Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2013 по делу n А44-785/2013. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Батюшкова, д.12, г. Вологда, 160001

http://14aas.arbitr.ru

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

18 июля 2013 года

г. Вологда

Дело № А44-785/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 16 июля 2013 года.

В полном объёме постановление изготовлено 18 июля 2013 года.

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Шумиловой Л.Ф., судей Виноградова О.Н. и Писаревой О.Г.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Маховой Е.Н.,

         при участии от закрытого акционерного общества «Валдайское подворье» генерального директора Нечаева Г.В. на основании решения от 27.05.2012,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе на решение Арбитражного суда Новгородской области от 24 апреля 2013 года по делу № А44-785/2013 (судья Богаева Н.В.),

у с т а н о в и л:

закрытое акционерное общество «Валдайское подворье»                              (ОГРН 1035300000449, далее – истец, ЗАО «Валдайское подворье», Общество) обратилось в Арбитражный суд Новгородской области с иском к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (ОГРН 1037843053214, далее –                       РО ФСФР России, Отделение) о признании приказа РО ФСФР России от 27.12.2012 № 72-12-1552/пз-и незаконным и отмене его, а также возложении на Отделение обязанности зарегистрировать отчет об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО «Валдайское подворье» от 23.12.2012.

Определением  суда от 01.03.2013 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено открытое акционерное общество «Страховое общество газовой промышленности» (далее –  ОАО «СОГАЗ»).

Арбитражный суд Новгородской области решением от 24.04.2013 исковые требования ЗАО «Валдайское подворье» удовлетворил, признав приказ РО ФСФР России от 27.12.2012 № 72-12-1552/пз-и незаконным и обязав Отделение зарегистрировать отчет об итогах выпуска ценных бумаг                        ЗАО «Валдайское подворье», государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг - 1-01-16350-J-001D.

РО ФСФР России с судебным актом не согласилось, в апелляционной жалобе, ссылаясь на неполное выяснение судом первой инстанции обстоятельств, имеющих значение для дела, а также на неправильное применение норм материального и процессуального права, просило решение отменить и принять по делу новый судебный акт. По мнению подателя жалобы, суд нарушил основной принцип арбитражного судопроизводства – принцип состязательности сторон, а также право Отделения на защиту, отказав ответчику в удовлетворении ходатайства об отложении судебного разбирательства; при отсутствии возражений ответчика суд не имел возможности всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и, как следствие, правильного применения законов и иных нормативных правовых актов при рассмотрении дела; суд признал наличие всех нарушений, которые явились основанием для признания дополнительного выпуска ценных бумаг ЗАО «Валдайское подворье» несостоявшимся, но при этом обязал ответчика зарегистрировать отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг без исправления допущенных нарушений. В обоснование жалобы ссылается на статьи 25 и 26 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон № 39-ФЗ).

Отделение заявило ходатайство о рассмотрении жалобы в отсутствие его представителя.

Представитель ЗАО «Валдайское подворье» доводы апелляционной жалобы отклонил по основаниям, изложенным в отзыве.

ОАО «СОГАЗ» в отзыве на апелляционную жалобу просит судебный акт оставить без изменения, жалобу – без удовлетворения. Одновременно заявило ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие его представителя.

Апелляционная жалоба РО ФСФР России рассмотрена в отсутствие представителей ответчика и третьего лица  в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Заслушав объяснения представителя истца, исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения жалобы.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, ЗАО «Валдайское подворье» зарегистрировано в качестве юридического лица в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по Новгородской области 21.04.2003 за основным государственным номером 103530000449. Единственным акционером Общества является ОАО «СОГАЗ».           Единственным акционером ЗАО «Валдайское подворье» принято решение от 25.07.2011 № 12 об увеличении уставного капитала                               ЗАО «Валдайское подворье» путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки.

Решение о дополнительном выпуске акций Общества утверждено решением единственного акционера – ОАО «СОГАЗ» от 13.12.2011 № 17.

РО ФСФР России 23.12.2011 осуществлена государственная регистрация решения о дополнительном выпуске акций за государственным регистрационным номером 1-01-16350-J-001D.

В соответствии с решением о дополнительном выпуске ценных бумаг ЗАО «Валдайское подворье» размещает 289 990 000 акций номинальной стоимостью 1 руб. путем закрытой подписки (пункт 5.). Потенциальным приобретателем ценных бумаг является акционер эмитента - ОАО «СОГАЗ» (пункт 8.1).

Датой начала размещения ценных бумаг является третий рабочий день после государственной регистрации решения о дополнительном выпуске акций (пункт 8.2). Размещение ценных бумаг осуществляется путем заключения договора купли-продажи акций (пункт 8.3).

Между ОАО «СОГАЗ» (Приобретатель) и Обществом (Эмитент) 27.12.2011 заключен договор приобретения ценных бумаг дополнительного выпуска с учетом дополнительных соглашений от 06.12.2012 и 10.12.2012, по которому Эмитент передает в собственность Приобретателя, а Приобретатель принимает и оплачивает ценные бумаги в количестве 289 990 000 штук по цене 1 руб. за штуку.

Платежными поручениями от 27.12.2011 № 514, от 10.12.2012 № 730, от 12.12.2012 № 239 ОАО «СОГАЗ» в счет оплаты приобретаемых акций перечислило на расчетный счет ЗАО «Валдайское подворье» денежные средства в размере 289 990 000 руб.

По окончании размещения дополнительного выпуска акций истец обратился с заявлением в РО ФСФР России о регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг.

Приказом  РО ФСФР России от 27.12.2012 № 72-12-1552/пз-и (далее – Приказ) ЗАО «Валдайское подворье» отказано в государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг, выпуск ценных бумаг признан несостоявшимся и государственная регистрация дополнительного выпуска ценных бумаг аннулирована.

