Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 25.08.2010 по делу n Г. КРАСНОЯРСК. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

370413 Прудников Андрей Иванович, родившийся 06 октября 1977 года, является сыном Прудникова Ивана Михеевича и Масловой Веры Николаевны.

23.03.2008 Прудников Иван Михеевич умер, о чем Лесосибирским территориальным отделом агентства записи актов гражданского состояния администрации Красноярского края 24.03.2008  выдано свидетельство о смерти I-БА № 894517.

   В соответствии со статьей 1110  Гражданского кодекса Российской Федерации при наследовании имущество умершего (наследство, наследственное имущество) переходит к другим лицам в порядке универсального правопреемства, то есть в неизменном виде как единое целое и в один и тот же момент, если из правил настоящего Кодекса не следует иное.

   Статья 1142 Гражданского кодекса Российской Федерации определяет наследников первой очереди по закону, которыми являются дети, супруг и родители наследодателя.

   Прудников Андрей Иванович, являясь сыном умершего Прудникова Ивана Михеевича, является его наследником первой очереди по закону.

   Согласно статье 1112 Гражданского кодекса Российской Федерации  в состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности.

  Днем открытия наследства Прудникова Ивана Михеевича в силу статьи 1114 Гражданского кодекса Российской Федерации является 23 марта 2008 года - день смерти Прудникова И.М.

   В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи  218  Гражданского кодекса Российской Федерации в случае смерти гражданина право собственности на принадлежавшее ему имущество переходит по наследству к другим лицам в соответствии с завещанием или  законом.

   Статья 1152 Гражданского  кодекса  Российской Федерации устанавливает, что для приобретения наследства наследник должен его принять.

   Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

  Согласно статье 1153 Гражданского кодекса  Российской Федерации принятие наследства осуществляется подачей по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному в соответствии с законом выдавать свидетельства о праве на наследство должностному лицу заявления наследника о принятии наследства либо заявления наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство.

Из представленных в материалы дела документов: свидетельства о праве на наследство по закону в отношении квартиры по ул. Взлетная, 28-145 г. Красноярска, свидетельства о государственной регистрации права на указанный объект недвижимости, постановления об отказе в совершении нотариального действия от 20.10.2008 следует, что Прудников Андрей Иванович совершил предусмотренные законом действия по принятию наследства наследодателя Прудникова Ивана Михеевича - обратился к соответствующему нотариусу с заявлением о принятии наследства.

Для решения вопроса входили ли в состав наследства Прудникова И.М. акции обыкновенные открытого акционерного общества «Лесосибирскстрой» в количестве 1599 шт. необходимо установить являлся ли Прудников И.М. владельцем указанных  ценных бумаг по состоянию на 23.03.2008 (дату открытия  наследства).

В материалы дела представлен договор купли-продажи акций от 22.09.2005 между ОАО «СИФП «Главный» (продавец) и Прудниковым  И.М. (покупатель), в соответствии с пунктом 1.1 которого продавец обязуется продать, а покупатель принять и оплатить следующие ценные  бумаги: эмитент ОАО «Лесосибирскстрой», акции обыкновенные именные, государственный регистрационный номер выпуска 1-02-40130-F, номинальная стоимость 200 руб., количество ценных бумаг - 1805  шт., цена за 1 ценную бумагу – 408  руб.

Согласно передаточному распоряжению от 30.05.2007 Прудников  И.М. со своего лицевого счета 187 передает на лицевой счет  217 открытого акционерного общества «Лесосибирскстрой» ценные бумаги в количестве - 1805 шт., эмитент ОАО «Лесосибирскстрой», государственный регистрационный номер выпуска - 1-02-40130-F. В передаточном распоряжении указано, что основанием для внесения записи в реестр является договор № 22/09/2005 от 22 сентября 2005 года.

Таким образом, материалами дела подтверждается, что приобретенные Прудниковым И.М. по договору от 22.09.2005 года акции открытого акционерного общества «Лесосибирскстрой» в количестве 1805 шт., были переданы им в ОАО «Лесосибирскстрой».  Какие-либо иные первичные документы о приобретении Прудниковым Иваном Михеевичем акций ОАО «Лесосибирскстрой»  в материалах дела отсутствуют.

Вместе с тем, стороны не оспаривают, что 30.10.2007 на лицевом счете 187, открытом в системе ведения реестра ОАО «Лесосибирскстрой» на имя Прудникова Ивана Михайловича числилось 1599 шт. акций обыкновенных.

