Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2015 по делу n А32-11077/2012. Оставить без изменения определение первой инстанции: а жалобу - без удовлетворения (ст.272 АПК)

к участию в собрании 25.02.2015г.

Спорное собрание являлось правомочным, в связи с наличием кворума для принятия решений по предложенным вопросам, поскольку на собрании состоявшемся 25.02.2015г., присутствовали кредиторы и уполномоченные органы, включенные в реестр требований кредиторов и обладающие в совокупности 89,052% голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.

Вопросы, включенные в повестку дня спорного собрания, отнесены к исключительной компетенции собрания кредиторов, в связи с чем, нарушений пределов компетенции собрания не имеется.

Решения приняты большинством голосов, что соответствует требованиям Закона о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 141 Закона о банкротстве на основании решения собрания кредиторов в ходе конкурсного производства может быть проведено замещение активов должника в целях наиболее полного удовлетворения требований кредиторов. К замещению активов должника в ходе конкурсного производства применяются положения статьи 115 настоящего Федерального закона, если иное не предусмотрено настоящей статьей и не противоречит существу конкурсного производства.

Замещение активов должника проводится путем создания на базе имущества должника одного открытого акционерного общества или нескольких открытых акционерных обществ. В случае создания одного открытого акционерного общества в его уставный капитал вносится имущество (в том числе имущественные права), входящее в состав предприятия и предназначенное для осуществления предпринимательской деятельности (пункт 1 статьи 115 Закона о банкротстве).

Согласно пункта 8 статьи 115 Закона о банкротстве единоличным исполнительным органом созданных акционерного общества или нескольких акционерных обществ является внешний управляющий либо иное лицо, назначаемое на должность и отстраняемое от должности внешним управляющим на основании решения собрания кредиторов.

С учетом вышеизложенного следует, что к исключительной компетенции собрания кредиторов относится принятие решения о замещении активов и о выборе единоличного исполнительного органа создаваемого акционерного общества.

Согласно представленного в материалы дела протокола и бюллетеней для голосования по первому вопросу повестки дня «ЗА» принятие решения о замещении активов ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» путем создания акционерного общества с оплатой его уставного капитала имуществом, не являющимся предметом залога, проголосовали 95,92% от числа голосов кредиторов, присутствующих на собрании; «ПРОТИВ» - 0,73% от числа голосов кредиторов, присутствующих на собрании; «ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - 0,99% от числа голосов кредиторов, присутствующих на собрании.

Уполномоченный орган, обладающий 2,36% от числа голосов кредиторов, присутствующих на собрании, не принимал участие в голосовании по первому вопросу повестки дня.

По второму вопросу повестки дня большинством от числа голосов, присутствующих на собрании (95,97%) было принято решение: назначить генеральным директором акционерного общества, создаваемого путем замещения активов ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» - Ходкова Владимира Михайловича.

Голосование «за» или «против» замещения активов в силу положений статьи 15 Закона о банкротстве является способом выражения воли каждого кредитора. Результат голосования по данному вопросу зависит от количества голосов кредиторов, проголосовавших за проведение замещения активов должника.

В данном случае все кредиторы, принявшие участие в голосовании, реализовали свое право выбора, результатом которого и явилось решение о замещении активов.

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу, что обжалуемые решения о замещении активов должника и о назначении генеральным директором созданного акционерного общества Ходкова В.М. приняты большинством голосов кредиторов, в пределах компетенции собрания кредиторов, определенной Законом о банкротстве.

Решение о составе вносимого в оплату уставного капитала создаваемого акционерного общества имущества должника и о его величине в силу пункта 3.2 ст. 115 Закона о банкротстве может быть принято комитетом кредиторов на основании определенной в отчете об оценке рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату уставного капитала этих обществ имущества должника.

На дату проведения собрания кредиторов должника от 25.02.2015г. конкурсным управляющим была проведена и размещена в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве оценка имущества ОАО «Мясокомбинат Краснодарский», участвующего в замещении активов и не являющегося предметом залога.

Как следует из материалов дела, 28.02.2015 года состоялось заседание комитета кредиторов должника, на котором были приняты следующие решения:

1.      Создать Акционерное общество «Объединение».

2. Утвердить состав имущества, вносимого в оплату акций Акционерного общества «Объединение» и на основании отчетов оценщика №09-09/14-Б, №14/04/14-Б, №17-02/15-Б утвердить денежную оценку указанного имущества в размере его рыночной стоимости (Приложение № 1 к настоящему решению).

3.    Определить, что уставный капитал Акционерного общества «Объединение» составляет 501 190 373 рублей и состоит из 501 190 373 штук обыкновенных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая.

