Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.05.2015 по делу n А68-10784/2013. Оставить без изменения определение первой инстанции: а жалобу - без удовлетворения (ст.272 АПК)

требования ООО «Автоматизированное обеспечение качества» в сумме 10 641 949 рублей 21 копейки включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете общества с ограниченной ответственностью «Зеленый клуб» (далее – ООО «Зеленый клуб»)                                             (№ 40702810100050002102) числился входящий остаток в сумме 4 923 242 рублей                    44 копеек.

24.10.2013 денежные средства ООО «Зеленый клуб» в общей сумме                          4 890 000 рублей были списаны со счета плательщика, и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств                   № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «Зеленый клуб» составил 33 242 рубля 44 копейки.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «Зеленый клуб» в сумме 4 890 000 рублей включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете общества с ограниченной ответственностью «Плазма» (далее – ООО «Плазма») (№ 40702810300050002371) числился входящий остаток в сумме 5 052 837 рублей 07 копеек.

24.10.2013 денежные средства ООО «Плазма» в общей сумме 5 052 000 рублей были списаны со счета плательщика, и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «Плазма» составил 837 рублей 07 копеек.

25.10.2013 на расчетный счет ООО «Плазма» поступило 18 000 рублей, которые в этот же день дополнительно были списаны на счет № 47418810400000010005 из-за невозможности совершения расходных операций по счету клиента с использованием корреспондентского счета Банка.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «Плазма» в сумме                     5 070 837 рублей 07 копеек включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете индивидуального предпринимателя Краснова И.В. (далее – ИП Краснов И.В.) (№ 40802810600030030002) числился входящий остаток в сумме 12 227 431 рубля 69 копеек.

24.10.2013 на расчетный счет ИП Краснова И.В. поступило                                         1 168 рублей 63 копеек.

24.10.2013 денежные средства ИП Краснова И.В. в общей сумме                                   12 228 500 рублей были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств          № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ИП Краснова И.В. составил                  100 рублей 32 копеек.

28.10.2013 на расчетный счет ИП Краснова И.В. поступило 4 757 рублей                        07 копеек Исходящий остаток по счету ИП Краснова И.В. на 28.10.2013 составил                  4 857 рублей 39 копеек.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ИП Краснова И.В. в сумме               12 233 357 рублей 39 копеек включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете общества с ограниченной ответственностью «ЛигаСтрой» (далее – ООО «ЛигаСтрой»)                                                 (№ 40702810500030020209) числился входящий остаток в сумме 4 405 703 рублей 38 копеек 24.10.2013 на расчетный счет ООО «ЛигаСтрой» поступило 184 838 руб. 86 коп.

24.10.2013 денежные средства ООО «ЛигаСтрой» в общей сумме                                    4 343 000 рублей были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств                         № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «ЛигаСтрой» составил         247 542 рубля 24 копейки.

25.10.2013 с расчетного счета ООО «ЛигаСтрой» дополнительно были списаны на счет № 47418810400000010005 денежные средства в сумме 66 000 рублей из-за невозможности совершения расходных операций по счету клиента с использованием корреспондентского счета Банка. Исходящий остаток по счету ООО «ЛигаСтрой» 25.10.2013 составил 181 542 рубля 24 копейки.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «ЛигаСтрой» в сумме               4 590 542 рублей 24 копеек включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете ООО «Узловская районная электросеть» (№ 40702810500110020035) числился входящий остаток в сумме                        4 839 927 рублей 40 копеек.

24.10.2013 на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью «Узловская районная электросеть» (далее – ООО «Узловская районная электросеть») поступило 205 845 рублей 91 копейка.

24.10.2013 денежные средства ООО «Узловская районная электросеть» в общей сумме 4 960 945 руб. были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств                   № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ООО «Узловская районная электросеть» составил 84 828 рублей 31 копеек.

25.10.2013 на расчетный счет ООО «Узловская районная электросеть» поступило 155 165 рублей 38 копеек, 28.10.2013 поступило 74 482 рубля 30 копеек. Исходящий остаток по счету ООО «Узловская районная электросеть» на 28.10.2013 составил                    314 475 рублей 99 копеек.

Согласно данным выписок из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ООО «Узловская районная электросеть» в сумме 4 954 829 рублей 67 копеек и 219 966 рублей 14 копеек включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

По состоянию на 24.10.2013 на расчетном счете открытого акционерного общества «Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства» далее (далее – ОАО «ИВЦ ЖКХ») (№ 40821810100050000001), числился входящий остаток в сумме 12 358 940 рублей 52 копеек.

