Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 20.05.2009 по делу n А74-499/2008. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

«14» мая 2009 года

Дело №

А74-499/2008-03АП-1003/2009

г. Красноярск

Резолютивная часть постановления объявлена «12» мая 2009 года.

Полный текст постановления изготовлен          «14» мая 2009 года.

Третий арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Шошина П.В.,

судей:  Бабенко А.Н., Хасановой И.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шкреба К.В.,

при участии:

от ООО «Инвестиционная управляющая компания «Инстройинвест» - представителя Медведева В.Ю. по доверенности от  02.12.2008,

от ООО «Энергострой» - директора Мамаева А.А., на основании протокола общего собрания участника ООО «Энергострой» от 19.11.2004 № 1; представителя Григорьевой Н.Н. по доверенности от  07.05.2009,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная управляющая компания «Инстройинвест»

на решение Арбитражного суда Республики Хакасия

от  «06» февраля 2009   года по делу  №  А74-499/2009, принятое судьей Мельник Л.И.,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная управляющая компания «Инстройинвест» обратилось в Арбитражный суд Республики Хакасия с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Энергострой» и к Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по Республике Хакасия со следующими требованиями:

- о признании  незаконным списания 2 093 обыкновенных именных акций открытого акционерного общества «Энергострой», принадлежавших ДУ ООО «ИУК «Инстройинвест» и числящихся на лицевом счете № 46 в кредиторскую задолженность ООО «Энергострой», с момента данного списания;

- о признании недействительной реорганизации открытого акционерного общества «Энергострой» в форме преобразования в ООО «Энергострой»;

- о признании недействительными государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «Энергострой» и записи в ЕГРЮЛ о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «Энергострой» и о прекращении деятельности ОАО «Энергострой».

Решением Арбитражного суда Республики Хакасия от 25 апреля 2008 года, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции от 30 июня 2008 года,  в удовлетворении иска отказано.

Постановлением  Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 09 октября 2008 года решение Арбитражного суда Республики Хакасия от 25 апреля 2008 года и постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 30 июня 2008 года по делу № А74-499/2008 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Республики Хакасия.

Федеральный  арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в постановлении от  08 октября 2008 года указал суду на необходимость  предложить истцу уточнить иск в части требования о признании недействительной реорганизации ОАО «Энергострой», а также определить моменты начала и окончания течения срока исковой давности по каждому из заявленных требований.

Определением Арбитражного суда Республики Хакасия от 24 ноября 2008 года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено открытое акционерное общество «Риэлтерская компания «ФЕУ-Недвижимость».

Решением Арбитражного суда Республики Хакасия от  06 февраля 2009 года отказано в удовлетворении исковых требований общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная управляющая компания «Инстройинвест»:

- к обществу с ограниченной ответственностью «Энергострой» о признании незаконным списания 2093 обыкновенных именных акций открытого акционерного общества «Энергострой», принадлежащих доверительному управляющему ООО «ИУК «Инстройинвест» и числящихся на лицевом счете № 46, в кредиторскую задолженность ООО «Энергострой», и признании недействительной реорганизации ОАО «Энергострой» в форме преобразования в ООО «Энергострой»;

- к Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по Республике Хакасия о признании недействительной государственной регистрации ООО «Энергострой», записи в Едином государственном реестре юридических лиц о государственной регистрации  ООО «Энергострой» и прекращении деятельности ОАО «Энергострой» в связи с реорганизацией.

Не согласившись с данным решением, общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная управляющая компания «Инстройинвест» (далее – ООО ИУК «Инстройинвест») обратилось с апелляционной жалобой.

В соответствии со статьей 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктами 31, 37 Регламента арбитражных судов Российской Федерации, в связи с болезнью судьи Радзиховской В.В. дело № А74-499/2008 из производства судьи Радзиховской В.В. передано в производство судьи Шошина П.В.

Ответчик (Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 1 по Республике Хакасия) и третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, (ОАО «Риэлтерская компания «ФЕУ-Недвижимость»), извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в судебное заседание не явились. На основании статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассматривается в отсутствие указанных лиц.

В судебном заседании истец поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, в полном объеме.

Как полагает заявитель апелляционной жалобы, решение арбитражного суда первой инстанции является незаконным и подлежит отмене, в связи со следующим:

- при проведении реорганизации ОАО «Энергострой» были нарушены требования Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», Федерального закона «Об акционерных обществах», Федерального закона «О рынке ценных бумаг», Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» в части формирования уставного капитала ООО «Энергострой» и отсутствия государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг;

- проведение процедуры реорганизации общества является сделкой и в силу статьи 180 Гражданского кодекса Российской Федерации  такую сделку можно признать недействительной;

- государственная регистрация ООО «Энергострой» осуществлена в период действия обеспечительных мер, принятых определением Арбитражного суда Республики Хакасия от 17.12.2004 по делу № А74-5491/2004-К1;

- передача в виде кредиторской задолженности номинальной стоимости акций, принадлежавших акционерам ОАО «Энергострой», не ставшим участниками ООО «Энергострой», является  нарушением действующего законодательства; списание ответчиком себе акций истца является незаконным принудительным изъятием собственности истца;

- срок исковой давности по заявленным требованиям не пропущен.

Ответчик  (ООО «Энергострой») представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором выразил несогласие с доводами апелляционной жалобы, просит оставить в силе судебный акт, указывая на его законность и обоснованность.

Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При рассмотрении настоящего дела арбитражным апелляционным судом установлены следующие обстоятельства. 