4.    Установить, что не менее 50% стоимости размещаемых Акционерного общества «Объединение» акций должно быть оплачено в течение 3 месяцев с момента его государственной регистрации, оставшаяся часть - в течение года с указанной даты.

5.    Утвердить устав Акционерного общества «Объединение».

6. Ревизионную комиссию и коллегиальный исполнительный орган Акционерного общества «Объединение» не создавать.

7. Избрать членами Совета директоров Акционерного общества «Объединение» следующих лиц: Ходкова Владимира Михайловича; Ерошкина Евгения Викторовича; Салмину Наталью Григорьевну.

Сведения о решениях, принятых на данном заседании комитета кредиторов должника, были включены конкурсным управляющим в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и находились в открытом доступе.

С учетом вышеизложенного, суд первой инстанции правомерно признал необоснованным довод уполномоченного органа о том, что на утверждение собрания кредиторов должен был быть предоставлен Устав создаваемого акционерного общества.

Апелляционной коллегией откланяется довод подателей жалобы об отсутствии экономической целесообразности принятия собранием кредиторов ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» от 25.02.2015г. оспариваемого решения о замещении активов, на основании нижеследующего.

При вынесении обжалуемого определения судом первой инстанции обоснованно учитывалось, что замещение активов на процедуре конкурсного производства представляет собой способ формирования конкурсной массы должника.

Также учитывалось, что принятие собранием кредиторов 25.02.2015г. решения о замещении активов в порядке статьи 141 Закона о банкротстве является выражением воли большинства кредиторов, которые сочли, что их законные интересы будут защищены в случае замещения активов должника.

Проанализировав представленное в материалы дела коммерческое предложение ООО «СтройТехноПарк» судом было установлено, что создание на базе имущества мясокомбината нового общества позволит осуществить проект строительства жилых домов с участием имущества, принадлежащего должнику, реализация которого увеличит капитализацию активов вновь созданного общества и его рыночную стоимость. По расчетам данной организации, стоимость акций созданного путем замещения активов общества возрастет до 800 млн. руб., при том, что рыночная стоимость имущества должника, участвующего в замещении активов, составляет - 501 190 373 руб., а размер требований кредиторов, включенных в реестр требований ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» - 615 749 746,32 рублей.

Принимая во внимание изложенное, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что замещение активов должника направлено на получение максимальной выгоды от реализации активов должника и наиболее полное удовлетворение требований его кредиторов.

Доказательств того, что данный способ повлечет невозможность формирования конкурсной массы в наиболее полном объеме либо является неэффективным, вопреки требованиям ст. 65 АПК РФ, подателями жалобы в материалы дела не представлено.

Вместе с тем, конкурсным управляющим был проведен анализ экономической целесообразности замещения активов в рамках конкурсного производства ОАО «Мясокомбинат Краснодарский», в ходе проведения которого установлено, что по итогам инвентаризации имущества ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» включено в конкурсную массу - 2127 номенклатурные единицы основных средств остаточной стоимостью 286 192 142,7 рублей. В том числе являющиеся обеспечением по кредитным договорам и договорам купли-продажи - 134 номенклатурные единицы остаточной стоимостью 116 225 126,95 руб.

За период проведения процедуры конкурсного производства реализовано 61 номенклатурная единица основных средств остаточной стоимостью 23 936 790,91 рублей и первоначальной продажной стоимостью 21 552 331,15 рублей. Сумма реализации составила 10 389 355,09 рублей.

По состоянию на 25.02.2015 г. (дата принятия решения о замещении активов) продолжается реализация 1996 номенклатурных единиц, остаточной стоимостью 131 465 043,36 рублей, с начальной ценой реализации 123 518 820,04 руб. и текущей ценой предложения 101 918 463,73 руб. В том числе, 133 единица, рыночной стоимостью 98 106 640,92 рублей, являющаяся обеспечением исполнения обязательств по кредитным договорам.

По итогам инвентаризации расчетов ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» в состав конкурсной массы включено 214 461 521,5 руб. дебиторской задолженности. При проведении процедуры конкурсного производства погашено дебиторской задолженности - 3 074 075,01 руб., реализовано дебиторской задолженности учетной стоимостью 154 689 395. 14 руб. на сумму 4 055 054,52 руб. (2,6% от номинала). Продолжается реализация дебиторской задолженности учетной стоимостью 56 698 051,35 руб и начальной ценой реализации 1088702,86 рублей.