24.10.2013 на расчетный счет ОАО ИВЦ ЖКХ поступило 19 630 839 рублей                94 копейки.

24.10.2013 денежные средства ОАО ИВЦ ЖКХ общей сумме 31 116 033 рублей 57 копеек были списаны со счета клиента и отражены по балансовому счету учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств № 47418810400000010005. Исходящий остаток по счету ОАО ИВЦ ЖКХ составил 577 756 рублей 27 копеек.

25.10.2013 с расчетного счета ОАО ИВЦ ЖКХ дополнительно были списаны на счет № 47418810400000010005 денежные средства в сумме 550 000 рублей из-за невозможности совершения расходных операций по счету клиента с использованием корреспондентского счета Банка. Исходящий остаток по счету ОАО ИВЦ ЖКХ 25.10.2013 составил 27 756 рублей 27 копеек.

Согласно данным выписки из реестра требований кредиторов КБ «Первый Экспресс» (ОАО) по состоянию на 23.10.2014 требования ОАО ИВЦ ЖКХ в сумме                32 175 107 рублей 91 копейка включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка.

Всего согласно данным лицевого счета № 47418810400000010005 (наименование лицевого счета: «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету из-за недостаточности средств») КБ «Первый Экспресс» (ОАО):

– по состоянию на конец дня 23.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 27 975 302 рублей 54 копеек;

– по состоянию на конец дня 24.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 278 650 015 рублей 22 копеек, исполнено распоряжений клиентов ранее находившихся в картотеке на общую сумму 27 975 302 рублей 54 копеек;

– на конец дня 25.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 113 317 672 рублей 08 копеек, исполнено распоряжений клиентов ранее находившихся в картотеке на общую сумму 907 000 рублей;

– на конец дня 28.10.2013 не исполнено распоряжений клиентов на общую сумму 12 452 184 рублей 87 копеек, исполнено распоряжений клиентов ранее находившихся в картотеке на общую сумму 22 124 647 рублей 59 копеек;

Итого за период с 23.10.2013 по 28.10.2013 не исполнены КБ «Первый Экспресс» (ОАО) остались распоряжения клиентов по их счетам на общую сумму                                  381 388 224 рублей 58 копеек, которая складывается путем вычитания из суммы, поступивших в картотеку платежей 462 823 237 рублей 58 копеек, суммы оплаченных платежей 81 435 013 рублей.

Из приведенных управляющим обстоятельств, основанных на выписках по счетам, следует, что должник по состоянию на 25.10.2013 отвечал признакам неплатежеспособности и оспариваемые сделки были совершены в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, а ответчикам было оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований других кредиторов, существовавших до совершения оспариваемой сделки.

В случае несовершения оспариваемых банковский операций требования ответчика к банку, основанные на договоре банковского счета, в соответствии со статьями 50.36 и 50.40 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (действовавшего на момент закрытия реестра) подлежали бы удовлетворению в соответствующей очереди реестра требований кредиторов.

Оспариваемые сделки совершены в течение месяца до назначения временной администрации.

На основании вышеизложенного оспариваемые сделки привели к тому, что ответчикам как кредиторам должника было оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемых сделок, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), поскольку требования ответчиков – Хоботова С.М. и Копытцева С.П. были удовлетворены в результате совершения оспариваемых сделок, тогда как должны были быть включены в реестр требований кредиторов и удовлетворяться в ходе конкурсного производства из конкурсной массы пропорционально размеру требований.

Таким образом, по состоянию на 25.10.2013 должник в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам (подпункт «в» пункта 35 постановления № 63).

Аналогичная правовая позиция содержится в постановлении АС Центрального округа от 24.12.2014 по делу  № А68-10784/2013.

Доводы ответчика относительно того, что оспариваемые сделки являются сделками, совершаемыми в обычной хозяйственной деятельности, несостоятельны и отклоняются судом.

Согласно пункту 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Пунктом 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1-10 статьи 189.40 настоящего Федерального закона.

В соответствии с пунктом 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

– оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

– клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

– назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа.

В соответствии с пунктом 7 статьи 189.40 Закона о банкротстве при оспаривании сделок кредитной организации в соответствии с пунктами 5 и 6 настоящей статьи пункт 4 статьи 61.4 настоящего Федерального закона не применяется.

Пунктом 9 статьи 15 ФЗ от 22.12.2014 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) РФ» предусмотрено, что правила, установленные статьи 189.40 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» применяются также при рассмотрении заявлений о признании сделок недействительными, поданных до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, если к этому дню не вступил в законную силу судебный акт по результатам рассмотрения такого заявления.

По смыслу пункта 35.3 постановления пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»