Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.06.2015 по делу n А68-10784/2013. Оставить без изменения определение первой инстанции: а жалобу - без удовлетворения (ст.272 АПК)

на корреспондентском счете № 30101810200000000779 должника  в ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской  области составлял:

- по состоянию на 23.10.2013 – 130 332 573 руб. 36 коп.;

- по состоянию на 24.10.2013 – 55 088 666 руб. 61 коп.;

- по состоянию на 25.10.2013 – 1 600 руб.

Указанные сведения должника означают, что приведенные в них значения представляют собой неисполненные обязательства и остаток денежных средств за операционный день, предыдущий дню предоставления таких сведений, то есть сведения по состоянию на 25.10.2013 указывали на наличие неисполненных обязательств  остаток денежных средств по операционному дню – 24.10.2013.

Согласно пояснениям управляющего на конец дня 24.10.2013 на балансовом учете КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по лицевому счету № 47418810400000010005 (наименование лицевого счета: «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету из-за недостаточности средств») были учтены неисполненные обязательства перед клиентами, которые не были удовлетворены банком-должником до момента отзыва лицензии на осуществление банковских операций и в дальнейшем были установлены в реестре требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО).

Так, по состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете общества с ограниченной ответственностью «Автоматизированное обеспечение качества» (далее – ООО «Автоматизированное обеспечение качества») (№ 40702810400000022764) числился входящий остаток в сумме 982 439 руб. 34 коп.

24.10.2013 на расчетный счет ООО «Автоматизированное обеспечение качества» поступило 9 668 500 руб.

24.10.2013 денежные средства ООО «Автоматизированное обеспечение качества» в общей сумме 10 638 900 руб. были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств                       № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «Автоматизированное обеспечение качества» составил 3 049 руб. 21 коп.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «Автоматизированное обеспечение качества» в сумме 10 641 949 руб. 21 коп. включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете общества с ограниченной ответственностью «Зеленый клуб» (далее – ООО «Зеленый клуб»)                                                 (№ 40702810100050002102) числился входящий остаток в сумме 4 923 242 руб. 44 коп.

24.10.2013 денежные средства ООО «Зеленый клуб» в общей сумме 4 890 тыс. руб. были списаны со счета плательщика, и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «Зеленый клуб» составил 33 242 руб.  44 коп.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «Зеленый клуб» в сумме                  4 890 тыс. руб. включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете общества с ограниченной ответственностью «Плазма» (далее – ООО «Плазма») (№ 40702810300050002371) числился входящий остаток в сумме 5 052 837 руб. 07 коп.

24.10.2013 денежные средства ООО «Плазма» в общей сумме 5 052 000 руб. были списаны со счета плательщика, и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «Плазма» составил 837 руб. 07 коп.

25.10.2013 на расчетный счет ООО «Плазма» поступило 18 тыс. руб., которые в этот же день дополнительно были списаны на счет № 47418810400000010005 из-за невозможности совершения расходных операций по счету клиента с использованием корреспондентского счета Банка.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «Плазма» в сумме                         5 070 837 руб.  07 коп. включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете индивидуального предпринимателя Краснова И.В. (далее – ИП Краснов И.В.) (№ 40802810600030030002) числился входящий остаток в сумме 12 227 431 руб. 69 коп.

24.10.2013 на расчетный счет ИП Краснова И.В. поступило 1 168 руб. 63 коп.

24.10.2013 денежные средства ИП Краснова И.В. в общей сумме 12 228 500 руб. были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств №47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ИП Краснова И.В. составил 100 руб.  32 коп.

28.10.2013 на расчетный счет ИП Краснова И.В. поступило 4 757 руб. 07 коп. Исходящий остаток по счету ИП Краснова И.В. на 28.10.2013г. составил 4 857 руб.                    39 коп.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ИП Краснова И.В. в сумме                   12 233 357 руб. 39 коп. включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете общества с ограниченной ответственностью «ЛигаСтрой» (далее – ООО ««ЛигаСтрой») (№ 40702810500030020209) числился входящий остаток в сумме 4 405 703 руб. 38 коп.

24.10.2013 на расчетный счет ООО «ЛигаСтрой» поступило 184 838 руб. 86 коп.

24.10.2013 денежные средства ООО «ЛигаСтрой» в общей сумме 4 343 тыс. руб. были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «ЛигаСтрой» составил 247 542 руб.  24 коп.

25.10.2013 с расчетного счета ООО «ЛигаСтрой» дополнительно были списаны на счет № 47418810400000010005 денежные средства в сумме 66 тыс. руб. из-за невозможности совершения расходных операций по счету клиента с использованием корреспондентского счета Банка. Исходящий остаток по счету ООО «ЛигаСтрой» 25.10.2013 составил 181 542 руб. 24 коп.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «ЛигаСтрой» в сумме                  4 590 542 руб.  24 коп. включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете ООО «Узловская районная электросеть» (№ 40702810500110020035) числился входящий остаток в сумме 4 839 927 руб. 40 коп.

24.10.2013 на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью «Узловская районная электросеть» (далее – ООО «Узловская районная электросеть») поступило 205 845 руб. 91 коп.