В то же время, за период проведения судебных процедур в отношении ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» (процедура наблюдения, процедура конкурсного производства) размер текущих обязательств должника, подлежащих оплате во внеочередном порядке по состоянию на 25.02.2015 г. составил 73 205 342,1 руб. В том числе образовавшихся за период проведения процедуры конкурсного производства (сентябрь 2013 г. - февраль 2015 г.) - 42 253 429, 27 руб. Непогашенная текущая задолженность по состоянию на 25.02.2015 года составляет 27 352 789,96 руб. В том числе ТЭР - 3 264 631,27 руб., налоги и сборы 23 226 693,2 руб., з/плата - 463 315,08 руб., расходы на проведение процедуры конкурсного производства -398 150,41 рублей.

Таким образом, можно сделать вывод, что даже при условии реализации имущества входящего в конкурсную массу (без учета имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств ОАО «Мясокомбинат Краснодарский» по кредитным договорам и договорам купли-продажи и имущества вносимого в оплату уставного капитала при замещении активов) и имеющейся дебиторской задолженности будет явно не достаточно даже для исполнения текущих обязательств должника. (3811822,8 + 1088702,86 = 4900525,66 рублей < 27 352 789,96 рублей).

В связи с этим особенно актуальным является вопрос о способе и порядке конвертации конкурсной массы в денежные средства для наиболее полного удовлетворения требований кредиторов.

В отношении проведение замещения активов имущества должника, не являющегося предметом залогом, установлено.

Цель замещения активов: аккумулирование денежных средств в объеме, необходимом для погашения требований кредиторов путем реализации проекта по строительству восьми секций многоквартирных домов жилищного комплекса на земельного участка по ул. Воронежская, 47 г. Краснодар.

Объем вклада в уставный капитал создаваемого на базе имущества должника АО «Объединение»: 501 190 372,9 руб.

Инициаторы проекта по строительству восьми секций многоквартирных домов жилищного комплекса в районе земельного участка по ул. Воронежская, 47: АО созданное посредством замещения активов (АО «Объединение») и ООО «СтройТехноПарк».

Юридическая форма участия в проекте инициаторов: договор совместной деятельности (простого товарищества).

Условия участия АО «Объединение» в проекте: предоставляет земельный участок и технические условия подключения к существующим инженерным коммуникациям (электроснабжения, газоснабжения, теплоснабжения, водоснабжения, канализации и др.) в необходимых объемах; получает в собственность 20% площадей квартир и офисных помещений в строящемся жилищном комплексе.

Условия участия ООО «СтройТехноПарк» в проекте: разработка проектно-сметной документации, получение разрешения на строительство, а также совершение иных действий, необходимых для реализации совместного проекта; осуществление строительных работ за счет собственных и привлеченных денежных средств.

Начало реализации проекта: 2 кв. 2015 г.

Длительность проекта: со 2 кв. 2015 г. по 2 кв. 2018 г. (13 кварталов).

По итогам строительства распределение доходов происходит следующим образом:

- 20% полезных площадей, квартир и офисных помещений в строящемся жилом комплексе становятся собственностью АО «Объединение»;

- 80% полезных площадей, квартир и офисных помещений в строящемся жилом комплексе становятся собственностью ООО «СтройТехноПарк».

В рамках экономического анализа были рассмотрены три базовых сценария проекта: пессимистический, наиболее вероятный и оптимистический.

Согласно произведенных расчетов (стр. 5-6, 61-62 анализа) следует, что даже при самом неблагоприятном развитии событий (пессимистический сценарий проекта) начало продаж и погашение требований кредиторов начнется уже с 1 квартала 2016г. и составит 449 179 920 руб., а доля удовлетворенных требований конкурсных кредиторов должника - 73%.

При наиболее же реалистичном развитии событий: начало продаж и погашение требований кредиторов начнется уже с 3 квартала 2015г. и составит 626 764 447 руб., а доля удовлетворенных требований конкурсных кредиторов должника - 100%.

В отношении реализации имущества должника в порядке, предусмотренном ст. 139 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», установлено.

Как следует из обстоятельства дела, рыночная стоимость имущества (70 инвентарных объектов), предлагаемого к внесению в уставный капитал АО, создаваемого посредством замещения активов, составляет 501 190 373 рублей. Сумма требований кредиторов ОАО «Мясокомбинат Краснодарский», включенных в реестр, составляет 615 749 746,32 руб., из них 171 243 068,86 руб. как обеспеченные залогом. Из всех требований основной долг составляет 596 605 596,84 руб., штрафные санкции - 19 144 149,48 рублей.

Приведенное в анализе (стр. 11) соотношение рыночной стоимости активов и обязательств ОАО «Мясокомбинат