Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 28.11.2010 по делу n А70-7288/2010. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия [phone], факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Омск

29 ноября 2010 года

Дело № А70-7288/2010

Резолютивная часть постановления объявлена 23 ноября 2010 года

Постановление изготовлено в полном объеме 29 ноября 2010 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Шиндлер Н.А.

судей Сидоренко О.А., Лотова А.Н.

при ведении протокола судебного заседания: секретарем Моисеенко Н.С.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-8134/2010) открытого акционерного общества «Тюменский нефтяной научно-технический центр» на решение Арбитражного суда Тюменской области от 26.08.2010 по делу № А70-7288/2010 (судья Безиков О.А.),

по заявлению открытого акционерного общества «Тюменский нефтяной научно-технологический центр»

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском Федеральном округе

об оспаривании постановления от 19.04.2010 № 62-10-216/ПН о назначении административного наказания

при участии в судебном заседании представителей:

от открытого акционерного общества «Тюменский нефтяной научно-технологический центр» - Зайцев Ю.С. по доверенности от 13.07.2010 сроком действия 1 год;

от Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском Федеральном округе – не явился (извещено надлежащим образом);

установил:

решением от 26.08.2010 по делу № А70-7288/2010 Арбитражный суд Тюменской области отказал в удовлетворении требований открытого акционерного общества «Тюменский нефтяной научно-технологический центр» (далее по тексту – ОАО «ТНЦ», Общество, заявитель) о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском Федеральном округе (далее по тексту – РО ФСФР России в УрФО, Региональное отделение, административный орган) от 19.04.2010 № 62-10-216/ПН о назначении административного наказания, которым Общество привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях за совершение административного правонарушения, выразившегося в невыполнении в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа, и ему назначено административное наказание в виде штрафа в сумме 500 000 руб.

При принятии решения суд первой инстанции исходил из подтверждения материалами дела наличия в действиях Общества события административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и вины в его совершении; привлечения Общества к ответственности административным органом в рамках полномочий, предоставленных ему статьей 23.47 и частью 1 статьи 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, с соблюдением порядка и сроков давности привлечения к ответственности, предусмотренных главами 28 и 29, статьи 4.5 и статьи 29.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Суд не принял доводы Общества о малозначительности совершенного правонарушения, указав на отсутствие оснований для применения положений статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В апелляционной жалобе Общество просит отменить решение суда первой инстанции и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

В обоснование апелляционной жалобы Общество указывает на то, что РО ФСФР России в УрФО без достаточных к тому оснований в целях получения информации о сайте Общества направило Обществу вместо требования о предоставлении документов предписание о предоставлении документов. При том, что предписание не содержит сведений о том, на основании какого надзорного мероприятия оно направлено; не имеет своей целью прекратить нарушение или его предотвратить.

Также податель апелляционной жалобы указывает на то, что предписание о предоставлении документов им было получено не 08.02.2010, как указал суд первой инстанции, в 09.02.2010; факт того, что в установленный предписанием срок Обществом выявленные нарушения устранены не были, не подтвержден допустимым и относимыми доказательствами, как не установлен и факт того, что какие-то нарушения на момента направления предписания имелись.

Общество считает, что суд первой инстанции безосновательно не применил положения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях о малозначительности вменяемого правонарушения. По мнению Общества, о малозначительности правонарушения свидетельствуют такие обстоятельства, препятствующие исполнению предписания, как: отсутствие сайта как такового; отсутствие денежных средств, достаточных для привлечения специалиста для создания сайта; тяжелое материальное положение истца; отсутствие в штате квалифицированного специалиста по созданию сайта и размещения на нем необходимой информации; а также меры, принятые Обществом сразу после получения предписания для его исполнения: найден специалиста, занимающийся созданием сайтов и размещением на них необходимой информации; получены заемные денежные средства для финансирования создания сайта; создание сайта и размещение на нем информации осуществлено 01.04.2010.

РО ФСФР России в УрФО в соответствии с представленным суду апелляционной инстанции отзывом на апелляционную жалобу считает решение суда первой инстанции законным и обоснованным, апелляционную жалобу – не подлежащей удовлетворению.

Административный орган, извещенный надлежащим образом о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своего представителя в заседание суда апелляционной инстанции не обеспечил. Апелляционная жалоба рассмотрена в его отсутствие в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель Общества в заседании суда апелляционной инстанции поддержал доводы апелляционной жалобы, просил отменить решение суда.

Суд апелляционной инстанции, заслушав представителя Общества, изучив материалы дела, апелляционную жалобу, отзыв, установил следующие обстоятельства.

