Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.06.2014 по делу n А76-14156/2012. Оставить без изменения определение первой инстанции: а жалобу - без удовлетворения (ст.272 АПК)

(заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 250 660 руб. 83 коп., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 22 от 08.05.2008 в получении денежных средств в размере 250 660 руб. от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 34, 35).

12.05.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 263 211 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 23 от 12.05.2008 в получении денежных средств в размере 263 211 руб. от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 36, 37).

06.06.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 311 706 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 24 от 06.06.2008 в получении денежных средств в размере 263 211 руб. от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 38, 39).

10.06.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 350 727 руб. 90 коп., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 25 от 10.06.2008 в получении денежных средств в размере 350 727 руб. 90 коп. от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 40, 41).

25.06.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 5 561 300 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 26 от 25.06.2008 в получении денежных средств в размере 5 561 300 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 42, 43).

11.08.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 228 579 руб. 40 коп., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 27 от 11.08.2008 в получении денежных средств в размере 228 579 руб. 40 коп., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 44, 45).

09.09.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 3 982 126 руб. 44 коп., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлены квитанции к приходным кассовым ордерам № 28 от 10.09.2008, № 29 от 16.09.2008, № 30 от 19.09.2008, № 31 от 23.09.2008 в получении денежных средств в размере 3 982 126 руб. 44 коп., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 46, 47).

10.10.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 1 445 568 руб. 65 коп., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 32 от 10.10.2008 в получении денежных средств в размере 1 445 568 руб. 65 коп., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 48, 49).

07.11.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 1 020 000 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлены квитанции к приходным кассовым ордерам № 35 от 28.11.2008, № 34 от 26.11.2008, № 33 от 07.11.2008 в получении денежных средств в размере 1 020 000 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 50, 51).

03.12.2008 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 1 585 100 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлены квитанции к приходным кассовым ордерам № 36 от 03.12.2008, № 37 от 10.12.2008, № 38 от 15.12.2008, № 39 от 22.12.2008, № 40 от 25.12.2008 в получении денежных средств в размере 1 585 100 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 52, 53, 54).

19.01.2009 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 1 240 000 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлены квитанции к приходным кассовым ордерам №3 от 27.01.2009, №2 от 22.01.2009, №1 от 19.01.2009, №4 от 30.01.2009 в получении денежных средств в размере 1 240 000 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 55, 56).

04.02.2009 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 2 990 524 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлены квитанции к приходным кассовым ордерам №8 от 24.02.2009, №9 от 26.02.2009, №10 от 27.02.2009, №7 от 20.02.2009, № 6 от 20.01.2009, № 5 от 04.02.2009 в получении денежных средств в размере 1 240 000 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 57, 58, 59).

29.12.2009 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 216986 рублей 30 копеек, срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлен приходный кассовый ордер №13/KMI от 29.12.2009 в получении денежных средств в размере 216 986 руб. 30 коп., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 60, 61).

05.08.2011 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 300 000 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 88 от 05.08.2011 в получении денежных средств в размере 300 000 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 62, 63).

19.08.2011 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 62 000 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 99 от 19.08.2011 в получении денежных средств в размере 62 000 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 64, 65).

06.09.2011 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 50 000 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 108 от 06.09.2011 в получении денежных средств в размере 50 000 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 66, 67).

12.09.2011 Черняковой Л.Л. (заимодатель) и ООО «СХК Родничок» (заемщик) подписан договор денежного займа без процентов, согласно условиям которого займодавец передает заемщику займ на сумму 50 000 руб., срок возврата – до востребования (заемщик обязан вернуть денежные средства в 30-дневный срок с момента востребования). В подтверждение факта перечисления денежных средств кредитором представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 112 от 12.09.2011 в получении денежных средств в размере 50 000 руб., от Черняковой Л.Л. (требование 48/1 л. 68, 69).

Ссылаясь на наличие у ООО «СХК Родничок» задолженности по вышеуказанным договорам  займа, Чернякова Л.Л. обратилась в суд с заявлением о включении требований в реестр требований кредиторов ООО «СХК Родничок». В качестве правового обоснования заявленных требований кредитор указал статьи 4, 16, 134 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве).

Отказывая в удовлетворении заявленных Черняковой Л.Л. требований, суд первой инстанции исходил из недоказанности заявителем факта передачи денежных средств, наличии возможности предоставить займ, целесообразности его предоставления, а также расходования ООО «СХК Родничок» заемных денежных средств и отражение их в  документах бухгалтерского учета должника.

Выводы суда первой инстанции являются правильными, соответствуют представленным в материалы дела доказательствам и требованиям действующего законодательства.

Согласно части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статье 32 Закона о банкротстве  дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 6 статьи 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в законную силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено настоящим пунктом.

В силу статей 71 и 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве суд должен исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. При этом необходимо иметь в виду, что целью проверки обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

Из разъяснений, изложенных в пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Предъявляя требование о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности по договорам займа, заявитель в рассматриваемом деле должен доказать факт реальной передачи денежных средств должнику.

В соответствии с пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В соответствии с пунктом 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Из содержания названных норм следует, что договор займа является реальной сделкой и считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В силу пункта 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа, а также уплатить проценты на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором (пункт 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Особенности оценки достоверности требования, вытекающего из отношений по передаче должнику в виде займа наличных денежных средств, разъяснены в пункте 26 Постановления