В качестве документального подтверждения приобретения открытым акционерным обществом «Лесосибирскстрой» от Прудникова Ивана Михеевича 1599 шт. акций в материалы дела представлены:

- заявление от имени Прудникова И.М. в Совет директоров ОАО «Лесосибирскстрой», в котором указано, что Прудников И.М. передает акции ОАО «Лесосибирскстрой» Совету директоров ОАО «Лесосибирскстрой» в количестве 1599 шт. на общую сумму 799 500 руб. в счет оплаты квартиры по адресу г. Красноярск, ул. Взлетная, 28-145; на заявлении проставлена  отметка  в принятии от 20.12.2007;

- передаточное распоряжение за подписью от имени Прудникова И.М., согласно которому он передает 1599 акций обыкновенных государственный регистрационный номер выпуска 1-02-40130-F со своего счета № 187 на счет ОАО «Лесосибирскстрой» № 217, в котором проставлена дата 30.10.2007;

- договор от 30.10.2007 между Прудниковым  И.М. и ОАО «Лесосибирскстрой», в соответствии с пунктом 1.1 которого Прудников И.М. передал генеральному директору ОАО «Лесосибирскстрой» Коротких В.С. 1599 акций обыкновенных ОАО «Лесосибирскстрой», государственный регистрационный номер выпуска 1-02-40130-F, номинальной стоимостью 200 руб., по цене 500 руб. за одну ценную бумагу, в пункте 1.3 договора указано, что передаточное распоряжение является неотъемлемой частью договора.

Согласно заключениям эксперта Баженова С.М. № 1484/3.1 от 14.09.2009, № 1966/3.1 от 14.12.2009:

- в заявлении Прудникова И.М. в Совет директоров ОАО «Лесосибирскстрой» о передаче акций б/н, б/д, передаточном распоряжении от  30.10.2007, договоре от 30.07.2007, заключенном между Прудниковым И.М. и ОАО «Лесосибирскстрой» о продаже акций ОАО «Лесосибирскстрой» в количестве 1599 штук на сумму 799 500 руб., первоначально были выполнены подписи от имени Прудникова И.М., затем нанесены печатные тексты, после чего были  выполнены подписи от имени Коротких В.С. и проставлен оттиск печати;

- во всех исследуемых документах поверх подписи Прудникова И. М. имеются следы красящего вещества (порошок из принтера).

Принимая во внимание заключения экспертизы, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что подпись от имени Прудникова И.М. в договоре купли-продажи акций, передаточном распоряжении от 30.10.2007, а также в заявлении в Совет директоров б/н, б/д проставлена ранее, чем нанесен текст указанных документов.

Судом установлено и подтверждается материалами дела, что подпись Прудникова Ивана Михеевича в договоре купли-продажи акций от  30.10.2007 и в передаточном распоряжении от 30.10.2007 выполнена ранее, чем текст этих документов, в связи с чем суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что данные документы не являются доказательствами выражения воли Прудникова Ивана Михеевича на продажу открытому акционерному обществу «Лесосибирскстрой» 1599 шт. акций обыкновенных эмитента ОАО «Лесосибирскстрой».

Таким образом, в материалах дела отсутствуют документы, выражающие волю Прудникова И.М. в период с 30.10.2007 по 23.03.2008 на отчуждение 1599 шт. акций обыкновенных именных ОАО «Лесосибирскстрой».

Об отсутствии у Прудникова И.М. намерения отчуждать акции ОАО «Лесосибирскстрой» по договору от 30.10.2007 свидетельствуют письма Прудникова И.М. в ОАО «Лесосибирскстрой» от 07.02.2008, а также доверенность 12.02.2008 на имя Прудникова А.И. на представление  интересов Прудникова И.М. как акционера ОАО «Лесосибрскстрой».

Представленные в материалы дела реестры акционеров ОАО «Лесосибирскстрой» по состоянию на 28.12.2007, на 01.01.2008, в которых отсутствуют сведения о лицевом  счете № 187, заверенные Регир Ю.В., а также выписки из реестра акционеров ОАО «Лесосибирскстрой» за подписью Регир Ю.В. от 01.01.2008, от 07.05.2008, от 05.06.2008 о том, что на лицевом счете 187 зарегистрировано 0 шт. акций обыкновенных государственный регистрационный номер выпуска 1-02-40130-F  правомерно признаны  судом первой инстанции не надлежащими доказательствами  списания с лицевого счет 187 акций  в количестве 1599 шт.

Пунктом  2 статьи 44 Федерального закона Российской Федерации «Об акционерных обществах» установлено, что общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества.

Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.

В обществе с числом акционеров более 50 держателем реестра акционеров общества должен быть регистратор.

Общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.

В соответствии со статьей 8 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» деятельностью по  ведению реестра владельцев именных ценных бумаг могут заниматься  только юридические лица.

Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев  именных ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).

Держателем реестра может быть эмитент или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по  ведению реестра  на  основании поручения  эмитента.

