накопления для жилищного обеспечения не могут быть
использованы на содержание уполномоченного федерального органа.
7. (Утратила силу - Федеральный закон
от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
8. При отражении суммы накоплений для жилищного обеспечения
на именных накопительных счетах участников указанная сумма
корректируется с учетом расходов, указанных в части 1 настоящей
статьи.
Статья 29. Требования к аудиту юридических лиц, участвующих в
накопительно-ипотечной системе
1. Финансовая (бухгалтерская) отчетность по формированию и
инвестированию накоплений для жилищного обеспечения управляющих
компаний, а также финансирование целевого использования накоплений
для жилищного обеспечения подлежит обязательному аудиту.
2. Финансовая (бухгалтерская) отчетность специализированного
депозитария при осуществлении им функции контроля за соответствием
деятельности по распоряжению управляющими компаниями накоплениями
для жилищного обеспечения требованиям настоящего Федерального
закона, других федеральных законов и иных нормативных правовых
актов Российской Федерации, инвестиционных деклараций управляющих
компаний, а также иных функций, предусмотренных договором об
оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному
федеральному органу и договором об оказании услуг
специализированного депозитария управляющим компаниям, подлежит
обязательному аудиту. (В редакции Федерального закона
от 28.06.2011 г. N 168-ФЗ)
3. Аудиторская организация, осуществляющая деятельность в
соответствии с частями 1 и 2 настоящей статьи, не может являться
аффилированным лицом специализированного депозитария или
управляющей компании, с которыми уполномоченным федеральным органом
заключены договоры в соответствии с положениями настоящего
Федерального закона, либо аффилированным лицом аффилированных лиц
указанных специализированного депозитария или управляющей компании.
Одна и та же аудиторская организация не может проводить
обязательный аудит деятельности управляющей компании
(специализированного депозитария) в течение более пяти лет подряд.
4. Необходимость проведения обязательного аудита в
соответствии с требованиями настоящей статьи не освобождает
юридические лица, участвующие в накопительно-ипотечной системе, от
обязанности предоставлять всю необходимую информацию и отчетность
для проверок, проводимых Счетной палатой Российской Федерации в
соответствии с законодательством Российской Федерации.
Статья 30. (Утратила силу - Федеральный закон
от 04.12.2007 г. N 324-ФЗ)
Статья 31. Страхование ответственности специализированного
депозитария и управляющих компаний
1. Специализированный депозитарий обязан страховать риск
своей ответственности перед уполномоченным федеральным органом и
управляющими компаниями за нарушения договоров об оказании услуг
специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу
и управляющим компаниям, вызванные ошибками, небрежностью или
умышленными противоправными действиями (бездействием) работников
специализированного депозитария либо умышленными противоправными
действиями (бездействием) иных лиц. К указанным противоправным
действиям (бездействию) относятся преступления в сфере компьютерной
информации, преступления, направленные против интересов службы в
коммерческих и иных организациях, преступления в сфере экономики.
2. Управляющие компании обязаны страховать риск своей
ответственности перед уполномоченным федеральным органом за
нарушения договоров доверительного управления, вызванные ошибками,
небрежностью или умышленными противоправными действиями
(бездействием) работников управляющей компании либо умышленными
противоправными действиями (бездействием) иных лиц. К указанным
противоправным действиям (бездействию) относятся преступления в
сфере компьютерной информации, преступления, направленные против
интересов службы в коммерческих и иных организациях, преступления в
сфере экономики.
3. Страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется
произвести выплату страхового возмещения при наступлении каждого
страхового случая в течение срока действия указанного в части 1
настоящей статьи договора страхования ответственности
специализированного депозитария, не может быть менее 30 миллионов
рублей.
4. Страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется
произвести выплату страхового возмещения при наступлении каждого
страхового случая в течение срока действия указанного в части 2
настоящей статьи договора страхования ответственности управляющей
компании, не может быть менее:
1) 5 процентов суммы накоплений для жилищного обеспечения,
переданных в доверительное управление этой управляющей компании,
если указанная сумма составляет не более 600 миллионов рублей;
2) 30 миллионов рублей, если сумма накоплений для жилищного
обеспечения, переданных в доверительное управление этой управляющей
компании, превышает 600 миллионов рублей.