На основании договора доверительного управления имуществом от 01.06.1999, в редакции  дополнительного соглашения от 05.01.2000, ОАО «Рикон» (учредитель управления) уполномочил ООО ИУК «Инстройинвест» (доверительного управляющего) управлять его имуществом – обыкновенными именными акциями ОАО «Абаканэнергопромстрой», в дальнейшем - обыкновенными именными акциями ОАО «Энергострой» в количестве 2093 штук.

Распоряжением  директора открытого акционерного общества «Энергострой» от 23.08.2004  со ссылками на пункты 3.3.,6.1.,7.1 Положения о ведении реестра владельцев именных бумаг и Постановление Красноярского РО ФКЦБ России по делу № 023-2004-Ю-24-14РО от 15.07.2004 лицевому счету № 46 доверительного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ИУК «Инстройинвест» присвоен статус «ценные бумаги неустановленного лица».

04.10.2004 состоялось заседание совета директоров ОАО «Энергострой», на котором приняты решения о форме реорганизации общества, о подготовке проведения внеочередного общего собрания акционеров общества, об определении рекомендаций общему собранию акционеров общества, об определении цены выкупа акций общества.

04.11.2004 состоялось внеочередное общее собрание акционеров ОАО «Энергострой», на котором приняты решения о реорганизации ОАО «Энергострой» в форме преобразования в       ООО «Энергострой», об определении порядка и условий преобразования общества, о порядке обмена акций общества на вклады (доли) участников ООО «Энергострой», об определении порядка формирования уставного капитала ООО «Энергострой», об утверждении передаточного акта.

Согласно пункту 1.1. Устава ООО «Энергострой», общество создано путем реорганизации ОАО «Энергострой» в форме преобразования в общество с ограниченной ответственностью в соответствии с решением собрания акционеров ОАО «Энергострой» от 04.11.2004.

Уставный капитал общества состоит из 100 % долей участников и равен 424384,686 рублям (пункты 3.1., 3.2. Устава).

Учредителями ООО «Энергострой» являются физические лица в количестве 17 человек (пункт 3.2. Устава). Истец в перечень учредителей общества не входит.

24.02.2005 общество с ограниченной ответственностью «Энергострой» представило в  Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 по Республике Хакасия заявление о государственной регистрации юридического лица, создаваемого путем реорганизации, и необходимый для регистрации  пакет документов.

01.03.2005 налоговым органом  принято решение  о государственной регистрации  создания юридического лица путем реорганизации в форме преобразования - общества с ограниченной ответственностью «Энергострой».

Полагая, что при проведении процедуры реорганизации общества были допущены существенные нарушения законодательства, что затрагивает права и законные интересы ООО «ИУК «Инстройинвест»,  истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.

Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

В соответствии со статьей 2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, одной из задач судопроизводства в арбитражных судах является защита нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов лиц, осуществляющих предпринимательскую и иную экономическую деятельность.

Как следует из статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, правом  на обращение в арбитражный суд обладает любое заинтересованное  лицо, права которого нарушены или оспариваются.

Обращаясь в арбитражный суд с настоящим иском, истец ссылается на нарушение его прав при проведении реорганизации ОАО «Энергострой» в форме преобразования в ООО «Энергострой», основывая свои требования на договоре доверительного управления обыкновенными именными акциями ОАО «Энергострой».

В силу статьи 65 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации истец должен доказать наличие правовых оснований для признаний действий ответчиков неправомерными, а также обосновать возможность приобретении доли в уставном капитале ООО «Энергострой».

Как усматривается из материалов дела, между истцом и открытым акционерным обществом «Рикон» подписан  договор доверительного управления № 11ДУ/ю-99, отношения по которому регулируются главой 53 Гражданского кодекса Российской  Федерации.

В соответствии со статьей 1012 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.

Условиями пункта 2.6 договора от 01.06.1999 № 11ДУ/ю-99 истцу предоставлены  все  правомочия собственника – владение, пользование и распоряжение имуществом.

Исходя из пункта 3 статьи 1020 Гражданского кодекса Российской  Федерации доверительному управляющему для защиты прав на имущество, находящееся в доверительном управлении, предоставлено  право требовать всякого устранения нарушения его прав (статьи 301, 302, 304, 305).

Распоряжением директора открытого акционерного общества «Энергострой» от 23.08.2004 лицевому счету № 46 доверительного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ИУК «Инстройинвест» присвоен статус «ценные бумаги неустановленного лица».

Из расшифровки строки 628 бухгалтерского баланса «прочие кредиторы», по состоянию на 01 октября 2005 года, стоимость  ценных бумаг неустановленного лица (№ 46, шт.2093)  составляла 118384 рублей.

В соответствии со статьей 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Решением Арбитражного суда Республики Хакасия от 20 января 2006 года  по делу № А74-4994/2004, оставленным без изменения  постановлением кассационной инстанции Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 13 апреля 2006 года,   распоряжение ОАО «Энергострой» от 23.08.2004 о присвоении лицевому счету 46 статуса «ценные бумаги неустановленного лица» признано недействительным.

Издание указанного распоряжения лишило истца статуса акционера.

Между тем, в удовлетворении требований о  признании недействительными решений общего собрания акционеров ОАО «Энергострой» от 04.11.2004 решением арбитражного суда от 20 января 2006 года  по делу № А74-4994/2004 отказано.

С учетом положений статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации вывод суда первой инстанции о преюдициальном значении решения арбитражного суда по делу № А74-4994/2004 от 20 января 2006 года для обстоятельств настоящего спора, следует признать правомерным.

Внеочередным общим собранием акционеров ОАО «Энергострой», состоявшимся 04.11.2004, приняты решения о реорганизации ОАО «Энергострой» в форме преобразования в ООО «Энергострой», об определении порядка и условий преобразования общества, о порядке обмена акций общества на вклады (доли) участников