24.10.2013 денежные средства ООО «Узловская районная электросеть» в общей сумме 4 960 945 руб. были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «Узловская районная электросеть» составил                        84 828 руб.  31 коп.

25.10.2013 на расчетный счет ООО «Узловская районная электросеть» поступило 155 165 руб. 38 коп., 28.10.2013 поступило 74 482 руб. 30 коп. Исходящий остаток по счету ООО «Узловская районная электросеть» на 28.10.2013 составил 314 475 руб.  99 коп.

Согласно данным выписок из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «Узловская районная электросеть» в сумме 4 954 829 руб. 67 коп. и 219 966 руб. 14 коп. включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете открытого акционерного общества «Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства» далее (далее – ОАО «ИВЦ ЖКХ») (№ 40821810100050000001), числился входящий остаток в сумме 12 358 940 руб.  52 коп.

24.10.2013 на расчетный счет ОАО ИВЦ ЖКХ поступило 19 630 839 руб. 94 коп.

24.10.2013 денежные средства ОАО ИВЦ ЖКХ общей сумме 31 116 033 руб.                     57 коп. были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ОАО ИВЦ ЖКХ составил 577 756 руб.  27 коп.

25.10.2013 с расчетного счета ОАО ИВЦ ЖКХ дополнительно были списаны на счет №47418810400000010005 денежные средства в сумме 550 000 руб. из-за невозможности совершения расходных операций по счету клиента с использованием корреспондентского счета Банка. Исходящий остаток по счету ОАО ИВЦ ЖКХ 25.10.2013 составил 27 756 руб. 27 коп.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014г. требования ОАО ИВЦ ЖКХ в сумме                  32 175 107 руб. 91 коп. включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

Всего согласно данным лицевого счета № 47418810400000010005 (наименование лицевого счета: «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету из-за недостаточности средств») КБ «Первый Экспресс» (ОАО):

- по состоянию на конец дня 23.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 27 975 302 руб. 54 коп.;

- по состоянию на конец дня 24.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 278 650 015 руб. 22 коп., исполнено распоряжений клиентов ранее находившихся в картотеке на общую сумму 27 975 302 руб. 54 коп.;

-  на конец дня 25.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 113 317 672 руб. 08 коп., исполнено распоряжений клиентов ранее находившихся в картотеке на общую сумму 907 тыс. руб.;

-  на конец дня 28.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 12 452 184 руб. 87 коп., исполнено распоряжений клиентов ранее находившихся в картотеке на общую сумму 22 124 647 руб. 59 коп.;

Итого за период с 23.10.2013 по 28.10.2013 не исполнеными КБ «Первый Экспресс» (ОАО) остались распоряжения клиентов по их счетам на общую сумму 381 388 224 руб. 58 коп., которая складывается путем вычитания из суммы, поступивших в картотеку платежей 462 823 237 руб. 58 коп., суммы оплаченных платежей 81 435 013 руб.

Из приведенных управляющим обстоятельств, основанных на выписках по счетам (т. 3), следует, что должник по состоянию на 24.10.2013 отвечал признакам неплатежеспособности и оспариваемая сделка была совершена должником в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам (подпункт «в» пункта 35 постановления № 63).

Поскольку указанные в пункте 35.1 названного постановления сделки в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона при их оспаривании на основании статьи 61.3 конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.

В качестве таких доказательств с учетом всех обстоятельств дела могут рассматриваться, в частности, сведения о том, что на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации.

Кроме того, при оспаривании платежей, указанных в пунктах 35.1 и 35.2 названного постановления, следует также учитывать, насколько обычными они были для клиента.

Из материалов дела следует, что поручения ООО «Трансэлектро» по проведению банковских операций направлены на досрочное погашение кредитных обязательств.

К числу операций, выполняемых кредитными организациями в процессе обычной хозяйственной деятельности, относятся переводы денежных средств по поручениям клиентов (статьи 1, 5 Закона о банковской деятельности).

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве, если цена передаваемого по ним имущества или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника.

Как следует из разъяснений, изложенных в пункте 14 постановления № 63, согласно пункт 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункт 1 статьи 61.2 или статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период. Бремя доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки. Бремя доказывания того, что цена сделки превысила один процент стоимости активов должника, лежит на оспаривающем сделку лице. Не могут быть отнесены к сделкам, совершенным в ходе обычной хозяйственной деятельности, сделки в результате которых, произошел необоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

Однако, как уже указывалось ранее, из материалов дела следует и не оспаривается обществом, что поручения ООО «Трансэлектро» по проведению банковских операций направлены на досрочное погашение кредитных обязательств.

Оценив все представленные в дело документы в порядке, предусмотренном статьей 71 Кодекса, доводы и возражения лиц, участвующих в деле, принимая во внимание досрочный возврат кредита, учитывая сведения по корреспондентскому «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету из-за недостаточности средств», перечисление денежных средств 24.10.2013, суд  приходит к выводу о том, что оспариваемые управляющим сделки не могут быть отнесены к сделкам, совершаемым в ходе обычной хозяйственной деятельности.

Таким образом, учитывая, что оспариваемые сделки совершены в течение