Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 25.03.2008 по делу n А11-2783/2007. Постановление суда апелляционной инстанции: Изменить решение суда в части и принять новый с/а

647 223 шт., Фриманом Михаилом Борисовичем в количестве 10 452 шт.,

Кочетковой Людмилой Борисовной в количестве 26 130 шт., Игнатьевым Николаем Ивановичем в количестве 402 шт.,

пунктов 1.1 и 5.1. учредительного договора ООО "Игла" в редакциях от 20.05.2004 и от 24.05.2005 и подпункта 4.2 устава ООО "Игла" в редакциях от 20.05.2004 и от 24.05.2005 в части включения в состав учредителей физических лиц и внесения ими в уставный капитал ООО "Игла" ценных бумаг (обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО "Завод им. В.А. Дегтярева").

На основании статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации просил признать недействительными (ничтожными) учредительный договор ООО "Игла" в редакциях от 20.05.2004 и от 24.05.2005, устав ООО "Игла" в редакциях от 20.05.2005 и от 24.05.2005, а также сделки по внесению в уставный капитал ООО "Игла" обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО "Завод им. В.А. Дегтярева".

В обоснование заявленных требований истец указал, что в нарушение требований абзаца 5 части 2 статьи 15 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" при внесении неденежных вкладов в уставный капитал ООО "Игла" не производилась оценка этих вкладов независимым оценщиком.

Истец  считает,  что учредительные   договоры   ООО   "Игла"   от  20.05.2004   и   от  24.05.2005,   уставы  в первоначальной и новой редакциях, а также сделки по внесению акций в уставный капитал ООО "Игла" являются мнимыми сделками, совершенными лишь для вида, без намерения создать соответствующие им правовые последствия. При учреждении ООО "Игла" как коммерческой организации участники общества заведомо не ставили целью получение прибыли, а концентрировали акции, переводя их в собственность  юридического   лица,   для   избежания   недружественного   поглощения   ОАО   "Завод им. В.А.Дегтярева" со стороны  группы "МДМ", г.Москва.

Определением от 26.06.2007 на основании статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, были привлечены Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 2 по Владимирской области   (далее МИФНС №2 по Владимирской области), ООО "Игла".

Решением от 29.10.2007 в отношении ответчиков Шуракова Юрия Яковлевича, Руссу Василия Трофимовича, Венедиктова Юрия Дмитриевича производство по делу прекращено, остальным ответчикам в  иске отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, Ковальчук Ольга Валентиновна обратилась в Первый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить в связи  с неправильным применением норм материального и процессуального права.

По мнению заявителя, суд необоснованно привлек к участию в деле в качестве третьего лица МИФНС №2 по Владимирской области, истребовал у последней документы о деятельности общества, неверно истолковал статью 15 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", статью 170 Гражданского кодекса Российской Федерации, пришел к неверному выводу об отсутствии у Ковальчук О.В. статуса заинтересованного лица.

МИФНС №2 по Владимирской области  в отзыве от 04.03.2008 №2.3-30 возразила против доводов апелляционной жалобы.

При этом пояснила, что супруг Ковальчук О.Н. – Ковальчук Д.Н. в числе других участников заключил 20.05.2004 договор о создании ООО "Игла". В уставный капитал общества им были внесены принадлежащие ему акции. По договору от 29.06.2004 Ковальчук О.Н. передала ООО "Игла" обыкновенные бездокументарные акции ОАО "Завод им.Дегтярева" в количестве 603402 штук в счет выполнения обязанности Ковальчука Д.Н. по внесению вклада в уставной капитал ООО "Игла". При этом Ковальчук О.Н. не стала учредителем  общества, что подтверждается учредительным договором последнего. На момент предъявления иска в суд ее супруг также не являлся участником ООО "Игла". Сделка по внесению им акций в уставной капитал расторгнута, все акции возвращены Ковальчуку Д.Н., и он распорядился ими по своему усмотрению.

При таких обстоятельствах, по мнению МИФНС №2 по Владимирской области, суд сделал обоснованный вывод о недоказанности истцом своей заинтересованности  в исходе спора.

По мнению инспекции, несоблюдение требований статьи 15 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" без обоснования истцом того, какие негативные последствия для него повлекло данное нарушение, не может являться основанием для удовлетворения исковых требований.

Салтыков В.А., Захарова Н.В., Фриман М.Б., Афанасьев Р.А., Петрушев Д.В.,  Максименко Е.В., Шураков Ю.Я., Федоров В.И., Смирнов В.И.,  Галактионов  Е.И., Салтыков М.В., Фирсов Е.В., Белоконская Е.Г., Руссу В.Т., ООО "Игла" явку полномочных представителей в судебное заседание не обеспечили, отзывов на жалобу не представили.