РО ФСФР России в УрФО направлено Обществу предписание о предоставлении документов от 29.01.2010 № 62-10-СФ-03/1200, которым Обществу предложено, в связи с отсутствием в Региональном отделении данных об адресе страницы Интернет, используемой Обществом для раскрытия информации, обязанность по раскрытию которой установлена Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, устранить нарушения путем представления в Региональное отделение, в частности, следующих документов:

1. информационного письма, содержащего данные об адресе страницы в сети Интернет, используемой Обществом для раскрытия информации;

2. скриншота страницы в сети Интернет, подтверждающий размещение информации, подлежащей раскрытию: годового отчета за 2007, 2008 годы, годовой бухгалтерской отчетности в составе бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, отчета об изменениях капитала, отчета о движении денежных средств; устава Общества со всеми изменениями и дополнениями; списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания 2,3 и 4 квартала 2009 года;

3. скриншота страницы в сети Интернет информационного агентства, уполномоченного федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на осуществление распространения информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг, подтверждающий опубликование в ленте новостей сообщения о раскрытии в сети Интернет годового отчета за 2008 год, годовой бухгалтерской отчетности за 2008 год и текста аффилированных лиц, составленного на дату окончания 2, 3 и 4 квартала 2009 года.

Предписание получено Обществом 08.02.2010 и подлежало исполнению в срок до 02.03.2010 включительно.

В установленный предписанием срок Обществом выявленные нарушения устранены не были, в связи с чем должностным лицом РО ФСФР России в УрФО в отношении Общества 05.04.2010 составлен протокол об административном правонарушении № 62-10-222/пр-ап по признакам части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

19.04.2010 по результатам рассмотрения протокола и иных материалов дела об административном правонарушении должностным лицом РО ФСФР России в УрФО вынесено постановление № 62-10-216/ПН о назначении административного наказания, которым Общество привлечено к административной ответственности на основании части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Общество, не согласившись с данным постановлением, обратилось в арбитражный суд с требованием о признании постановления незаконным и его отмене.

Решением суда первой инстанции в удовлетворении требований Общества отказано.

Означенное решение обжалуется Обществом в суд апелляционной инстанции.

Суд апелляционной инстанции, проверив в порядке статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность и обоснованность решения суда первой инстанции, не находит оснований для его отмены, а доводы апелляционной жалобы не принимает как необоснованные, исходя из следующего.

Часть 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает административную ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа, что влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Материалами дела подтверждается наличие события административного правонарушения.

Обязанность акционерного общества раскрывать, в том числе, информацию об аффилированных лицах, годовой отчетности, уставе акционерного общества путем размещения информации на странице в сети Интернет, предусмотрена положениями Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее по тексту – Положение).

Так согласно пунктам 1.6., 8.3.5, 8.3.6 Положения о раскрытии информации акционерное общество обязано опубликовать текст годовой бухгалтерской отчетности на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) годового общего собрания акционеров, на котором был рассмотрен вопрос об утверждении годовой бухгалтерской отчетности, акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет сообщение об утверждении (неутверждении) годовой бухгалтерской отчетности акционерного общества. Текст годовой бухгалтерской отчетности должен быть доступен на странице в сети Интернет не менее 3 лет с даты его опубликования в сети Интернет.

Пункт 8.4.1 Положения предусматривает, что акционерное общество обязано опубликовать текст устава акционерного общества на странице в сети Интернет не позднее 2 дней с даты, определенной в соответствии с пунктом 8.1.2 настоящего Положения. В случае внесения изменений и/или дополнений в устав акционерного общества (принятия устава акционерного общества в новой редакции) текст устава с внесенными изменениями и/или дополнениями (текст новой редакции устава) должен быть опубликован акционерным обществом на странице в сети Интернет не позднее 2 дней с даты получения акционерным обществом письменного уведомления (свидетельства) уполномоченного государственного органа о государственной регистрации таких изменений и/или дополнений (государственной регистрации новой редакции устава), а если в установленных федеральным законом случаях изменения и/или дополнения в устав акционерного общества приобретают силу для третьих лиц с момента уведомления уполномоченного государственного органа - не позднее 2 дней с даты такого уведомления.

Акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список. Текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет (пункты 8.5.3, 8.5.4 Положения).

В связи с отсутствием сведений об адресе страницы в сети Интернет, на которой Общество размещает указанные сведения, Региональным отделением Обществу было направлено предписание.

Право РО ФСФР России в УрФО направлять акционерным обществам обязательные для исполнения предписания предусмотрено следующими нормативными правовыми актами.

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» ФСФР России и ее территориальные органы вправе направлять эмитентам предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для разрешения вопросов, находящихся в компетенции федерального органа по рынку ценных бумаг.

Согласно пункту 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» предписания ФСФР и ее территориальных органов являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, физическими лицами на территории Российской Федерации.

Предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг выносятся по вопросам, предусмотренным настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с пунктами 1, 5.3.7 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного