Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 09.06.2010 по делу n Г. КРАСНОЯРСК. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

10 июня 2010 года.

Дело №

г. Красноярск

А33-9746/2008

Резолютивная часть постановления объявлена 3 июня 2010 года.

Полный текст постановления изготовлен 10 июня 2010 года.

Третий арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Радзиховской В.В.,

судей: Белан Н.Н., Кирилловой Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шкраба К.В.,

при участии:

от истца ЗАО Межрегиональная факторинговая компания «Траст» - представителя Кондакова А.Н. по доверенности от12.04.2010  № 30/2010;

от ответчика ООО «ОКВ-Енисей» - представителя Смольяновой Т.И. по доверенности от 02.06.2009,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества «Межрегиональная Факторинговая Компания «ТРАСТ»

на решение Арбитражного суда Красноярского края

от 26 марта 2010 года по делу № А33-9746/2008, принятое судьей Путинцевой Е.И.,

установил:

     закрытое акционерное общество «Межрегиональная Факторинговая Компания «ТРАСТ» обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «ОКВ-Енисей», уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации о взыскании 7 497 570 рублей 56 копеек, в том числе 5 489 748 рублей 15 копеек – основного долга по уступленному денежному требованию по договору поставки № 00638 от 18.04.2007, заключенному между ООО «ОКВ-Енисей» и ООО «Производственно-коммерческая фирма «Перспектива-П», а также 2 007 822 рубля 41 копейка - пени (п. 4.5 договора).

    Определением от 4 августа 2008  года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью ПКФ «Перспектива-П».

Определением Арбитражного суда Красноярского края от 3 сентября 2009 года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета с пора привлечены: закрытое акционерное общество «Факторинговая компания «Еврокоммерц», Тонконоженко Сергей Викторович.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 26 марта 2010 года исковые требования удовлетворены частично в сумме 68 357 рублей 70 копеек. С общества с ограниченной ответственностью «ОКВ-Енисей» в пользу закрытого акционерного общества Межрегиональная факторинговая компания «ТРАСТ» взыскано 68 357 рублей 70 копеек - пени, а также 446 рублей 63 копейки – государственной пошлины. Закрытому акционерному обществу Межрегиональная факторинговая компания «ТРАСТ» из  федерального бюджета возвращено 1 804 рубля 77 копеек – излишне уплаченной по платежному поручению № 29983 от  28.05.2008 государственной пошлины. В  остальной части иска отказано.

Не согласившись с данным судебным актом, истец обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение от 26 марта 2010 года  отменить и принять по делу новый судебный акт.

Истец в апелляционной жалобе не согласен с выводом суда первой инстанции об отсутствии поставок по товарным накладным № М/2-004818, № М/2-004819, № М/2-004820, № М/2-004821 от 29.08.2007, как противоречащим установленным судом обстоятельствам. Факт получения товара подтверждается первичными бухгалтерскими документами (счета-фактуры, товарные накладные), а также отражение счетов-фактур в бухгалтерском учете ответчика.

Также истец ссылается на то, что в письмах ООО ПКФ «Перспектива-П» и ООО «ОКВ-Енисей» не имеется фактических сведений об отсутствии поставок товара по спорным товарным накладным. Данные письма направлены на урегулирование взаиморасчетов по другим поставкам и, предположительно, между другими лицами. В объяснительной записке Тонконоженко С.В. нет сведений об отсутствии поставок  товаров ООО ПКФ «Перспектива-П» в адрес ООО «ОКВ-Енисей».

Истец также ссылается на письменные уведомления об уступке денежных требований к ООО «ОКВ-Енисей» от ООО ПКФ «Перспектива-П» в пользу ЗАО «МФК ТРАСТ» по спорным товарным накладным, по которым ответчик обязан был произвести платеж в пользу нового кредитора – ЗАО «МКФ «ТРАСТ».

Истец в апелляционной жалобе указывает на расчет задолженности на 25.09.2009,  согласно которому,  ответчик имеет задолженность по спорным товарным накладным. Осуществляя оплату товара  за период с 23.11.2007 по 29.01.2008  по товарным накладным № М/2-004820, М/2-004821 от 29.08.2007 ООО ПКФ «Перспектива-П» исполняло действующее обязательство по спорным товарным накладным.

В судебном заседании представитель истца поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил решение от 26 марта 2010 года  отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в полном объеме. Считает, что факт поставок подтвержден истцом в полном объеме.

Представитель ответчика просил решение от 26 марта 2010 года оставить без изменения, а апелляционную жалобу без удовлетворения. Пояснил, что между организациями существовали долгие отношения, со стороны Толконоженко допущено нарушение. Считает, что так как на момент акцепта между ООО «ОКВ-Енисей» и ЗАО «Межрегиональная Факторинговая Компания «Траст» было подписано соглашение  об отсутствии задолженности, стороны урегулировали спор.

Представитель ООО «ОКВ-Енисей» пояснил, что в книге покупок ООО «ОКВ-Енисей» Толконоженко ошибочно отражена операция.

Третьи лица, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в судебное заседание не явились. На основании статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дело рассматривается в отсутствие третьих лиц.

Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

            Рассмотрев материалы дела, заслушав объяснения лиц, участвующих в деле, апелляционный суд установил следующие обстоятельства, имеющие существенное значение для рассмотрения дела.

Как следует из материалов дела 18 апреля 2007 года между ООО ПКФ «Перспектива-П» (продавец) и ООО «ОКВ-Енисей» (покупатель) заключен договор № П00638 купли-продажи, согласно пункту 1.2 которого продавец продает, а покупатель покупает товар в количестве и ассортименте в соответствии со счетом-фактурой и оплачивает его в установленный в договоре срок.

В соответствии с пунктом 3.2 договора № 00638 обязательства продавца по отпуску отгрузке считаются выполненными с момента передачи товара и подписания представителем покупателя товарной накладной или иного товарно-распорядительного документа, признаваемого сторонами, при условии отсутствия расхождений по количеству и ассортименту товара.

Порядок расчетов согласован сторонами в разделе 4, в соответствии с пунктом 4.1 которого оплата товара производится в рублях с отсрочкой  платежа на 60 календарных дней с даты  приемки  товара покупателем.

Во исполнение обязательств по договору № 00638 от 18.04.2007 ООО КФ «Перспектива-П» поставило в адрес ООО «ОКВ-Енисей» товар по следующим  товарным накладным:

- № М/2-004588 от 15.06.2007  на 865 200 рублей;

- № М/2-004586 от 15.06.2007   на 1 961 880  рублей;

- № М/2-004585 от 15.06.2007  на  1 739 270  рублей;

- № М/2-004583 от 15.06.2007  на  1 823 826 рублей;

- № М/2-004587 от 15.06.2007 на 1 994 160 рублей, на общую сумму 8 384 336 рублей.

Товар  по указанным накладным получен Борташевич А.В. и Тонконоженко С.В. Товарные накладные содержат печать ООО «ОКВ-Енисей».

Истцом в качестве документального подтверждения  передачи обществом с ограниченной ответственностью «Перспектива-П» обществу с ограниченной ответственностью «ОКВ-Енисей» товара   представлены   в   материалы  дела следующие товарные накладные:

- №  М/2-004818  от 29.08.2007 на  1 049 328  рублей;

- № М/2-004819  от  29.08.2007 на  1 975 977 рублей 45 копеек;

- № М/2-004820  от 29.08.2007 на 1 469 993  рубля   34  копейки;

- № М/2-004821 от 29.08.2007  на 2 373 615 рублей,  всего на  6 868 913 рублей 79 копеек.

Товар по указанным накладным получен Борташевич А.В. и Тонконоженко С.В. Товарные накладные содержат печать ООО «ОКВ-Енисей».

Всего в перечисленных товарных  накладных от  15.06.2007 и от 29.08.2007 указан товар на   общую сумму поставки 15  253 249 рублей 79 копеек.

В соответствии с приказом о приеме работника  на  работу № 205 от 06.10.2003 Борташевич Антон Викторович принят на работу в ООО «ОКВ-Енисей» с складскую службу склад  № 6 на  должность кладовщика.

6 сентября 2005 года между ООО «ОКВ-Енисей» (работодатель) и Борташевич А.В. (работник) заключен трудовой договор № 269, в соответствии с пунктом 1.2 которого работодатель принимает работника на работу в Складскую службу склада №6 на должность кладовщика. Трудовой договор заключен на  неопределенный срок (п. 3.1).

Согласно приказу о приеме работника на работу № 55 от 03.06.2002 Тонконоженко Сергей Викторович принят на работу в ООО «ОКВ-Енисей» с складскую службу на должность кладовщика.

6 сентября 2005 года между ООО «ОКВ-Енисей» (работодатель) и Тонконоженко С.В. (работник) заключен трудовой договор № 274, в соответствии с пунктом 1.2 которого работодатель принимает работника на работу в Складскую службу склада № 6 на должность старшего кладовщика. Адрес места работы: г. Красноярск, ул. Калинина, 55. Трудовой договор заключен на  неопределенный срок (п. 3.1).

1 февраля 2007 года между ООО «ОКВ-Енисей» и Тонконоженко С.В. подписано Дополнительное соглашение к трудовому договору № 274, согласно пункту 1.1 которого работодатель переводит работника на работу в Складскую службу № 6 на должность Управляющего оптовым  складом № 6.

Приказом № 21 от 01.02.2007 по ООО «ОКВ-Енисей» Тонконоженко С.В. переведен на новое место работы - Складская  служба № 6, должность - Управляющий оптовым складом.

Согласно объяснительной Тонконоженко С.В. от 30.08.2007  29 августа 2007 года на склад № 6  экспедитором ООО «Перспектива-П»  были доставлены сопроводительные документы на продукцию, приход которой ожидался во второй  половине дня. Экспедитор ООО «Перспектива-П» попросил подписать их экземпляры ТТН  на продукцию сразу. Тонконоженко С.В. подписал экземпляры ТТН. В  конце рабочего дня 29.08.2007 не получив продукцию от ООО «Перспектива-П» на склад, Тонконоженко С.В. доложил об этом коммерческому директору.

Для оплаты переданного товара общество с ограниченной ответственностью ПКФ «Перспектива-П» выставило обществу с ограниченной ответственностью «ОКВ-Енисей» счета-фактуры: №  М/2-004818  от 29.08.2007 на 1 049 328 рублей, № М/2-004819 от 29.08.2007 на 1 975 977 рублей 45 копеек, №  М/2-004820 от 29.08.2007 на 1 469 993 рублей 34 копейки, № М/2-004821 от 29.08.2007 на 2 373 615 рублей,  № М/2-004588 от 15.06.2007 на 865 200 рублей, № М/2-004586 от 15.05.2007 на 1 961 880 рублей, № М/2-004585 от 15.06.2007 на 1 739 270  рублей, № М/2-004583 от 15.06.2007 на 1 823 826 рублей, № М/2-004587 от 15.06.2007 на 1 9941 60 рублей. Всего на  общую   сумму 15 253 249 рублей 79 копеек.

29 августа 2007 года коммерческий директор по продажам ООО «ОКВ-Енисей» направил в адрес ООО «Перспектива-П» письмо, в котором просил вернуть подписанные сотрудником ООО «ОКВ-Енисей» накладные: № М/8-004818 от 29.08.2007 на 1 049 328 рублей, № М/8-004819 от 29.08.2007 на 1 975 977 рублей 45 копеек, №  М/8-004820 от  29.08.2007  на 1 469 993 рублей 34 копейки, № М/8-004821 от 29.08.2007 на 2 373 615 рублей, поскольку ООО «Перспектива-П» не сможет осуществить поставку алкогольной продукции. Письмо получено 30.08.2007 Данченко И.В.

ООО ПКФ «Перспектива-П» письмом от 30.08.2007 за подписью директора Данченко И.В. сообщило обществу с ограниченной ответственностью «ОКВ-Енисей», что товар, указанный в товарно-транспортных накладных № М/8-004819 от 29.08.2007, № М/8-004820 от 29.08.2007, № М/8-004818 от  29.08.2007, № М/8-004821 от 29.08.2007 ООО  ПКФ «Перспектива-П» по техническим причинам поставить не  может. Товарно-транспортные накладные ООО «Перспектива-П» также не может  возвратить обществу с ограниченной  ответственностью «ОКВ-Енисей», поскольку они  проведены по базе данных. ООО ПКФ «Перспектива-П» предложило выровнять взаиморасчеты оформлением встречной товарно-транспортной  накладной на эту же сумму.

ООО «ОКВ-Енисей» представило в материалы дела копию товарно-транспортной накладной № 19503 от 31.08.2007, согласно которой ООО «ОКВ-Енисей» (грузоотправитель) передает, а ООО ПКФ «Перспектива-П» (грузополучатель) получило алкогольную продукцию по наименованию и количеству полностью совпадающую с продукцией, указанной в накладных № М/2-004818 от 29.08.2007 на 1 049 328 рублей, № М/2-004819 от 29.08.2007 на 1 975 977 рублей 45 копеек, № М/2-004820 от 29.08.2007 на 1 469 993 рубля 34 копейки, № М/2-004821 от 29.08.2007 на 2 373 615 рублей. В товарно-транспортной накладной № 19503 проставлена отметка о получении  товара, и печать ООО «Перспектива-П».

ООО «ОКВ-Енисей» выставило обществу с ограниченной ответственностью ПКФ «Перспектива-П» счет-фактуру № 19503 от 31.08.2007 на оплату указанного в накладной № 19503  товара.

ООО ПКФ «Перспектива-П» письмом от 31.08.2007, адресованным обществу с ограниченной ответственностью «ОКВ-Енисей», подтвердило поставку алкогольной продукции в адрес ООО ПКФ «Перспектива-П» по товарно-транспортной накладной № 19503 на общую сумму 6 879 161 рубль 80  копеек. Письмо подписано директором ООО ПКФ  «Перспектива-П» Данченко И.В.

5 апреля 2007 года между ЗАО «Межрегиональная Факторинговая Компания «ТРАСТ» (Фактор) и ООО ПКФ «Перспектива-П» (Клиент) заключен генеральный договор о факторинговом обслуживании № 465/04/СК, предметом которого является финансирование Фактором Клиента под уступку его денежных требований к Дебиторам, вытекающих из Контрактов.

Согласно пункту 3.2 договора денежные требования, уступаемые Клиентом Фактору, фиксируются в реестре, составленном в двух экземплярах для каждой стороны по форме, утвержденной в приложении № 1 к настоящему договору. Реестр формируется Фактором в электронном виде на основании предоставленных Клиентом первичных документов и передается Клиенту по электронной почте или посредством факсимильной связи. Оригинал Реестра подписывается руководителем Клиента  и передается для акцепта Фактору вместе с первичными документами. Подписи на реестра заверяются печатями сторон (п. 3.3). Пунктом 3.4 договора установлено, что безотзывная и безусловная уступка Клиентом указанных в реестре денежных требований Фактору считается