Дело рассматривается в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие названных лиц, надлежащим образом извещенных о месте и времени  судебного заседания.

В судебном заседании Игнатьев Н.И. заявил ходатайство об утверждении мирового соглашения  от 11.03.2008, заключенного между сторонами, согласно которому стороны признают недействительными (ничтожными) учредительные договоры ООО "Игла" от 20.05.2004 и 24.05.05 и уставы ООО "Игла" в редакции от 20.05.2004 и 24.05.2005, сделки по внесению имущества (обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО "Завод им. В.А. Дегтярева") в уставный капитал ООО "Игла"

ОАО "Завод им. В.А.Дегтярева" в количестве 12 538 642 штук,

Руссу Василием Трофимовичем в количестве 13 291 333 шт.,

Мартыновым Валерием Борисовичем в количестве 9 408 932 шт.,

Воркуевым Сергеем Аркадьевичем в количестве 3 527 452 шт.,

Воркуевой Натальей Васильевной в количестве 3 759 600 шт.,

Петрушевым Валерием Филипповичем в количестве 6 294 236 шт.,

Петрушевым Дмитрием Валерьевичем в количестве 1 368 584 шт.,

Моховым Владимиром Алексеевичем в количестве 2 034 119 шт.,

Салтыковым Валерием Александровичем в количестве 1 928 795 шт.,

Салтыковым Максимом Валерьевичем в количестве 18 492 шт.,

Ковальчуком Николаем Филипповичем в количестве 4 559 186 шт.,

Ковальчуком Максимом Николаевичем в количестве 2 435 717 шт.,

Ковальчуком Дмитрием Николаевичем в количестве 1 575 839 шт.,

Карелиным Владимиром Леонидовичем в количестве 925 400 шт.,

Березюком Петром Максимовичем в количестве 1 656 239 шт.,

Абрамовым Владимиром Михайловичем в количестве 1 230 120 шт.,

Петровым Виктором Вячеславовичем в количестве 1 082 183 шт.,

Казазаевым Петром Даниловичем в количестве 1 059 671 шт.,

Казазаевым Андреем Петровичем в количестве 100 500 шт.,

Казазаевой Татьяной Владимировной в количестве 100 500 шт., Герасимовским Геннадием Сергеевичем в количестве 983 694 шт., Максименко Еленой Владимировной в количестве 703 500 шт.,

Тменовым Александром Владимировичем в количестве 576 870 шт., Трубяковым Вячеславом Владимировичем в количестве 572 448 шт., Кустовым Алексеем Васильевичем в количестве 520 590 шт., Белоконским Геннадием Георгиевичем в количестве 484 643 шт., Белоконской Галиной Николаевной в количестве 402 804шт., Белоконской Еленой Геннадьевной в количестве 412 050 шт., Ситниковым Евгением Владимировичем в количестве 402 000 шт., Горячевым Владимиром Николаевичем в количестве 209 040 шт., Сысой Виктором Павловичем в количестве 202 930 шт.,

Ворониным Германом Николаевичем в количестве 180 900 шт., Болотовым Борисом Алексеевичем в количестве 160 800 шт., Кудрявцевым Рудольфом Николаевичем в количестве 134 268 шт., Федоровым Виктором Ивановичем в количестве 114 972шт., Шураковым Юрием Яковлевичем в количестве 99 294 шт., Липсманом Давидом Лазоровичем в количестве 582 900 шт., Смирновым Вячеславом Николаевичем в количестве 2 010 шт., Галактионовым Евгением Ивановичем в количестве 17 688 шт., Фирсовой Еленой Валерьевной в количестве 451 446 шт.,

Захаровой Натальей Владимировной в количестве 647 223 шт., Фриманом Михаилом Борисовичем в количестве 10 452 шт.,

Кочетковой Людмилой Борисовной в количестве 26 130 шт., Игнатьевым Николаем Ивановичем в количестве 402 шт.,

Проверив в порядке пункта 5 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации  мировое соглашение на предмет соответствия закону и нарушения прав других лиц, апелляционный суд не утверждает настоящее соглашение как противоречащее нормам гражданского законодательства.

Рассмотрение споров о недействительности сделок относится к компетенции суда, что следует из пункта 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 N 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", а потому вопрос о признании договоров недействительными не может быть разрешен сторонами путем заключения мирового соглашения.

Ковальчук О.В. отказалась от иска в части признания недействительными учредительного договора  и устава ООО "Игла" в редакциях от 20.05.2004, 24.05.2005.

Суд в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации  принимает частичный отказ от иска как не противоречащий закону и не нарушающий прав других лиц. Производство по делу  в данной части подлежит прекращению по пункту 4 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, решение соответственно - изменению.

Жалоба Ковальчук О.В. в части  обжалования решения относительно сделок по внесению вкладов в уставный капитал ООО "Игла" подлежит рассмотрению по существу.

Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверена Первым арбитражным апелляционным судом в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Повторно рассмотрев дело, проверив доводы заявителя апелляционной жалобы, арбитражный апелляционный суд не нашел оснований для отмены судебного акта.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 20.05.2004 группа физических лиц, в число которых вошли ответчики (за исключением Воркуева С.А., Фримана М.Б., Игнатьева Н.И., Кочетковой Л.Б.), а также юридическое лицо - ОАО "Завод им. В.А.Дегтярева" подписали учредительный договор об учреждении  ООО "Игла".

Согласно пункту 5.1 договора уставный капитал общества состоит из     42 долей на сумму 650 000 руб. и вносится ценными бумагами - обыкновенными именными бездокументарными акциями ОАО "Завод           им. В.А. Дегтярева" - физическими лицами и денежными средствами                     (225 376 руб. 80 коп.) - юридическим лицом.

В этот же день общим собранием учредителей общества был утвержден устав ООО "Игла.

ООО "Игла" было зарегистрировано в качестве юридического лица 07.06.2004 за основным государственным регистрационным номером 1043302204880 (свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии 33 № 000584976).

Супруг истицы Ковальчук Д.Н. в качестве вклада в уставный капитал внес ценные бумаги - обыкновенные именные бездокументарные акции               ОАО  "Завод им. В.А. Дегтярева" в количестве 972 437шт. Операция по переводу ценных бумаг по счету депо согласно отчету депозитария                      ОАО "Московский индустриальный банк" была проведена 05.07.2004.

Кроме того, в соответствии с договором  от 29.06.2004  без  номера в счет выполнения обязанности Ковальчука Д.Н. по внесению вклада в уставный капитал ООО"Игла" Ковальчук О.В. были переведены в уставный капитал общества 603 402 акции. Операция по переводу ценных бумаг по счету депо согласно отчету ОАО "Московский индустриальный банк" была проведена также 05.07.2004.

24.05.2005 прежними участниками общества (за исключением            Афанасьева Р.А.), а также гражданами Воркуевым С.А., Фриманом М.Б., Игнатьевым Н.И., Кочетковой Л.Б. был подписан учредительный договор ООО "Игла" в новой редакции, согласно которому последние вошли в состав участников общества, а размер уставного капитала увеличился до                  1001053 руб.

Согласно пункту 5.1 нового договора уставный капитал общества состоит из 45 долей и вносится ценными бумагами - обыкновенными именными бездокументарными акциями ОАО "Завод им. В.А. Дегтярева" - физическими лицами и денежными средствами - юридическим лицом.

Также 24.05.2005 общим собранием учредителей ООО"Игла" был утвержден устав общества в новой редакции.

Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 2 по Владимирской области 22.06.2007 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за номером 2053301838907 о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица.

02.08.2005 между всеми физическими лицами - участниками общества, включая Ковальчука Д.Н. и ООО "Игла", были подписаны соглашения о расторжении сделок по внесению вкладов в уставный капитал общества.

Одновременно с этим 02.08.2005 учредителями общества - физическими лицами было принято решение о расторжении учредительных договоров ООО "Игла" от 20.05.2004 и 24.05.2005 с момента их заключения.

Таким образом, единственным участником ООО"Игла" осталось юридическое лицо - ОАО "Завод им. В.А. Дегтярева".

В соответствии с соглашением от 02.08.2005 ООО"Игла"                     Ковальчуку Д.Н. было возвращено имущество - обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО "Завод им. В.А. Дегтярева" в количестве                      1 575 839 шт. (фактически переведены на лицевой счет истца 08.08.2005).

В этот же день все акции были проданы Ковальчуком Д.А. обществу с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ-ФИНАНС", г.Москва, (договор купли-продажи ценных бумаг от 08.08.2005).

Посчитав, что создание ООО "Игла" было осуществлено с нарушением Закона, Ковальчук О.В. обратилась в арбитражный суд с настоящим иском.

Отказывая  в удовлетворении исковых требований, суд первой инстанции исходил из отсутствия у Ковальчук О.Н. статуса  участника ООО "Игла", в связи с чем  не признал ее заинтересованным лицом. Апелляционный суд согласен с позицией суда.

Как следует из материалов дела, учредительные договоры о   создании ООО "Игла" от 20.05.2004 и 24.05.2005 были расторгнуты 02.08.2005, акции,   являющиеся   вкладом   в   уставный   капитал   общества,   были   возвращены Ковальчуку Д.Н. и, более того, отчуждены последним другому лицу.

Ковальчук О.В. никогда не являлась участником ООО "Игла".

В силу пункта 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации суд осуществляет защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.

Согласно части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

Условиями предоставления судебной защиты лицу, обратившемуся