5. Если условиями договора страхования ответственности
специализированного депозитария и договора страхования
ответственности управляющей компании предусмотрено частичное
освобождение страховщика от выплаты страхового возмещения
(франшиза), размер такого освобождения (франшизы) не может
превышать размер собственных средств страхователя на момент
наступления страхового случая.
6. Специализированный депозитарий и управляющие компании
осуществляют страхование риска своей ответственности путем
заключения соответствующих договоров страхования со страховщиками,
отвечающими требованиям, установленным частью 8 настоящей статьи, а
также иным требованиям законодательства Российской Федерации.
7. Специализированный депозитарий и управляющие компании, не
заключившие соответствующие договоры страхования ответственности в
соответствии с требованиями настоящей статьи, не вправе
осуществлять операции, связанные с инвестированием накоплений для
жилищного обеспечения. О заключении, продлении и прекращении срока
действия договора страхования ответственности специализированного
депозитария и договора страхования ответственности управляющих
компаний страховщики информируют уполномоченный федеральный орган в
установленном им порядке.
8. Указанные в частях 1 и 2 настоящей статьи страхование
риска ответственности специализированного депозитария и страхование
риска ответственности управляющих компаний вправе осуществлять в
качестве страховщиков отвечающие следующим требованиям страховые
организации:
1) имеющие лицензию на осуществление страхования
ответственности субъектов отношений по инвестированию накоплений
для жилищного обеспечения, выданную федеральным органом
исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в
соответствии с законодательством Российской Федерации;
2) имеющие капитал (собственные средства) в размере не менее
1 миллиарда рублей или осуществляющие указанное страхование в
порядке сострахования с другими страховыми организациями, имеющими
в совокупности капитал в размере не менее 1 миллиарда рублей;
3) имеющие опыт страхования указанных в частях 1 и 2
настоящей статьи соответствующих рисков ответственности не менее
трех лет.
9. Договор страхования ответственности субъектов отношений по
инвестированию накоплений для жилищного обеспечения не может быть
заключен со страховой организацией, если:
1) к ней применялись процедуры несостоятельности
(банкротства) (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее
управление, конкурсное производство) либо санкции в виде
приостановления действия лицензии на осуществление страховой
деятельности или аннулирования такой лицензии в течение последних
двух лет;
2) она является аффилированным лицом специализированного
депозитария или управляющей компании, с которыми уполномоченным
федеральным органом заключены договоры в соответствии со статьей 17
или статьей 18 настоящего Федерального закона, либо аффилированным
лицом их аффилированных лиц.
10. Страховые организации, осуществляющие перестрахование
рисков, принятых страховщиками по договорам страхования
ответственности субъектов отношений по инвестированию накоплений
для жилищного обеспечения, должны соответствовать требованиям,
установленным пунктом 2 части 8 настоящей статьи.
11. Государственное регулирование страховых тарифов
осуществляется посредством установления в соответствии с настоящим
Федеральным законом экономически обоснованных страховых тарифов или
их предельных уровней, а также структуры страховых тарифов и
порядка их применения страховщиками при определении размера
страховой премии по договору страхования ответственности.
12. Предельные уровни страховых тарифов по страхованию
ответственности, их структура и порядок применения страховщиками
при определении размера страховой премии по договору страхования
ответственности устанавливаются Правительством Российской
Федерации.
13. Страховщики уведомляют федеральный орган исполнительной
власти по надзору за страховой деятельностью о конкретных страховых
организациях, с которыми они заключили соответствующие договоры
перестрахования, в установленном указанным органом порядке.
Статья 32. Конфликт интересов
1. Меры по недопущению возникновения конфликта интересов в
отношении должностных лиц уполномоченного федерального органа
исполнительной власти, осуществляющего функции по
нормативно-правовому регулированию, уполномоченного федерального
органа исполнительной власти, осуществляющего функции по
государственному контролю (надзору) в сфере отношений по
формированию, инвестированию и использованию накоплений для
жилищного обеспечения, а также членов Совета устанавливаются
Правительством Российской Федерации.
2. Меры по недопущению возникновения конфликта интересов в
отношении должностных лиц управляющих компаний, специализированного
депозитария и иных субъектов отношений по инвестированию накоплений
для жилищного обеспечения устанавливаются в кодексах
профессиональной этики соответствующих организаций.