Ссылаясь на пункт 2 статьи 26 Закона № 39-ФЗ и положения пункта 2.6.9 Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации  проспектов ценных бумаг, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 25.01.2077 № 07-4/пз-н (далее – Стандарты), Отделение указало следующие основания  для принятия вышеуказанных решений:

- эмитентом были нарушены условия размещения, предусмотренные зарегистрированным 23.12.2011 решением о дополнительном выпуске ценных бумаг, а именно фактическое размещение акций осуществлено ранее начала срока размещения ценных бумаг, предусмотренного решением о выпуске;

- в отчет об итогах выпусках ценных бумаг включены ложные сведения или сведения, не соответствующие действительности, а именно в справке об оплате ценных бумаг, размещенных путем подписки, от 13.12.2012 № 148/12 указано наименование приобретателя – ОАО «СОГАЗ», в то время как согласно пункту 8.1 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг приобретателем является открытое акционерное общество «Страховое общество газовой промышленности»;

- в пунктах 4 и 6 отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг указано, что акционерам предоставлялось преимущественное право приобретения ценных бумаг дополнительного выпуска, в то время как согласно пунктам 8.3 и 8.5 решения о дополнительном выпуске ценных бумаг при размещении ценных бумаг преимущественное право приобретения ценных бумаг не предоставлялось;

- справку об оплате ценных бумаг, размещенных путем подписки, от 13.12.2012 № 148/12 подписал главный бухгалтер Нечаев Г.В., отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг подписал также главный бухгалтер                 Нечаев Г.В., в то время как пункт 13 отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг не содержит сведений о том, что Нечаев Г.В. является главным бухгалтером эмитента;

- в заявлении на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг не указано, что выпуск является дополнительным, в то время как согласно статье 2 Закона № 39-ФЗ дополнительный выпуск эмиссионных ценных бумаг - совокупность ценных бумаг, размещаемых дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам того же выпуска эмиссионных ценных бумаг. Таким образом, заявление должно быть представлено на государственную регистрацию дополнительного выпуска ценных бумаг.

Полагая, что указанный Приказ является незаконным, ЗАО «Валдайское подворье» обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Пунктами 1 и 2 статьи 24 Закона № 39-ФЗ установлено, что размещение эмиссионных ценных бумаг должно осуществляться в соответствии с условиями, определенными решением об их выпуске (дополнительном выпуске).

Эмитент имеет право начинать размещение эмиссионных ценных бумаг только после государственной регистрации их выпуска (дополнительного выпуска), если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Согласно статье 2 Закона № 39-ФЗ размещение эмиссионных ценных бумаг  означает отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок.

В соответствии с пунктом 2.5.1 Стандартов размещение ценных бумаг включает в себя:

совершение сделок, направленных на отчуждение ценных бумаг их первым владельцам;

внесение приходных записей по лицевым счетам или по счетам депо первых владельцев (в случае размещения именных ценных бумаг) либо по счетам депо первых владельцев в депозитарии, осуществляющем централизованное хранение документарных облигаций с обязательным централизованным хранением (в случае размещения документарных облигаций с обязательным централизованным хранением);

выдачу сертификатов документарных облигаций их первым владельцам (в случае размещения документарных облигаций без обязательного централизованного хранения).

Частями 1 и 7 статьи 25 Закона № 39-ФЗ установлено, что не позднее            30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг эмитент обязан представить в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, а при соблюдении условий, указанных в пункте 2 настоящей статьи, вместо отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) вправе представить уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг осуществляется регистрирующим органом на основании заявления эмитента, к которому прилагаются документы, подтверждающие соблюдение эмитентом требований законодательства Российской Федерации, определяющих порядок и условия размещения эмиссионных ценных бумаг, утверждения отчета об итогах их выпуска (дополнительного выпуска), раскрытия информации, и иных требований, соблюдение которых необходимо при размещении эмиссионных ценных бумаг. Исчерпывающий перечень таких документов определяется нормативным правовым актом федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Регистрирующий орган рассматривает отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в течение 14 дней и при отсутствии связанных с эмиссией ценных бумаг нарушений регистрирует его. Регистрирующий орган несет ответственность за полноту зарегистрированного им отчета.

Из пункта 3 статьи 26 Закона № 39-ФЗ следует, что выпуск (дополнительный выпуск) эмиссионных ценных бумаг может быть признан несостоявшимся после его государственной регистрации или присвоения ему идентификационного номера и до государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, а в случае, если процедура эмиссии ценных бумаг не предусматривает государственную регистрацию отчета об итогах их выпуска (дополнительного выпуска), - до начала размещения эмиссионных ценных бумаг.

В силу пункта 4 статьи 26 Закона № 39-ФЗ основанием для признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся является:

1) нарушение эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации, которое не может быть устранено иначе, чем посредством изъятия из обращения эмиссионных ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска);

2) обнаружение в документах, на основании которых были осуществлены государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или присвоение выпуску (дополнительному выпуску) эмиссионных ценных бумаг идентификационного номера, и (или) в документах, представленных для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, недостоверной или вводящей в заблуждение информации, повлекшей за собой существенное нарушение прав и (или) законных интересов инвесторов или владельцев эмиссионных ценных бумаг;

3) непредставление эмитентом в регистрирующий орган отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в установленный настоящим Федеральным законом срок после истечения срока их размещения;

4) отказ регистрирующего органа в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в случаях, если настоящий Федеральный закон предусматривает его государственную регистрацию;

5) неразмещение ни одной эмиссионной ценной бумаги выпуска (дополнительного выпуска);

6) неисполнение эмитентом требования регистрирующего органа или федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг об устранении допущенных в ходе эмиссии ценных бумаг нарушений требований законодательства Российской Федерации.

Из анализа пунктов