Регистратор, согласно пункту 2  Положения, это профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг как исключительную на основании договора с эмитентом и имеющий лицензию на осуществление данного вида деятельности, или эмитент, осуществляющий самостоятельно ведение реестра владельцев именных ценных бумаг в соответствии с законодательством  РФ .

На основании приказа по акционерному обществу «Лесосибирскстрой» № 9-к от 25.05.1994 Лебедева Людмила Константиновна принята переводом из СУ-53 на должность регистратора по работе с ценными бумагами с 26.05.1994.

Приказом от 02.11.2007 по АО «Лесосибирскстрой» Лебедевой Л.К. вменены обязанности регистратора ценных бумаг.

21.07.2008 состоялось заседание Совета директоров ОАО «Лесосибирскстрой», на котором принято решение об изъятии документов по ведению реестра ОАО «Лесосибирскстрой», а также акций, договоров купли-продажи акций, передаточных распоряжений у Лебедевой Л.К. Данным решением Лебедеву Л.К. отстранили от ведения реестра ОАО «Лесосибирскстрой».

Из имеющихся в материалах дела реестров акционеров ОАО «Лесосибирскстрой» следует, что число акционеров общества превышает 50. Следовательно, в силу пункта 3 статьи 44 Федерального закона «Об акционерных обществах» ведение реестра акционеров ОАО «Лесосибирскстрой» должен осуществлять регистратор.

22.07.2008 по акту приема-передачи документов Лебедева Л.К. передала, а Регир Ю.В. приняла  документы по ведению реестра ОАО «Лесосибирскстрой».

Руководитель общества с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма «Гарант» Регир Ю.В. письмом от 22.07.2008 обратилась к генеральному директору ОАО «Лесосибирскстрой», в котором указала, что приняла от регистратора Лебедевой Л.К. документы по  акционированию ОАО «Лесосибирскстрой».

Документального подтверждения, что Регир Ю.В. является работником ОАО «Лесосибирскстрой», в должностные обязанности которого входит ведение реестра акционеров  общества, в материалы дела не представлено.

Судом установлено, что в материалах дела отсутствует договор на ведение реестра акционеров между ОАО «Лесосибирскстрой» и ООО Аудиторская фирма «Гарант», а также отсутствуют доказательства наличия у ООО АФ «Гарант» лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра ценных бумаг.

Таким образом суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что предоставленные реестры акционеров и выписки из реестра акционеров ОАО «Лесосибирскстрой» за подписью Регир Ю.В., составлены неуполномоченным лицом, не являющимся  регистратором общества.

Подписание реестров акционеров неуполномоченным лицом, а также выдача выписок из реестра акционеров ОАО «Лесосибирскстрой» неуполномоченным лицом, влечет за собой признание указанных документов  недопустимыми доказательствами  в  силу статьи 68 АПК РФ.

Копии реестров владельцев именных ценных бумаг ОАО «Лесосибирскстрой» на 07.05.2008 и на 18.07.2008, заверенные представителем Прудникова А.И. - Ивановой Л.И., составленные Лебедевой Л.К., а также выписка из реестра акционеров от 05.06.2008, подписанная Лебедевой Л.К., действующей на основании приказов ОАО «Лесосибирскстрой» как лицо, ответственное за ведение реестра акционеров общества, свидетельствуют о наличии на лицевом счете № 187 Прудникова И.М. на дату его смерти 1599 шт. акций.

Таким образом,  в материалах дела отсутствуют надлежащие доказательства отчуждения Прудниковым И.М. 1599 шт. акций обыкновенных открытого акционерного общества «Лесосибирскстрой» до 23.03.2008, указанные акции включаются в состав наследственного имущества наследодателя Прудникова И.М.

Доводы апелляционной инстанции о неправомерности указанного вывода суда первой инстанции и изменению мотивированной части решения не могут быть приняты.

В соответствии с пунктом 1 части 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов, в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Оспариваемые действия ответчика нарушают права истца и вносят в его правовое положение неопределенность. Прудников А.И. как наследник имеет материально-правовой интерес в признании незаконными действий ответчика для определения количества акций, принадлежащих ему в порядке наследственного правопреемства.

В связи с изложенным, правомерно в рамках данного дела оценены указанные обстоятельства.

В соответствии с пунктом 2 Положения регистрационный журнал - совокупность записей, осуществляемых в хронологическом порядке.

В акте № 19-09-92/а плановой выездной проверки ОАО «Лесосибирскстрой» зафиксировано, что внесение записей об операциях в реестре по лицевым счетам зарегистрированных лиц осуществлялось не в хронологическом порядке. Операции под порядковым номером 740 и 741 по блокированию и списанию