Статья 33. Кодекс профессиональной этики
1. Типовой кодекс профессиональной этики представляет собой
нормативный акт, направленный на защиту прав и законных интересов
собственника накоплений для жилищного обеспечения и участников и
подлежащий исполнению должностными лицами и сотрудниками
организаций, принимающими участие в работе с накоплениями для
жилищного обеспечения в соответствии с настоящим Федеральным
законом.
2. Кодексы профессиональной этики принимаются управляющими
компаниями, брокерами, специализированным депозитарием на основе
типового кодекса профессиональной этики, утверждаемого для целей
настоящего Федерального закона Правительством Российской Федерации.
3. Кодекс профессиональной этики должен включать в себя свод
правил и процедур, обязательных для соблюдения всеми должностными
лицами и сотрудниками соответствующих организаций, а также санкций,
применяемых к нарушителям за их неисполнение.
4. Требования кодекса профессиональной этики должны быть
направлены на:
1) выявление и предотвращение конфликта интересов
специализированного депозитария, управляющих компаний, брокеров при
инвестировании накоплений для жилищного обеспечения;
2) выявление и предотвращение конфликта интересов отдельных
должностных лиц и сотрудников управляющих компаний,
специализированного депозитария, брокеров в части управления
инвестированием накоплений для жилищного обеспечения;
3) предотвращение использования должностными лицами и
сотрудниками находящейся в распоряжении специализированного
депозитария, управляющей компании, брокера информации,
распространение которой может повлиять на рыночную цену активов, в
которые размещаются накопления для жилищного обеспечения, а также
информации, которая не подлежит опубликованию, в целях извлечения
материальной и личной выгоды в результате покупки (продажи) ценных
бумаг;
4) обеспечение защиты коммерческой тайны в части
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения, переданных в
доверительное управление;
5) соблюдение иных требований профессиональной этики,
определяемых Правительством Российской Федерации.
5. Специализированный депозитарий, управляющие компании и
брокеры в порядке и в сроки, которые устанавливаются Правительством
Российской Федерации, обязаны согласовывать свои кодексы
профессиональной этики с федеральным органом исполнительной власти
в области финансовых рынков.
6. Специализированный депозитарий, управляющие компании и
брокеры обязаны регулярно представлять в федеральный орган
исполнительной власти в области финансовых рынков отчетность о
соблюдении при осуществлении своей деятельности требований
соответствующих кодексов профессиональной этики. Порядок, сроки и
форма представления указанной отчетности устанавливаются
федеральным органом исполнительной власти в области финансовых
рынков.
Глава 6. Государственное регулирование, государственный контроль
(надзор) в сфере отношений по формированию,
инвестированию и использованию накоплений для
жилищного обеспечения
Статья 34. Государственное регулирование, государственный
контроль (надзор) в сфере отношений по
формированию, инвестированию и использованию
накоплений для жилищного обеспечения
1. Государственное регулирование в сфере отношений по
формированию, инвестированию и использованию накоплений для
жилищного обеспечения осуществляется в соответствии с настоящим
Федеральным законом, иными федеральными законами, постановлениями
Правительства Российской Федерации, нормативными правовыми актами
уполномоченных федеральных органов исполнительной власти в пределах
их компетенции. Государственный контроль (надзор) в указанной сфере
осуществляется уполномоченными федеральными органами исполнительной
власти в пределах их компетенции.
2. Государственный контроль (надзор) за целевым
использованием бюджетных ассигнований и накоплений для жилищного
обеспечения осуществляется в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
3. Государственный контроль (надзор) за соблюдением
управляющими компаниями, специализированным депозитарием и
брокерами требований настоящего Федерального закона и иных
нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих
отношения, связанные с инвестированием накоплений для жилищного
обеспечения, осуществляется федеральным органом исполнительной
власти в области финансовых рынков.
Статья 35. Уполномоченные федеральные органы исполнительной
власти, осуществляющие функции по
нормативно-правовому регулированию, уполномоченные
федеральные органы исполнительной власти,
осуществляющие функции по государственному
контролю (надзору) в сфере отношений по
формированию, инвестированию и использованию
накоплений для жилищного обеспечения
1. Уполномоченные федеральные органы исполнительной власти,
осуществляющие функции по нормативно-правовому регулированию, и
уполномоченные федеральные органы исполнительной власти,
осуществляющие функции по государственному контролю (надзору) в
сфере отношений по формированию, инвестированию и использованию
накоплений для жилищного обеспечения, осуществляют в пределах своей
компетенции следующие функции и полномочия:
1) принимают нормативные правовые акты в сфере формирования,
инвестирования и использования накоплений для жилищного
обеспечения;
2) осуществляют контроль за соблюдением законодательства
Российской Федерации о формировании, об инвестировании и об
использовании накоплений для жилищного обеспечения субъектами
отношений по формированию и инвестированию накоплений для жилищного
обеспечения;
3) получают от субъектов отношений по формированию и
инвестированию накоплений для жилищного обеспечения информацию,
связанную с осуществлением ими деятельности по формированию и
инвестированию накоплений для жилищного обеспечения, а также иную
информацию с учетом требований федеральных законов;
4) обращаются по вопросам проведения проверок субъектов
отношений по формированию и инвестированию накоплений для жилищного
обеспечения в уполномоченные федеральные органы исполнительной
власти, осуществляющие функции по государственному контролю
(надзору) профессиональной деятельности указанных лиц в
соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) выдают предписания субъектам отношений по формированию и
инвестированию накоплений для жилищного обеспечения об устранении
выявленных нарушений законодательства Российской Федерации о
формировании, об инвестировании и об использовании накоплений для
жилищного обеспечения. В случае, если выдача указанных предписаний
входит в компетенцию иных федеральных органов исполнительной
власти, обращение о выдаче предписаний направляется в
соответствующий федеральный орган исполнительной власти, который
согласно указанному обращению обязан безотлагательно направить
соответствующее предписание субъекту отношений по формированию и
инвестированию накоплений для жилищного обеспечения;
6) рассматривают отчеты уполномоченного федерального органа о
поступлении накопительных взносов и направлении на инвестирование
накоплений для жилищного обеспечения, о средствах, учтенных на
именных накопительных счетах участников, об использовании
участниками накоплений для жилищного обеспечения, а также о
результатах инвестирования накоплений для жилищного обеспечения,
переданных в доверительное управление управляющим компаниям;
7) рассматривают аудиторские заключения по отчетности
субъектов отношений по формированию и инвестированию накоплений для
жилищного обеспечения;
8) обращаются в суд с исками о защите прав и законных
интересов собственника накоплений для жилищного обеспечения, об
устранении последствий нарушения законодательства Российской
Федерации и о возмещении убытков, причиненных субъектами отношений
по формированию и инвестированию накоплений для жилищного
обеспечения в результате нарушения законодательства Российской
Федерации;
9) предпринимают иные действия, предусмотренные настоящим
Федеральным законом, другими федеральными законами и утверждаемыми
Правительством Российской Федерации положениями об уполномоченных
федеральных органах исполнительной власти, осуществляющих функции
по нормативно-правовому регулированию, и уполномоченных федеральных
органах исполнительной власти, осуществляющих функции по
государственному контролю (надзору) в сфере отношений по
формированию, инвестированию и использованию накоплений для
жилищного обеспечения.
2. Федеральный орган исполнительной власти в области
финансовых рынков осуществляет также следующие функции и
полномочия:
1) регулирует деятельность управляющих компаний,
специализированного депозитария и брокеров в сфере отношений по
формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения
в случаях, установленных настоящим Федеральным законом, другими
федеральными законами и иными нормативными правовыми актами
Российской Федерации;
2) проводит проверки соблюдения управляющими компаниями,
специализированным депозитарием и брокерами требований настоящего
Федерального закона, других федеральных законов и иных нормативных
правовых актов Российской Федерации, регулирующих отношения по
формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения;
3) направляет управляющим компаниям, специализированному
депозитарию и брокерам обязательные для исполнения предписания об
устранении нарушений, а также о представлении в федеральный орган
исполнительной власти в области финансовых рынков информации,
необходимой для осуществления контроля за соблюдением указанными
лицами требований настоящего Федерального закона, других
федеральных законов и иных нормативных правовых актов, регулирующих
отношения по формированию и инвестированию накоплений для жилищного
обеспечения;
4) осуществляет другие предусмотренные федеральными законами
и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации
полномочия.
Глава 7. Заключительные положения
Статья 36. Вступление в силу настоящего Федерального закона
Настоящий Федеральный закон вступает в силу с 1 января 2005
года.
Президент Российской Федерации В.Путин
Москва, Кремль
20 августа 2004 года
N 117-ФЗ
